Nagykinizs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2022. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 06. 01Nagykinizs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.06.01.
a 2022. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Nagykinizs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2022. évi költségvetését az 2/2022.(II.14.) számú rendeletével fogadta el 129.877.000.-Ft költségvetési főösszeggel. Az előirányzat módosítások eredményeképpen a költségvetés főösszege 2022. december 31-i napján 155.463.402.-Ft-ra módosult.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §- nak megfelelően elkészített költségvetési beszámolót (zárszámadás) az elfogadott költségvetéssel összehasonlító módon kerül előterjesztésre.
A 2022. évi költségvetés végrehajtása során a Képviselő-testület által megfogalmazott szempontok érvényesültek, a költségvetésben meghatározott alapfeladatok ellátása biztosított volt a gazdálkodás során, ugyanakkor év közben likviditási problémákat kellett kezelni a vállalt kötelezettségek miatt.
A 2022. évi költségvetés végrehajtásáról részletesen az alábbiakban számolunk be.
Bevételek
Nagykinizs Község Önkormányzat módosított költségvetési főösszege 2022. évre 155.463.402.-Ft bevételt irányoz elő, az éves teljesítés kis mértékben alul maradt a tervezettől, a realizált összeg 150.580.701.-Ft, mely 96,86 %-os teljesítésnek felel meg.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1.1. melléklet, 1.sz.táblázat 1. sor) 71.499.646.-Ft
A költségvetés legjelentősebb hányadát a központi költségvetéstől kapott támogatások képezik, tárgyévben önkormányzatok működésének támogatása címén 35.709.544.-Ft-ot kapott az önkormányzat, mely tartalmazza az önkormányzat általános működési támogatását, önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatását, valamint a kulturális feladatok támogatását.
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása címen 6.376.671.-Ft támogatást kapott önkormányzatunk mely tartalmazza többek között:
Kéményseprői ipari közszolgáltatási díj támogatása 7.980.-Ft
Szociális célú tűzifa igénylése 1.927.860.-Ft
Önkormányzatok rendkívüli támogatása 767.912.-Ft
Iparűzési adó kiesése miatti támogatás 229.764.-Ft
Polgármesteri illetménykiegészítés támogatása 3.443.155
Működési célú támogatások államháztartáson belülről származó bevételek részletezése:
Diákmunka bértámogatása 71.429.-Ft
Közfoglalkoztatás támogatása 28.857.022.-Ft
Közhatalmi bevételek (1.1.melléklet, 1.sz.táblázat 23. sor) 2.771.653.-Ft
A teljesített helyi adóbevételek alakulását a jelentősebb adónemek tekintetében 2019. évtől a következő táblázat szemlélteti.
adatok eFt-ban
Megnevezés |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
Iparűzési adó |
1637 |
1109 |
765 |
1 138 |
Kommunális adó |
1360 |
1342 |
1382 |
1 502 |
Késedelmi pótlék bevételek 2022. évi teljesített összege 76.752.-Ft, egyéb bírság bevételei 55.000.-Ft.
Működési bevételek (1.1. melléklet, 1.sz. táblázat 31. sor) 10.812.164.-Ft
Az önkormányzat működési bevételei között jelentkeznek a bérleti díj befizetések 94.488.-Ft, továbbszámlázott vízdíj 209.134.-Ft, kiszámlázott általános forgalmi adó 160.815.-Ft, kamatbevétel 1.342.-Ft, biztosító által megfizetett kártérítés 510.320.-Ft, sóder és sertés értékesítése 479.905.-Ft, járulék visszatérítése 709.120.-Ft, piac pályázathoz kapcsolódó ajánlati biztosíték összege 5.250.000.-Ft.
Finanszírozási bevételek
Finanszírozási bevételek között szerepel 8.238.067.-Ft előző évi maradvány igénybevétel, valamint a 2021. decemberében Kincstár által folyósított 2022. évi állami támogatás előlege 1.753.248.-Ft összegben. Az önkormányzati szintű finanszírozási bevételek összege 9.991.248.-Ft.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (1.1. melléklet, 1.sz. táblázat 16. sor) 58.898.030.-Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei között szerepel a közfoglalkozatási program keretében kapott felhalmozási támogatás 2.986.196.-Ft, és a pályázatok támogatása (026 hrsz út) 5.911.850.-Ft, piac pályázat támogatása 49.999.984.-Ft.
Kiadások
Nagykinizs Község Önkormányzat módosított költségvetési kiadási előirányzata 155.463.402.-Ft, melyből december 31-ig 88.646.523.-Ft felhasználás történt, mely 57,02 %-os teljesítésnek felel meg.
Az Önkormányzat kiadásai
Az Önkormányzati szintű pénzügyi felhasználásából 79.981.521.-Ft működési célú, 7.149.819.-Ft felhalmozási célú, 1.515.183.-Ft finanszírozási célú kiadás.
Ellátottak pénzbeli juttatásainak kifizetése 5.208.251.-Ft összegben teljesült, mely a működési kiadások 6,5 %-a.
Az egyéb működési kiadások részletezését az alábbi táblázatok mutatják be (1.1. melléklet, 2.sz.táblázat, 6. sor)
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
||||
Ft-ban |
||||
Megnevezés |
Önkormányzat |
|||
Teljesítés 12.31-ig |
||||
Előző évi elszámolásból származó befizetések |
1.108.102 |
|||
Bursa Hungarica ösztöndíj |
40.000 |
|||
Halmaj, Kiskinizs Községek Önkormányzatainak Intézményfenntartó Társulása Konyha költségek 2021. év megállapodás alapján |
92.236 |
|||
Összesen |
1.240.338 |
|||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
||||
Ft-ban |
||||
Megnevezés |
Önkormányzat |
|||
Teljesítés 12.31-ig |
||||
Abakémény Kft. |
7.980 |
|||
Összesen |
7.980 |
|||
Finanszírozási kiadások
Finanszírozási kiadások között szerepel az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 1.515.183.-Ft összegben.
Felhalmozási kiadások
Beruházások, felújítások tekintetében 7.149.819.-Ft pénzügyi felhasználás történt, melyek részletezését a 3. és a 4.számú melléklet mutatják be.