Szentistvánbaksa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 05. 24Szentistvánbaksa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.24.
Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Szentistvánbaksa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2022. évi költségvetését az 2/2022.(II.14.) számú rendeletével fogadta el 58.995.000.-Ft költségvetési főösszeggel. Az előirányzat módosítások eredményeképpen a költségvetés főösszege 2022. december 31-i napján 79.533.091.-Ft-ra módosult.
Az előirányzat módosítások azt a célt szolgálják, hogy az adott költségvetési évben történő változásokat, kiigazításokat rendezzük, tiszta képünk legyen, hogyan is állunk, milyen módosulások történtek. Mint mindig most is háromirányú változásról beszélünk, az egyik az állami támogatásokkal függ össze, a másik a saját hatáskörben, tehát a Képviselő-testület döntéseivel van összefüggésben, a harmadik a költségvetésben rendelkezésre álló, de az év közbeni felhasználás alapján (előre nem látható módon) nem megfelelő helyen tervezett változásokról szól.
A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról bizonyos meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
Az előirányzatok polgármesteri hatáskörben történő módosítására a 2022. évi költségvetési rendelet, 5. §. (2) bekezdése alapján a költségvetési főösszeg 10%-ig ad lehetőséget.
A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Átvezetésre kerültek a központi költségvetésből származó pótelőirányzatok, visszaigénylések, a különféle feladatokra átvett pénzeszközök, intézményekhez kapcsolódó előirányzat módosítások, valamint a képviselő-testületi határozatok végrehajtásához kapcsolódó módosítások.
A veszélyhelyzet következtében, Kormányzati rendelkezések, illetve a veszélyhelyzet gazdaságra gyakorolt negatív hatásait figyelembe véve a költségvetés bevételeinek teljesíthetősége felülvizsgálatra került, egyes bevételek csökkentése szükségessé vált.
Az előirányzat módosítások átvezetését követően Szentistvánbaksa Község Önkormányzat költségvetési főösszege az alábbiak szerint módosul:
Bevételi főösszeg változás 20.538.091-Ft
Kiadási főösszeg változás 20.538.091.-Ft
Az előirányzat módosítások átvezetését követően az önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 79.533.091.-Ft –ra módosul.
Előirányzat módosítás bevételi oldalon:
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása soron 66.855.Ft előirányzat csökkenést szükséges átvezetni a Magyar Államkincstár által megadott kötelező adatok alapján.
Működési célú költségvetési támogatások soron kéményseprő ipari támogatás 1.320.Ft, kieső iparűzési adó támogatás 2.245.930.-Ft, szociális tűzifa beszerzés támogatása címen 1.215.390.-Ft, összesen 3.462.640.-Ft előirányzat növelés vált szükségessé.
Elszámolásból származó bevételek soron 408.267.Ft előirányzat növelés szükséges forgótőke visszapótlás miatt.
Közfoglalkoztatás finanszírozása, Rákóczi Leader pályázati támogatás, valamint a falugondnoki busz beszerzése miatt az egyéb működési célú támogatások, valamint az egy felhalmozási célú támogatások soron szükséges előirányzat emelést végrehajtani.
Közhatalmi bevételek soron 3.960.595.Ft előirányzat emelés szükséges.
Az önkormányzat saját bevételei, tulajdonosi bevételek, valamint kamatbevétel miatt 2.947.967.Ft előirányzat növelés szükséges, az egyéb bevételek soron pedig 2.242.735.-Ft előirányzat csökkentés szükséges.
Előirányzat módosítás kiadási oldalon:
Az önkormányzat kiadási előirányzatait a teljesült kiadási tételek, valamint a bevételi előirányzat változások miatti módosítások miatt váltak szükségessé.