Nyomár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 04. 20
Nyomár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.04.20.
az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Tárgy: az Önkormányzat 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet megtárgyalása
A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló
1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés e) pontjában foglalt kötelezettségemnek eleget téve, a mellékelt zárszámadási rendelet-tervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé.
A mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal, a jegyző irányításával került összeállításra.
Indoklás a rendelet-tervezethez
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének:
- teljesített kiadási főösszege 86 043 129 Ft,
- teljesített bevételi főösszege 90 339 287 Ft.
A kiadások 92 %-ra, a bevételek 96 %-ra teljesültek.
A kiadások és bevételek egymáshoz viszonyított teljesítési szintje összességében kedvezőnek értékelhető.
1. Az önkormányzati bevételek elemzése
1.1. A bevételek a főbb bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
Főbb bevételi jogcímek |
Eredeti
előirányzat |
Módosított-előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Önkormányzatok működési támogatásai (normatív hozzájárulások, központosított támogatások) |
28 988 040 |
32 493 011 |
32 493 011 |
100% |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
12 137 100 |
13 070 545 |
10 829 470 |
83% |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
8 208 327 |
8 208 327 |
100% |
Közhatalmi bevételek (iparűzési adó, pótlék bevétel) |
1 050 000 |
2 056 851 |
1 086 785 |
53% |
Működési bevételek (készletértékesítés, szolgáltatások ellenértéke, kamatbevétel) |
2 780 000 |
2 524 369 |
1 163 906 |
46% |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
26 474 |
1 257 504 |
100% |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
35 300 284 |
35 300 284 |
35 300 284 |
100% |
Összesen |
80 255 424 |
96 679 861 |
90 339 287 |
96% |
A fentiek alapján a bevételek között a legnagyobb arányt a következő bevételi jogcímek jelentették:
Önkormányzatok működési támogatása: 32 493 011 Ft
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 14 172 425 Ft
Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása: 9 244 477 Ft
szociális feladatok támogatása: 3 293 000 Ft
szociális étkeztetés: 369 050 Ft
falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás: 5 142 300 Ft
szociális ágazati összevont pótlék: 440 127 Ft
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása): 275 880 Ft
Kulturális feladatok támogatása: 2 270 000 Ft
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások: 6 091 785 Ft
Polgármester illetménye és költségtérítésének ellentételezés: 3 443 155 Ft
2022. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása: 1 414 900 Ft
2022. évi iparűzési adó kedvezménnyel kapcsolatos önkormányzat támogatás: 104 342 Ft
2022. évi szociális célú tűzifa vásárlás támogatása: 712 470 Ft
2022. évi REKI támogatás: 416 918 Ft
Elszámolásból származó bevételek: 438 444 Ft
2021. évi beszámoló alapján az önkormányzatot megillető pótlólagos támogatás: 99 490 Ft
Huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzatok támogatása: 338 954 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 10 829 470 Ft
A közfoglalkoztatásra 8 158 925 Ft összegű támogatást kapott Önkormányzatunk
Közművelődési bértámogatás pályázat folyósított összege: 824 448 Ft
Hozzájárulás iskolabusz üzemeltetéséhez (Borsodszirák, Hangács): 271 500 Ft
Közművelődési munkatárs bérének 50%-os hozzájárulása: 1 574 597 Ft
Felhalmozási bevételek: 8 208 327 Ft
MFP Eszközbeszerzés 2022. pályázat folyósított összege: 8 208 327 Ft
Közhatalmi bevételek: 1 086 785 Ft
Iparűzési adó: 1 074 116 Ft
Egyéb közhatalmi bevételek (késedelmi pótlék): 12 669 Ft
Működési bevételek: 1 163 906 Ft
Készletértékesítés (bála): 254 290 Ft
Szolgáltatások ellenértéke, bérleti díjak: 826 710 Ft
Közvetített szolgáltatás ellenértéke (vízdíj tovább számlázása): 79 070 Ft
Hitelek jellemzői: Nem volt szükség hitel felvételére.
