Szentistvánbaksa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2022. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 05. 24Szentistvánbaksa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.24.
a 2022. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Szentistvánbaksa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2022. évi költségvetését az 2/2022.(II.14.) számú rendeletével fogadta el 58.995.000.-Ft költségvetési főösszeggel. Az előirányzat módosítások eredményeképpen a költségvetés főösszege 2021. december 31-i napján 79.533.091.-Ft-ra módosult.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §- nak megfelelően elkészített költségvetési beszámolót (zárszámadás) az elfogadott költségvetéssel összehasonlító módon kerül előterjesztésre.
A 2022. évi költségvetés végrehajtása során a Képviselő-testület által megfogalmazott szempontok érvényesültek, a költségvetésben meghatározott alapfeladatok ellátása biztosított volt a gazdálkodás során, ugyanakkor év közben likviditási problémákat kellett kezelni a vállalt kötelezettségek miatt.
A 2022. évi költségvetés végrehajtásáról részletesen az alábbiakban számolunk be.
Bevételek
Szentistvánbaksa Község Önkormányzat módosított költségvetési főösszege 2022. évre 79.533.696.-Ft bevételt irányoz elő, az éves teljesítés kis mértékben alul maradt a tervezettől, a realizált összeg 77.362.295.-Ft, mely 97,3%-os teljesítésnek felel meg.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1. melléklet, 1. sor) 45.073.223.-Ft
A költségvetés legjelentősebb hányadát a központi költségvetéstől kapott támogatások képezik, tárgyévben önkormányzatok működésének támogatása címén 23.939.230.-Ft-ot kapott az önkormányzat, mely tartalmazza az önkormányzat általános működési támogatását, önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatását, valamint a kulturális feladatok támogatását.
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása címen 6.905.795.-Ft támogatást kapott önkormányzatunk mely tartalmazza többek között:
Kéményseprői ipari közszolgáltatási díj támogatása 1.320.-Ft,
Szociális célú tűzifa igénylése 1.215.390.-Ft
Iparűzési adó kiesése miatti támogatás 2.245.930.-Ft
Polgármesteri illetménykiegészítés támogatása: 3.443.155.-Ft
Elszámolásból származó bevételek: 408.267.-Ft
Egyéb működési célú támogatások bevételeinek részletezése:
Diákmunka bértámogatása 143.478.-Ft
Kistelepülési önkormányzatok rendezvény támogatása 2.606.939.-Ft
Közfoglalkoztatás támogatása 11.069.514.-Ft
Közhatalmi bevételek(1. melléklet 23. sor) 4.257.566.-Ft
A teljesített helyi adóbevételek alakulását a jelentősebb adónemek tekintetében 2019. évtől a következő táblázat szemlélteti.
adatok eFt-ban
Megnevezés |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
Iparűzési adó |
1.015 |
664 |
3.695 |
3.277 |
Kommunális adó |
990 |
993 |
824 |
940 |
Egyéb közhatalmi bevételek teljesítése 41.021.-Ft
Működési bevételek (1. melléklet 31. sor) 3.448.625.-Ft
Az önkormányzat működési bevételei között jelentkeznek a fuvardíj, mezőgazdasági munkák végzésének és egyéb termékek értékesítésének a díja 196.782.-Ft, szappanház bérleti díja 200.000.-Ft, közvetített szolgáltatások ellenértéke 14.172.-Ftkiszámlázott általános forgalmi adó 648.797.-Ft, a kamatbevétel 2.134.-Ft. Tulajdonosi bevételek között szerepel a Borsodvíz Zrt. felé kiszámlázott használati díj 1.400.263.-Ft összegben.
Finanszírozási bevételek
Finanszírozási bevételek között szerepel 8.049.762.-Ft előző évi maradvány igénybevétel, valamint a 2021. decemberében Kincstár által folyósított 2022. évi állami támogatás előlege 1.581.934.-Ft összegben. Az önkormányzati szintű finanszírozási bevételek összege 9.631.696.-Ft.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (1. melléklet 16. sor) 14.951.185.-Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei között szerepel a falugondnoki gépjárműbeszerzés támogatása 14.951.185.-Ft.
Kiadások
Szentistvánbaksa Község Önkormányzat módosított költségvetési kiadási előirányzata 79.533.091.-Ft, melyből december 31-ig 58.721.317.-Ft felhasználás történt, mely 73,83%-os teljesítésnek felel meg.
Az Önkormányzat kiadásai
Az Önkormányzati szintű pénzügyi felhasználásából 50.848.498.-Ft működési célú, 6.658.208.-Ft felhalmozási célú, 1.214.611.-Ft finanszírozási célú kiadás.
Ellátottak pénzbeli juttatásainak kifizetése 2.838.975.-Ft összegben teljesült, mely a működési kiadások 5,5%-a.
Az egyéb működési kiadások részletezését az alábbi táblázatok mutatják be (1.1. melléklet, 2.sz.táblázat, 1.5 sor)
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
||||
Ft-ban |
||||
Megnevezés |
Önkormányzat |
|||
Teljesítés 12.31-ig |
||||
Szikszói Kistérségi Többcélú Társulásnak adott működési hozzájárulás |
65.947 |
|||
Bursa ösztöndíj |
25.000 |
|||
Lakossági jégkár támogatás + kamat |
46.539 |
|||
Összesen |
137.486 |
|||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
||||
Ft-ban |
||||
Megnevezés |
Önkormányzat |
|||
Teljesítés 12.31-ig |
||||
Abakémény Kft. |
1.320 |
|||
Összesen |
1.320 |
|||
Finanszírozási kiadások
Finanszírozási kiadások között szerepel az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 1.214.611.-Ft összegben.
Felhalmozási kiadások
Beruházások, felújítások tekintetében 6.658.208.-Ft pénzügyi felhasználás történt, melyek részletezését a 3. és a 4.számú melléklet mutatják be.