Tomor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2024. 04. 18
Tomor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.04.18.
az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló
1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés e) pontjában foglalt kötelezettségemnek eleget téve, a mellékelt zárszámadási rendelet-tervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé.
A mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal, a jegyző irányításával került összeállításra.
Indoklás a rendelet-tervezethez
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének:
- teljesített kiadási főösszege 121.404.693.-Ft,
- teljesített bevételi főösszege 137.419.892-Ft.
A kiadások 89 %-ra, a bevételek 99 %-ra teljesültek.
A kiadások és bevételek egymáshoz viszonyított teljesítési szintje összességében kedvezőnek értékelhető.
1. Az önkormányzati bevételek elemzése
1.1. A bevételek a főbb bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak: (adatok Ft-ban)
Főbb bevételi jogcímek |
Eredeti
előirányzat |
Módosított-előirányzat |
Teljesítés |
Önkormányzatok működési támogatásai (normatív hozzájárulások, központosított támogatások) |
31.065.136 |
36.927.634 |
36.927.634 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
|
42.852.000 |
55.482.003 |
55.482.003 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
3.000.000 |
3.000.000 |
Közhatalmi bevételek (Magánszemélyek kommunális adója, gépjárműadó, pótlék bevétel) |
1.440.761 |
1.440.761 |
1.061.317 |
Működési bevételek (szolgáltatások ellenértéke, kamatbevétel) |
3.952.200 |
4.100.021 |
4.007.897 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
1.251.138 |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
35.689.903 |
35.689.903 |
35.689.903 |
Összesen
|
115.000.000 |
136.640.322 |
137.419.892 |
A fentiek alapján a bevételek között a legnagyobb arányt a következő bevételi jogcímek jelentették:
Önkormányzatok működési támogatása: 36.927.634.-Ft
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 18.372.225.-Ft
Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása: 10.335.040-Ft,
Kulturális feladatok támogatása: 3.357.928.-Ft
Működési célú központosított támogatás: 3.953.489.-Ft
lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása: 1.500.000.-Ft
Szociális tűzifa támogatás 1.546.860.-Ft
906.629.-Ft rendkívüli támogatás
Elszámolásból származó bevételek: Iparűzési adó kiesés miatti támogatás 315.582.-Ft
A közfoglalkoztatásra 54.419.878.-Ft összegű támogatást kapott Önkormányzatunk.
Irota község Önkormányzattó kapott támogatás a kulturális szakember alkalmazására: 732.814.-Ft
329.311.-Ft összegű MVH földalapú támogatást kapott az Önkormányzat.
ÉKM-től kapott támogatás településrendezési terv készítésére: 3.000.000.-Ft.
Közhatalmi bevételek:
Magánszemélyek kommunális adója: 97.662.-Ft
Iparűzési adó: 953.801.-Ft
Pótlék bevétel: 9.854.-Ft
Működési bevételek:
Készletértékesítés: 587.031.-Ft
Szolgáltatások ellenértéke, 2.708.252, bérleti díjak.
Kiszámlázott ÁFA: 410.076.-Ft
Egyéb működési bevételek, kiadások visszatérítései: 298.777.-Ft
Hitelek jellemzői:
Nem volt szükség hitel felvételére.
2.1. A kiadások a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak:
(adatok Ft-ban)
Kiemelt kiadási előirányzatok |
Eredeti
előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Személyi jellegű kiadások |
56.533.750 |
66.795.951 |
65.189.916 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
5.797.384 |
6.041.686 |
6.041.686 |
Dologi kiadások |
30.924.238 |
35.579.332 |
26.663.284 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1.855.000 |
3.401.860 |
1.912.660 |
Egyéb működési célú kiadások |
2.158.000 |
3.658.000 |
2.902.027 |
Beruházási kiadások |
16.489.023 |
19.920.888 |
17.452.515 |
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1.242.605 |
1.242.605 |
1.242.605 |
Hitel |
0 |
0 |
0 |
Összesen |
115.000.000 |
136.640.322 |
121.404.693 |
A fentiek alapján a kiadások között a legnagyobb arányt a következő kiemelt előirányzatok jelentették:
bérek és járulékai: 71.231.602.-FT
önkormányzat által folyósított ellátások, segélyek: 1.912.660.-Ft.
dologi kiadások (készletek, szolgáltatások, közüzemi díjak): 26.663.284.-Ft
A személyi jellegű kiadások jellemzői:
- a teljesítés százaléka 98%. A bérekből 40.075.243.-Ft a közfoglalkoztatott dolgozók személyi juttatása, azaz 61%-a az összes bér jellegű juttatásnak.
Dologi jellegű kiadások jellemzői: 26.663.284.-Ft
- a teljesítés százaléka 75
- ebből: készletbeszerzés: 8.189.128.-Ft
- kommunikációs szolgáltatások: (telefon, internet): 692.316.-Ft
- szolgáltatási kiadások (közüzemi díjak, karbantartás, szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások, egyéb): 7.905.684.-Ft
- különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (áfa, kamat): 9.876.156.-Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre: 1.387.027.-, melyből 1.200.000 .-Ft Közös Hivatal támogatása, 171.882.-Ft orvosi ügyelet támogatása. 15.145.-Ft a Sajó-Bódva Völgye Társulásnak adott támogatás.
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre: 1.515.000.- Ft, melyből 1.500.200.-Ft az ÉRV-nek átadott lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatása., Borsod-Torna-Gömör Egyesület támogatása: 15.000.-Ft.
Helyi önkormányzat által kijelölt felhalmozások jellemzői:
Önkormányzatunk vagyonát az elmúlt évben az alábbi tényezők változtatták:
Településrendezési terv készítése |
3 000 000 |
Téglás papírbrikettáló |
96 600 |
Tintasugaras nyomtató |
79 900 |
FORD Transit Falugondnoki autó |
10 374 000 |
Oldalfellépő a falugondnoki autóhoz |
123 452 |
Urnafal |
270 000 |
Búvár szivattyú, gyümöcsös láda, műanyag tartály |
520 700 |
Térfigyelő rendszer |
4 787 582 |
Téli gumi |
200 280 |
Beruházási kiadások: 17.452.515.-Ft