Tomor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 04. 19
Tomor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IV. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.04.19.
az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló
1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés e) pontjában foglalt kötelezettségemnek eleget téve, a mellékelt zárszámadási rendelet-tervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé.
A mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal, a jegyző irányításával került összeállításra.
Indoklás a rendelet-tervezethez
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének:
- teljesített kiadási főösszege 131.620.628.-Ft,
- teljesített bevételi főösszege 167.310.531-Ft.
A kiadások 78 %-ra, a bevételek 99 %-ra teljesültek.
A kiadások és bevételek egymáshoz viszonyított teljesítési szintje összességében kedvezőnek értékelhető.
1. Az önkormányzati bevételek elemzése
1.1. A bevételek a főbb bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak: (adatok Ft-ban)
Főbb bevételi jogcímek |
Eredeti
előirányzat |
Módosított-előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Önkormányzatok működési támogatásai (normatív hozzájárulások, központosított támogatások) |
30.870.086 |
37.390.765 |
37.390.765 |
100 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
|
24.508.000 |
49.809.659 |
48.399.524 |
97 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
18.599.023 |
18.599.023 |
100 |
Közhatalmi bevételek (Magánszemélyek kommunális adója, gépjárműadó, pótlék bevétel) |
1.450.000 |
1.450.000 |
1.124.921 |
70 |
Működési bevételek (szolgáltatások ellenértéke, kamatbevétel) |
2.469.540 |
4.994.872 |
4.750.932 |
95 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
--- |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
--- |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
100.387 |
1.342.992 |
--- |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
55.702.374 |
55.702.374 |
55.702.374 |
100 |
Összesen
|
115.000.000 |
168.047.080 |
167.310.531 |
99 |
A fentiek alapján a bevételek között a legnagyobb arányt a következő bevételi jogcímek jelentették:
Önkormányzatok működési támogatása: 37.390.765.-Ft
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 14.703.241.-Ft
Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása: 10.779.026-Ft,+633.840.-
Kulturális feladatok támogatása: 2.270.000.-Ft
Működési célú központosított támogatás: 8.871.950.-Ft
3.443.155.-Ft Polgármester Illetményének támogatása
lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása: 1.226.200.-Ft
Szociális tűzifa támogatás 1.718.310.-Ft
2.484.285.-Ft rendkívüli támogatás
A közfoglalkoztatásra 43.804.235.-Ft összegű támogatást kapott Önkormányzatunk.
Irota község Önkormányzattó kapott támogatás a kulturális szakember alkalmazására: 1.484.820.-Ft
Közművelődési szakember bértámogatása 593.328.-Ft
NMI kistelepülések rendezvény szervezéséhez támogatás előző évi: 1.000.000.-Ft
211.516.-Ft összegű MVH földalapú támogatást kapott az Önkormányzat.
VP6-Kületrületi út felújítására (traktorbeszerzéses) kapott támogatás: 3.604.745.-Ft
LEADER-es rendezvényre kapott támogatás: 1.305.026.-Ft
Magyar Falu Programon belül Falugondnoki autó beszerzésére támogatás: 14.994.278.-Ft
Közhatalmi bevételek:
Magánszemélyek kommunális adója: 89.000.-Ft
Iparűzési adó: 1.033.894.-Ft
Pótlék bevétel: 2.027.-Ft
Működési bevételek:
Készletértékesítés: 257.639.-Ft
Szolgáltatások ellenértéke, bérleti díjak: 2.792.666.-Ft
Kiszámlázott ÁFA: 183.701.-Ft
Egyéb működési bevételek, kiadások visszatérítései: 1.504.843.-Ft
Hitelek jellemzői:
Nem volt szükség hitel felvételére.
2.1. A kiadások a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak:
(adatok Ft-ban)
Kiemelt kiadási előirányzatok |
Eredeti
előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Személyi jellegű kiadások |
44.056.000 |
68.511.852 |
65.514.522 |
96 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
4.669.000 |
7.169.000 |
5.852.367 |
82 |
Dologi kiadások |
24.336.320 |
29.989.308 |
24.606.177 |
82 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3.000.000 |
4.718.310 |
2.247.205 |
48 |
Egyéb működési célú kiadások |
1.530.000 |
3.026.200 |
2.799.715 |
93 |
Beruházási kiadások |
8.481.414 |
22.355.413 |
5.457.784 |
24 |
Felújítások |
27.895.138 |
31.144.482 |
26.010.343 |
84 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1.032.128 |
1.132.515 |
1.132.515 |
100 |
Hitel |
0 |
0 |
0 |
--- |
Összesen |
115.000.000 |
168.047.080 |
131.620.628 |
78 |
A fentiek alapján a kiadások között a legnagyobb arányt a következő kiemelt előirányzatok jelentették:
bérek és járulékai: 71.366.889.-FT
önkormányzat által folyósított ellátások, segélyek: 2.247.205.-Ft.
dologi kiadások (készletek, szolgáltatások, közüzemi díjak): 24.606.177.-Ft
A személyi jellegű kiadások jellemzői:
- a teljesítés százaléka 96%. A bérekből 39.451.735.-Ft a közfoglalkoztatott dolgozók személyi juttatása, azaz 60%-a az összes bér jellegű juttatásnak.
Dologi jellegű kiadások jellemzői: 24.606.177.-Ft
- a teljesítés százaléka 82
- ebből: készletbeszerzés: 6.730.747.-Ft
- kommunikációs szolgáltatások: (telefon, internet): 511.240.-Ft
- szolgáltatási kiadások (közüzemi díjak, karbantartás, szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások, egyéb): 12.340.146.-Ft
- különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (áfa, kamat): 5.024.044.-Ft
Önkormányzat által folyósított ellátások részletezése: (2.247.205 Ft)
Települési támogatás: 2.072.675 -Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre: 1.173.515.-, melyből 800.000 .-Ft Közös Hivatal támogatása, 303.620.-Ft orvosi ügyelet támogatása. 69.895.-Ft a Sajó-Bódva Völgye Társulásnak adott támogatás.
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre: 1.626.200.- Ft, melyből 1.226.200.-Ft az ÉRV-nek átadott lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatása., Tomori Polgárőr egyesület támogatása: 400.000.-Ft.
Helyi önkormányzat által kijelölt felhalmozások jellemzői:
Önkormányzatunk vagyonát az elmúlt évben az alábbi tényezők változtatták:
Szalagfüggöny |
150 150 |
Hamutartó |
18 000 |
Rendezvénysátor |
71 570 |
FORD Transit Falugondnoki autó előleg |
3 499 999 |
Étkezéshez szükséges eszközök |
241 420 |
Címeres pajzstábla |
52 045 |
Téli gumi Falugondnoki autó |
190 200 |
Klíma szett Syen |
1 224 700 |
Laminálógép Sencor |
9 700 |
Beruházási kiadások: 5.457.784.-Ft
MFP - Hivatal felújítása |
22 264 676 |
Közfoglalkoztatá kiszolgáló épület felújítáa |
3 745 667 |
Felújítási kiadások: 26.010.343.-Ft