Nagykinizs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2021. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2022. 05. 28a 2021. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Nagykinizs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2021. évi költségvetését az 1/2021.(II.15.) számú rendeletével fogadta el 100.937.000.-Ft költségvetési főösszeggel. Az előirányzat módosítások eredményeképpen a költségvetés főösszege 2021. december 31-i napján 112.843.042.-Ft-ra módosult.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §- nak megfelelően elkészített költségvetési beszámolót (zárszámadás) az elfogadott költségvetéssel összehasonlító módon kerül előterjesztésre.
A 2021. évi költségvetés végrehajtása során a Képviselő-testület által megfogalmazott szempontok érvényesültek, a költségvetésben meghatározott alapfeladatok ellátása biztosított volt a gazdálkodás során, ugyanakkor év közben likviditási problémákat kellett kezelni a vállalt kötelezettségek miatt.
A 2021. évi költségvetés végrehajtásáról részletesen az alábbiakban számolunk be.
Bevételek
Nagykinizs Község Önkormányzat módosított költségvetési főösszege 2021. évre 91.082.405.-Ft bevételt irányoz elő, az éves teljesítés kis mértékben alul maradt a tervezettől, a realizált összeg 75.158.922.-Ft, mely 82,5 %-os teljesítésnek felel meg.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1.1. melléklet, 1.sz.táblázat 1. sor) 64.097.959.-Ft
A költségvetés legjelentősebb hányadát a központi költségvetéstől kapott támogatások képezik, tárgyévben önkormányzatok működésének támogatása címén 32.555.189.-Ft-ot kapott az önkormányzat, mely tartalmazza az önkormányzat általános működési támogatását, önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatását, valamint a kulturális feladatok támogatását.
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása címen 3.252.630.-Ft támogatást kapott önkormányzatunk mely tartalmazza többek között:
Kéményseprői ipari közszolgáltatási díj támogatása 261.980.-Ft
Szociális célú tűzifa igénylése 1.828.800.-Ft
Önkormányzatok rendkívüli támogatása 963.988.-Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről származó bevételek részletezése:
Diákmunka bértámogatása 342.408.-Ft
Közfoglalkoztatás támogatása 27.947.732.-Ft
Közhatalmi bevételek (1.1.melléklet, 1.sz.táblázat 23. sor) 2.453.695.-Ft
A teljesített helyi adóbevételek alakulását a jelentősebb adónemek tekintetében 2018. évtől a következő táblázat szemlélteti.
adatok eFt-ban
Megnevezés |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
Iparűzési adó |
985 |
1637 |
1109 |
765 |
Kommunális adó |
1073 |
1360 |
1342 |
1 382 |
Termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni személyi jövedelemadó 2021. évi teljesítése 39.483.-Ft, késedelmi pótlék bevételek 2021. évi teljesített összege 61.959.-Ft, egyéb bírság bevételei 205.000.-Ft.
Működési bevételek (1.1. melléklet, 1.sz. táblázat 31. sor) 1.683.806.-Ft
Az önkormányzat működési bevételei között jelentkeznek a bérleti díj befizetések 104.488.-Ft, továbbszámlázott vízdíj 248.989.-Ft, kiszámlázott általános forgalmi adó 270.020.-Ft, kamatbevétel 1.035.-Ft és az egyéb működési bevételek sóder és egyéb termékek értékesítése 1.059.274.-Ft.
Finanszírozási bevételek
Finanszírozási bevételek között szerepel 9.407.207.-Ft előző évi maradvány igénybevétel, valamint a 2021. decemberében Kincstár által folyósított 2022. évi állami támogatás előlege 1.355.084.-Ft összegben. Az önkormányzati szintű finanszírozási bevételek összege 10.762.291.-Ft.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (1.1. melléklet, 1.sz. táblázat 16. sor) 6.923.462.-Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei között szerepel vis maior támogatás 154.000.-Ft, a közfoglalkozatási program keretében kapott felhalmozási támogatás 3.798.316.-Ft, és a pályázatok támogatása (026 hrsz út) 2.971.146.-Ft.
Kiadások
Nagykinizs Község Önkormányzat módosított költségvetési kiadási előirányzata 96.763.431.-Ft, melyből december 31-ig 86.261.326.-Ft felhasználás történt, mely 89,1%-os teljesítésnek felel meg.
Az Önkormányzat kiadásai
Az Önkormányzati szintű pénzügyi felhasználásából 68.444.479.-Ft működési célú, 7.973.780.-Ft felhalmozási célú, 1.264.887.-Ft finanszírozási célú kiadás.
Ellátottak pénzbeli juttatásainak kifizetése 9.041.721.-Ft összegben teljesült, mely a működési kiadások 13,2 %-a.
Az egyéb működési kiadások részletezését az alábbi táblázatok mutatják be (1.1. melléklet, 2.sz.táblázat, 6. sor)
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
||||
Ft-ban |
||||
Megnevezés |
Önkormányzat |
|||
Teljesítés 12.31-ig |
||||
Előző évi elszámolásból származó befizetések |
1.834.634 |
|||
Bursa Hungarica ösztöndíj |
0 |
|||
Összesen |
1.834.634 |
|||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
||||
Ft-ban |
||||
Megnevezés |
Önkormányzat |
|||
Teljesítés 12.31-ig |
||||
Abakémény Kft. |
261.980 |
|||
Összesen |
261.980 |
|||
Finanszírozási kiadások
Finanszírozási kiadások között szerepel az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 1.264.887.-Ft összegben.
Felhalmozási kiadások
Beruházások, felújítások tekintetében 7.973.780.-Ft pénzügyi felhasználás történt, melyek részletezését a 3. és a 4.számú melléklet mutatják be.