Szentistvánbaksa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2021. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2022. 05. 28 a 2021. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Szentistvánbaksa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2021. évi költségvetését az 3/2020.(II.15.) számú rendeletével fogadta el 64.074.000.-Ft költségvetési főösszeggel. Az előirányzat módosítások eredményeképpen a költségvetés főösszege 2021. december 31-i napján 77.946.617.-Ft-ra módosult.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §- nak megfelelően elkészített költségvetési beszámolót (zárszámadás) az elfogadott költségvetéssel összehasonlító módon kerül előterjesztésre.
A 2021. évi költségvetés végrehajtása során a Képviselő-testület által megfogalmazott szempontok érvényesültek, a költségvetésben meghatározott alapfeladatok ellátása biztosított volt a gazdálkodás során, ugyanakkor év közben likviditási problémákat kellett kezelni a vállalt kötelezettségek miatt.
A 2021. évi költségvetés végrehajtásáról részletesen az alábbiakban számolunk be.
Bevételek
Szentistvánbaksa Község Önkormányzat módosított költségvetési főösszege 2021. évre 77.946.617.-Ft bevételt irányoz elő, az éves teljesítés kis mértékben alul maradt a tervezettől, a realizált összeg 71.000.996.-Ft, mely 91,08%-os teljesítésnek felel meg.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1. melléklet, 1. sor) 53.383.365.-Ft
A költségvetés legjelentősebb hányadát a központi költségvetéstől kapott támogatások képezik, tárgyévben önkormányzatok működésének támogatása címén 26.531.897.-Ft-ot kapott az önkormányzat, mely tartalmazza az önkormányzat általános működési támogatását, önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatását, valamint a kulturális feladatok támogatását.
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása címen 1.496.942.-Ft támogatást kapott önkormányzatunk mely tartalmazza többek között:
Kéményseprői ipari közszolgáltatási díj támogatása 262.720.-Ft,
Szociális célú tűzifa igénylése 1.085.850.-Ft
Egyéb működési célú támogatások bevételeinek részletezése:
Diákmunka bértámogatása 456.544.-Ft
Kistelepülési önkormányzatok rendezvény támogatása 1.000.000.-Ft
Közfoglalkoztatás támogatása 23.897.982.-Ft
Közhatalmi bevételek(1. melléklet 23. sor) 4.531.889.-Ft
A teljesített helyi adóbevételek alakulását a jelentősebb adónemek tekintetében 2018. évtől a következő táblázat szemlélteti.
adatok eFt-ban
Megnevezés |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
Iparűzési adó |
1.376 |
1.015 |
664 |
3.695 |
Kommunális adó |
815 |
990 |
993 |
824 |
Egyéb közhatalmi bevételek teljesítése 12.897.-Ft
Működési bevételek (1. melléklet 31. sor) 4.362.867.-Ft
Az önkormányzat működési bevételei között jelentkeznek a fuvardíj, mezőgazdasági munkák végzésének és egyéb termékek értékesítésének a díja 3.540.999.-Ft, kiszámlázott általános forgalmi adó 820.824.-Ft, a kamatbevétel 1.044.-Ft.
Finanszírozási bevételek
Finanszírozási bevételek között szerepel 5.107.323.-Ft előző évi maradvány igénybevétel, valamint a 2020. decemberében Kincstár által folyósított 2021. évi állami támogatás előlege 889.550.-Ft összegben. Az önkormányzati szintű finanszírozási bevételek összege 5.996.873.-Ft.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (1. melléklet 16. sor) 2.725.215.-Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei között szerepel a közfoglalkozatási program keretében kapott felhalmozási támogatás 2.554.215.-Ft, és Vis Maior támogatás 171.000.-Ft
Kiadások
Szentistvánbaksa Község Önkormányzat módosított költségvetési kiadási előirányzata 77.946.617.-Ft, melyből december 31-ig 62.951.234.-Ft felhasználás történt, mely 80,76%-os teljesítésnek felel meg.
Az Önkormányzat kiadásai
Az Önkormányzati szintű pénzügyi felhasználásából 59.231.661.-Ft működési célú, 2.676.005.-Ft felhalmozási célú, 1.043.568.-Ft finanszírozási célú kiadás.
Ellátottak pénzbeli juttatásainak kifizetése 5.213.788.-Ft összegben teljesült, mely a működési kiadások 8,8%-a.
Az egyéb működési kiadások részletezését az alábbi táblázatok mutatják be (1.1. melléklet, 2.sz.táblázat, 1.5 sor)
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
||||
Ft-ban |
||||
Megnevezés |
Önkormányzat |
|||
Teljesítés 12.31-ig |
||||
Szikszói Kistérségi Többcélú Társulásnak adott működési hozzájárulás |
202.013 |
|||
Összesen |
202.013 |
|||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
||||
Ft-ban |
||||
Megnevezés |
Önkormányzat |
|||
Teljesítés 12.31-ig |
||||
Abakémény Kft. |
262.720 |
|||
Összesen |
262.720 |
|||
Az Önkormányzat előző évi elszámolásból származó befizetési kötelezettsége 361.235.-Ft.
Finanszírozási kiadások
Finanszírozási kiadások között szerepel az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 1.043.568.-Ft összegben.
Felhalmozási kiadások
Beruházások, felújítások tekintetében 2.676.005.-Ft pénzügyi felhasználás történt, melyek részletezését a 3. és a 4.számú melléklet mutatják be.