Tomor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 10.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 11az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Tisztelt Képviselő-testület!
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Tomor Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.),
óvodai ellátás,
szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás),
kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.),
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás),
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem,
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
helyi közfoglalkoztatás,
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok,
sport, ifjúsági ügyek,
nemzetiségi ügyek,
hulladékgazdálkodás,
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A pénzügyi terv összhangban van az önkormányzat gazdasági programjával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik.
A 2022. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása.
5. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
Tomor Községi Önkormányzat költségvetése
A 2022. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 115.000.000.- Ft, melyből 55.704.374 Ft előző évi pénzmaradvány. A pénzmaradványból 1.032.128.-Ft állami támogatás megelőlegzés, testvértelepülési támogatás 1.805.300.-Ft, MFP pályázati támogatás hivatal felújítására 29.994.768.-Ft, valamint közfoglalkoztatásra kapott előleg 4.960.075.-Ft.
A 2022-ben – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható.
A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
A bevételek csökkenésének ellenére az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak, azonban a működési célú kiadások az Önkormányzat tervezett bevételének a 68 %-át teszik ki, így beruházási és felújítási kiadásokra (település fejlesztésre) a tervezett források 32%-át tudjuk előirányozni.
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése:
Önkormányzatok működési támogatásai: 30.870.086.- Ft.
1. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 14.703.24-Ft
2. Önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása:
Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása: 4.783.000.Ft
(helyi szociális rendeletben megállapított juttatások, települések segélyek finanszírozására)
Falugondnoki szolgálat: 5.142.300. Ft
A rászoruló gyermekek intézményen kívüli, szünidei étkeztetésének támogatása: 528.390.Ft (KÖTELEZŐ FELADAT, hátrányos helyzetű gyermekek számára kell biztosítani!)
3. Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz: 2.270.000.-Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 24.508.000.- Ft
Kormányhivataltól (Munkaügyi Központtól) közfoglalkoztatottakra adott támogatása: terv szerint 22.700.000Ft. 2 PROGRAMOT szeretnénk indítani: (Helyi sajátosságra épülő közfoglalkoztatás, szociális közfoglalkoztatás)
Közhatalmi bevételek: 1.450.000.-Ft
A helyi adóból származó bevétel továbbra is teljes egészében az önkormányzatok saját bevétele marad, és helyben járul hozzá a feladatokhoz.
Magánszemélyek kommunális adója: 200.000.- Ft
Helyi iparűzési adó: 1.200.000.-Ft
Gépjárműadó: 0.-Ft
Pótlék bevétel: 50.000.-Ft
Működési bevételek: 2.469.540.- Ft.
Hivatal épületében egy terem bérbeadása étkeztetéshez: 95.000.Ft /hó
gép és tárgyi eszközök bérbeadása: 30.000.Ft/hó
Bérleti díj (Telenor állomás): 450.000.Ft
Ezek ÁFA bevételei: 97.000.Ft
Felhalmozási bevételek: nincs tervezve
Működési célú átvett pénzeszközök: nincs tervezve
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: nincs tervezve
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről: nincs tervezve
Belföldi értékpapírok bevételei: nincs tervezve
Finanszírozási bevételek: nincs tervezve
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: nincs tervezve
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
A 2022. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 115.000.000 Ft. Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 4 fő. A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással havi átlag 25 fővel számoltunk. A köztisztviselői illetményalapot javaslom 50.000.-Ft-ban meghatározni és a közalkalmazotti illetménypótlék (20.000 Ft) mértéke sem változott. A minimálbér 167.400. Ft-ról 200.000. Ft-ra, a garantált bérminimum 219.000. Ft-ról 260.000 Ft-ra növekedett. A közfoglalkoztatási bér összege 100.000 Ft.
Személyi juttatások: 44.056.000.- Ft.
képviselők, alpolgármester, polgármester juttatásai: 11.964.000 Ft
közfoglalkoztatási bérek: 18.284.000 Ft.
karbantartói bér és egyéb megbízási díjak: 6.136.000 Ft
falugondnok bére: 4.472.000 Ft
közművelődési szakember alkalmazása decembertől: 3.200.000.Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.669.000 Ft
Dologi kiadások: 24.336.320.-Ft (készletbeszerzés, szolgáltatások, rezsikiadások)
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.000.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások:
háziorvos támogatása 100.000 Ft
orvosi ügyelet támogatása: 600.000 Ft
egyéb non-profit szervezet támogatása: 30.000.-Ft
Közös hivatal finanszírozása: 800.000.-Ft
Beruházásokra, felújításokra összesen: 36.376.552 Ft
MFP – Önk. tul. ingatalan felújítása, HIVATAL épületének felújítása 27.895.138.-Ft
(számlán lévő támogatásból)
Közfoglalkoztatás keretében gép és eszközbeszerzések: 1.270.000.-Ft
Egyéb eszközbeszerzés: 7.211.414.-Ft