Nyomár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (IV. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(II.10.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2024. 04. 19Nyomár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (IV. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.04.19.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(II.10.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Tárgy: Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének előirányzat módosítása
Tisztelt Képviselőtestület!
A Képviselőtestület Nyomár Község Önkormányzata 2023. évi költségvetését 2023. február 10. napján fogadta el 1/2023.(II.10.) számú rendeletével.
Bevételeket érintő változások:
A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzat 930.000 Ft-tal csökkent a közvilágítás üzemeltetési támogatásának lemondása miatt
A szociális és gyermekjóléti feladatok előirányzata a falugondnoki szolgálat részére folyósított szociális ágazati összevont pótlék folyósítása miatt 189.838 Ft-tal emelkedett
A gyermekétkeztetés feladatainak támogatása előirányzat 99.180 Ft-tal növekedett többlet adagszám igénylése miatt
A működési célú költségvetési és kiegészítő támogatások előirányzat 1.390.098 Ft-tal nőtt meg, mely összeg a 2023. évi szociális célú tűzifa (800.100 Ft) és a 2023. évi REKI (589.998 Ft) támogatások folyósított összege
Elszámolásból származó bevételek előirányzata 190.461 Ft-tal emelkedett (A mikro-, kis- és középvállalkozások 2022. évi iparűzési adókedvezménnyel kapcsolatos önkormányzati támogatás)
A felhalmozási célú támogatások előirányzata 21.631.360 Ft-tal nőtt meg a Kistelepülési településtervek elkészítésének támogatása (3.000.000 Ft) és az MFP Útfelújítás pályázat (18.631.360 Ft) folyósítása miatt
Az egyéb közhatalmi bevételeket (késedelmi pótlék, IPA) 687.339 Ft-tal kellett megemelni
A működési bevételek előirányzata összességében 1.779.973 Ft-tal emelkedett
Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata 1.259.026 Ft-tal nőtt meg a 2024. évi megelőlegezés folyósítása következtében
Kiadásokat érintő változások:
301.579 Ft-tal növekedett a személyi juttatások előirányzata
34.667 Ft-tal növekedett a munkáltatót terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó előirányzata
2.470.093 Ft-tal növekedett a dologi kiadások előirányzata
1.439.478 Ft-tal növekedett az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzat
101.212 Ft-tal növekedett az egyéb működési célú kiadások előirányzata
3.665.806 Ft-tal nőtt meg a beruházási kiadások előirányzata
19.117.297 Ft-tal nőtt meg a beruházási kiadások előirányzata
Így a fenti változások miatt a bevételi és a kiadási módosított előirányzati főösszeg 27.130.132 Ft-tal emelkedett.
A 1/2023.(II.10.) számú rendelet mellékletei módosításra kerültek.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
Az előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások:
A rendelettervezetben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását a költségvetési rendelet előterjesztése részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények:
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások:
A költségvetési rendeletmódosításban foglalt pénzügyi, számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat nem jelent a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.
A rendelettervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.
A fenti indoklások alapján kérem a Tisztelt Képviselőtestületet az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(II.10.) önkormányzati rendelet módosítására.
Takács László
polgármester