Nagykinizs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 06. 01Nagykinizs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.06.01.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Nagykinizs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2022. évi költségvetését az 2/2022.(II.14.) számú rendeletével fogadta el 129.877.000.-Ft költségvetési főösszeggel. Az előirányzat módosítások eredményeképpen a költségvetés főösszege 2022. december 31-i napján 155.463.402.-Ft-ra módosult.
Az előirányzat módosítások azt a célt szolgálják, hogy az adott költségvetési évben történő változásokat, kiigazításokat rendezzük, tiszta képünk legyen, hogyan is állunk, milyen módosulások történtek. Mint mindig most is háromirányú változásról beszélünk, az egyik az állami támogatásokkal függ össze, a másik a saját hatáskörben, tehát a Képviselő-testület döntéseivel van összefüggésben, a harmadik a költségvetésben rendelkezésre álló, de az év közbeni felhasználás alapján (előre nem látható módon) nem megfelelő helyen tervezett változásokról szól.
A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról bizonyos meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
Az előirányzatok polgármesteri hatáskörben történő módosítására a 2022. évi költségvetési rendelet, 5. §. (2) bekezdése alapján a költségvetési főösszeg 10%-ig ad lehetőséget.
A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Átvezetésre kerültek a központi költségvetésből származó pótelőirányzatok, visszaigénylések, a különféle feladatokra átvett pénzeszközök, intézményekhez kapcsolódó előirányzat módosítások, valamint a képviselő-testületi határozatok végrehajtásához kapcsolódó módosítások.
Kormányzati rendelkezések, illetve a veszélyhelyzet, energiaválság gazdaságra gyakorolt negatív hatásait figyelembe véve a költségvetés bevételeinek teljesíthetősége felülvizsgálatra került, egyes bevételek csökkentése szükségessé vált.
Az előirányzat módosítások átvezetését követően Nagykinizs Község Önkormányzat költségvetési főösszege az alábbiak szerint módosul:
Bevételi főösszeg változás 25.586.402.-Ft
Kiadási főösszeg változás 25.586.402.-Ft
Az előirányzat módosítások átvezetését követően az önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 155.463.402.-Ft –ra módosul.
Előirányzat módosítás bevételi oldalon:
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása soron az állami támogatás összegét 331.281.Ft csökkenteni szükséges
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások soron 2.735.516.Ft előirányzat emelés szükséges kéményseprő ipari szolgáltatás támogatása, REKI támogatás, szociális célú tűzifa támogatás, valamint kieső iparűzési adó bevétel pótlása miatt.
Elszámolásból származó bevételek soron 484.980.Ft előirányzat emelés szükséges forgótőke visszapótlása miatt.
Startmunka, diákmunka támogatása miatt 4.687.927.Ft előirányzat emelés szükséges.
Helyi adó bevételek többletbevétele miatt 1.762.314.Ft előirányzat emelés szükséges.
Szolgáltatások miatti előirányzat növelés összege 638.919.Ft
BORSODVÍZ zrt. felé kiszámlázott használati díj összege miatti követelésből adódó előirányzat növelés 2.391.649.Ft
Kamatbevétel miatti előirányzat emelés összege 1.342.Ft
Biztosító által megfizetett kártérítés miatti előirányzat növelés 510.320.Ft.
Előirányzat módosítás kiadási oldalon:
A bevételi oldalon keletkezett többlet előirányzatokhoz kapcsolódóan a kiadások teljesítési összegének megfelelően kerültek módosításra az előirányzatok.