Tomor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 15Tomor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.02.15.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Tomor Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.),
óvodai ellátás,
szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás),
kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.),
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás),
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem,
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
helyi közfoglalkoztatás,
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok,
sport, ifjúsági ügyek,
nemzetiségi ügyek,
hulladékgazdálkodás,
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A pénzügyi terv összhangban van az önkormányzat gazdasági programjával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik.
A 2024. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása.
5. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
Tomor Községi Önkormányzat költségvetése
A 2024. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 83.000.000.- Ft, melyből 16.015.199 Ft előző évi pénzmaradvány. A pénzmaradványból 1.251.138.-Ft állami támogatás megelőlegzés, településterv készítésére 2.000.000.-Ft.
A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
A bevételek csökkenésének ellenére az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak, azonban a működési célú kiadások az Önkormányzat tervezett bevételének a 92 %-át teszik ki, így beruházási és felújítási kiadásokra (település fejlesztésre) a tervezett források 8%-át tudjuk előirányozni.
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése:
Önkormányzatok működési támogatásai: 31.713.450.- Ft.
1. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 18.199.326.-Ft
2. Önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása:
Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása: 4.662.264.Ft
(helyi szociális rendeletben megállapított juttatások, települések segélyek finanszírozására)
Falugondnoki szolgálat: 6.047.200. Ft
A rászoruló gyermekek intézményen kívüli, szünidei étkeztetésének támogatása: 534.660.Ft
3. Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz: 2.270.000.-Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 30.195.000.- Ft
Kormányhivataltól (Munkaügyi Központtól) közfoglalkoztatottakra adott támogatása: terv szerint 30.195.000Ft. 2 PROGRAMOT szeretnénk indítani: (Helyi sajátosságra épülő közfoglalkoztatás, mezőgazdasági közfoglalkoztatás)
Közhatalmi bevételek: 1.250.000.-Ft
A helyi adóból származó bevétel továbbra is teljes egészében az önkormányzatok saját bevétele marad, és helyben járul hozzá a feladatokhoz.
Magánszemélyek kommunális adója: 200.000.- Ft
Helyi iparűzési adó: 1.000.000.-Ft
Gépjárműadó: 0.-Ft
Pótlék bevétel: 50.000.-Ft
Működési bevételek: 3.826.351.- Ft.
Hivatal épületében egy terem bérbeadása étkeztetéshez: 95.000.Ft /hó
Bérleti díj (Telenor állomás): 450.000.Ft
Bérleti díj ÉRVtől: 1.716.500.-ft
Ezek ÁFA bevételei: 502.200.Ft
Kamatbevétel: 17.651.Ft
Felhalmozási bevételek: nincs tervezve
Működési célú átvett pénzeszközök: nincs tervezve
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: nincs tervezve
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről: nincs tervezve
Belföldi értékpapírok bevételei: nincs tervezve
Finanszírozási bevételek: nincs tervezve
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: nincs tervezve
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
A 2024. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 83.000.000 Ft. Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 3 fő. A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással havi átlag 35 fővel számoltunk. A köztisztviselői illetményalapot javaslom 50.000.-Ft-ban meghatározni és a közalkalmazotti illetménypótlék (20.000 Ft) mértéke nem változott. A minimálbér 232.000. Ft-ról 266.800. Ft-ra, a garantált bérminimum 296.400. Ft-ról 326.000 Ft-ra növekedett. A közfoglalkoztatási bér összege 133.400 Ft.
Személyi juttatások: 45.803.862.- Ft.
képviselők, alpolgármester, polgármester juttatásai: 11.200.000 Ft
közfoglalkoztatási bérek: 24.246.862 Ft.
karbantartói bér és egyéb megbízási díjak: 5.783.000 Ft
falugondnok bére: 4.574.000 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.594.000 Ft
Dologi kiadások: 17.685.000.-Ft (készletbeszerzés, szolgáltatások, rezsikiadások)
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.600.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások:
egyéb támogatása 100.000 Ft
orvosi szolgálat támogatása: 180.000 Ft
egyéb non-profit szervezet támogatása: 30.000.-Ft
közművelődési szakember alkalmazásához hozzájárulás: 1.500.000.-Ft
Közös hivatal finanszírozása: 1.700.000.-Ft
Beruházásokra, felújításokra összesen: 6.556.000 Ft
Településterv készítése: 2.000.000.-Ft (számlán lévő támogatásból)
Közfoglalkoztatás keretében gép és eszközbeszerzések: 1.270.000.-Ft
Egyéb eszközbeszerzés: 3.286.000.-Ft