Hegymeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 04. 30Hegymeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.04.30.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Tárgy: Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének előirányzat módosítása
Tisztelt Képviselőtestület!
A Képviselőtestület Hegymeg Község Önkormányzata 2023. évi költségvetését 2023. február 14. napján fogadta el 2/2023. (II.14.) számú rendeletével.
Bevételeket érintő változások:
A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzat 620.000 Ft-tal csökkent a közvilágítás üzemeltetési támogatásának lemondása miatt
A szociális és gyermekjóléti feladatok előirányzata a falugondnoki szolgálat részére folyósított szociális ágazati összevont pótlék folyósítása miatt 189.839 Ft-tal
A gyermekétkeztetés feladatainak támogatása előirányzat 1.710 Ft-tal csökkent eredetileg igényelt adagszám lemondása miatt
A működési célú költségvetési és kiegészítő támogatások előirányzat 905.510 Ft-tal nőtt a 2023. évi szociális célú tűzifa támogatás folyósított összege
A felhalmozási célú támogatások előirányzata 3.000.000 Ft-tal nőtt meg a Kistelepülési településtervek elkészítésének támogatása pályázat folyósítása miatt
Az egyéb közhatalmi bevételeket (késedelmi pótlék) 122.939 Ft-tal kellett megemelni
A működési bevételek előirányzatot összességében 455.397 Ft-tal kellett megemelni (szolgáltatások, kiszámlázott ÁFA, kamatbevétel, egyéb működési bevételek)
A felhalmozási bevételek előirányzata 2.700.000 Ft-tal növekedett (belterület 46/1 hrsz. ingatlan és külterület 017/1 hrsz. szántó értékesítése)
Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata 1.180.975 Ft-tal nőtt meg a 2024. évi megelőlegezés folyósítása következtében, és év közbeni megelőlegezés miatt
Kiadásokat érintő változások:
3.663.746 Ft-tal növekedett a személyi juttatások előirányzata
204.975 Ft-tal növekedett a munkáltatót terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó előirányzata
2.078.342 Ft-tal növekedett a dologi kiadások előirányzata
2.284.950 Ft-tal növekedett az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzat
138.955 Ft-tal növekedett az egyéb működési célú kiadások előirányzata
2.500.000 Ft-tal nőtt meg a beruházási kiadások előirányzata
500.000 Ft-tal csökkent a beruházási kiadások előirányzata
Így a fenti változások miatt a bevételi és a kiadási módosított előirányzati főösszeg 10.394.864-tal emelkedett.
A 2/2023.(II.14.) számú rendelet mellékletei módosításra kerültek.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
Az előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások:
A rendelettervezetben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását a költségvetési rendelet előterjesztése részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények:
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások:
A költségvetési rendeletmódosításban foglalt pénzügyi, számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat nem jelent a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.
A rendelettervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.
A fenti indoklások alapján kérem a Tisztelt Képviselőtestületet, hogy vitassák meg az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(II.14.) számú rendelet módosítását.
Boschánszky Iván László
polgármester