2.1. A kiadások a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
Kiemelt kiadási előirányzatok |
Eredeti
előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Személyi jellegű kiadások |
25 439 600 |
25 126 250 |
22 662 142 |
90% |
Munkaadókat terhelő járulékok |
2 930 900 |
2 990 482 |
2 781 604 |
93% |
Dologi kiadások |
18 357 570 |
20 479 408 |
16 928 126 |
83% |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 000 000 |
3 339 640 |
3 212 385 |
96% |
Egyéb működési célú kiadások |
1 723 364 |
3 271 139 |
3 256 100 |
99% |
Beruházási kiadások |
1 071 500 |
9 713 978 |
9 078 808 |
93% |
Felújítások |
27 776 007 |
27 776 007 |
27 141 007 |
98% |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
956 483 |
982 957 |
982 957 |
100% |
Hitel |
0 |
0 |
0 |
0 |
Összesen |
80 255 424 |
93 679 861 |
86 043 129 |
92% |
A fentiek alapján a kiadások között a legnagyobb arányt a következő kiemelt előirányzatok jelentették:
A személyi jellegű kiadások jellemzői: 22 662 142 Ft
A teljesítés százaléka 90%. Törvény szerinti illetményre, munkabérekre (közfoglalkoztatottak, falugondnok, könyvtáros, közművelődési munkatárs) összesen 13 747 901 Ft, míg megbízási díjakra 620 000 Ft került kifizetésre. A választott tisztségviselők juttatásaira összesen 7 620 080 Ft lett kifizetve 2022-ban.
Munkaadókat terhelő járulékok: 2 781 604 Ft
Dologi jellegű kiadások jellemzői: 16 928 126 Ft
a teljesítés százaléka 83 %
ebből készletbeszerzés: 3 406 600 Ft
kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet): 659 211 Ft
közüzemi díjak: 3 830 761 Ft
vásárolt élelmezés (szünidei gyermekétkeztetés, szociális étkeztetés): 1 452 832 Ft
szolgáltatási kiadások (karbantartás, bérleti díjak, közvetített szolgáltatások, biztosítások, egyéb szolgáltatások): 4 719 764 Ft (ebből biztosítás: 1 322 565 Ft)
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadásai: 105 000 Ft
egyéb különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (áfa, kamat): 2 753 958 Ft
Önkormányzat által folyósított ellátások részletezése: 3 212 385 Ft
Települési támogatás: 1 571 945 Ft
Szociális célú tűzifa támogatás, szociális célú élelmiszercsomag osztása: 1 640 440 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 3 256 100 Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre: 1 658 325 Ft
Borsodsziráki Közös Önkormányzati Hivatal támogatása: 1 000 000 Ft
Edelény Város Önkormányzatának az orvosi ügyelet támogatása: 587 850 Ft
BURSA támogatás folyósítása: 50 000 Ft
Sajó-Bódva völgye és Környéke Hulladékkezelési Önkormányzati Társulásnak fizetett 2022. évi tagdíj: 20 475 Ft
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre: 1 597 775 Ft
melyből 1 414 900 Ft az ÉRV Zrt.-nek átadott lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatása
2022. évi tagdíj a Települési Önkormányzatok Országos Szövetségének: 7 875 Ft
Nyomár Községért Közalapítvány támogatása: 20 000 Ft
Medicopter Alapítvány támogatása: 5 000 Ft
Nyomári Polgárőr Egyesület támogatása: 100 000 Ft
Edelényi Kórházért Alapítvány támogatása 50 000 Ft
Felhalmozási kiadások: 36 219 815 Ft
Önkormányzatunk vagyonát 2022-ban az alábbi tényezők változtatták (adatok Ft-ban):
Tenda S105 5sport switch, Teyadi KESU-201 500GB külső merevlemez |
18 500 |
Intel számítógép konfiguráció |
50 000 |
Speciálisan szigetelt csavarhúzók, 11 részes szett + tok FAL |
7 870 |
MFP projekt tábla |
7 620 |
EML327 OBD Bt. Hibakódolvasó |
5 439 |
Gumiabroncs (VW) |
112 000 |
Defibrillátor akkumulátor |
98 599 |
WOLF rakodógép és tartozékai beszerzése (MFP Eszközbeszerzés pályázat) |
8 500 000 |
Multifunkciós porszívó |
27 990 |
Z-TOOLS Szerszámkészlet |
49 030 |
Panasonic vezetékes telefon |
10 999 |
Önbeállós lézeres szintező 150 mm állvánnyal, kofferben |
23 990 |
Renault HDE-486 téli gumi garnitúra |
146 000 |
Keringető szivattyú és alkatrészei |
20 771 |
MFP - Ravatalozó felújítása kivitelezési munkák (befejezett) |
27 141 007 |
3. A tartalék és a költségvetési hiány/többlet
2022. évben tartalék nem lett képezve.
A költségvetési hiány/többlet alakulása:
- hiány az éves gazdálkodás során nem fordult elő.
Az államháztartásról szóló
2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdése alapján tájékoztatásul bemutatom képviselő-testületnek a mellékletekben szereplő mérlegeket, kimutatásokat, adósság-állomány lejáratát, vagyonkimutatást.
A jogalkotásról szóló
2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A rendelettervezetben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását a költségvetési rendelet előterjesztése részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A költségvetési rendelet-módosításban foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat nem jelent a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi fel-tételek rendelkezésre állnak.
Takács László
polgármester