Hegymeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022.(II.11.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 04. 22Hegymeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.04.22.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022.(II.11.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Tárgy: Az önkormányzat 2022.évi költségvetésének előirányzat módosítása
Tisztelt Képviselőtestület!
A Képviselőtestület Hegymeg Község Önkormányzata 2022. évi költségvetését 2022. február 11. napján fogadta el 3/2022. (II.11.) számú rendeletével.
Bevételeket érintő változások:
A szociális és gyermekjóléti feladatok előirányzata a falugondnoki szolgálat részére folyósított szociális ágazati összevont pótlék folyósítása miatt 189 837 Ft-tal emelkedett
Gyermekétkeztetés feladatainak támogatása előirányzat 31 920 Ft-tal emelkedett
Az egyéb működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata 835 865 Ft-tal emelkedett (2022. évi szociális célú tűzifa támogatás: 666 750 Ft; 2022. évi iparűzési adó kedvezménnyel kapcsolatos önkormányzat támogatás: 169 115 Ft)
Elszámolásból származó bevételek előirányzata 63 745 Ft-tal emelkedett a huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzatok támogatása miatt
A működési célú támogatások előirányzata 3 780 434 Ft-tal növekedett
A közhatalmi bevételek előirányzata (iparűzési adó, késedelmi pótlék) előirányzatát 118 576 Ft-tal kellett megemelni
A működési bevételek előirányzatot összességében 283 613 Ft-tal kellett megemelni (szolgáltatások, kiszámlázott ÁFA, kamatbevétel)
Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzat 76 476 Ft-tal növekedett
Kiadásokat érintő változások:
4 001 214 Ft-tal emelkedett a személyi juttatások előirányzata
227 389 Ft-tal emelkedett a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzat
749 393 Ft-tal csökkent a dologi kiadások előirányzata
666 750 Ft-tal növekedett az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzat
48 470 Ft-tal csökkent a beruházások előirányzata
1 206 500 Ft-tal emelkedett a felújítások előirányzata
76 476 Ft-tal növekedett az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
Így a fenti változások miatt a bevételi és a kiadási módosított előirányzati főösszeg 5 380 466 Ft-tal emelkedett.
A 3/2022.(II.11.) számú rendelet mellékletei módosításra kerültek.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
Az előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások:
A rendelettervezetben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását a költségvetési rendelet előterjesztése részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények:
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások:
A költségvetési rendeletmódosításban foglalt pénzügyi, számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat nem jelent a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.
A rendelettervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.
Boschánszky Iván László
polgármester