Hegymeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (V. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(II.13.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 15Hegymeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (V. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.15.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(II.13.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Tárgy: Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének előirányzat módosítása
Tisztelt Képviselőtestület!
A Képviselőtestület Hegymeg Község Önkormányzata 2024. évi költségvetését 2024. február 13. napján fogadta el 2/2024.(II.13.) számú rendeletével.
Bevételeket érintő változások:
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzat 190.000 Ft-tal csökkent a közvilágítás támogatás 2024. októberi felmérésben történt visszamondás miatt
A szociális és gyermekjóléti feladatok előirányzata a falugondnoki szolgálat részére folyósított szociális ágazati összevont pótlék folyósítása miatt 189.840 Ft-tal emelkedett
A gyermekétkeztetés feladatainak támogatása előirányzat 35.340 Ft-tal emelkedett 2024. októberi felmérésben történt többletigénylés miatt
A működési célú támogatások és kiegészítő támogatások előirányzat 1.160.760 Ft-tal növekedett a 2024. év szociális célú tűzifa támogatás (759.460 Ft) és a 2024. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás (401.300 Ft) folyósítása miatt
Egyéb működési célú támogatások bevételei előirányzatot 2.024.898 Ft-tal kellett megemelni
Közhatalmi bevételek előirányzata 300.000 Ft-tal emelkedett (késedelmi pótlék, talajterhelési díj)
A működési bevétel előirányzata összességében 509.650 Ft-tal növekedett (szolgáltatások ellenértéke, bankkamat, egyéb működési bevétel – kerekítési különbözet)
Kiadásokat érintő változások:
471.394 Ft-tal emelkedett a személyi juttatások előirányzata
191.400 Ft-tal emelkedett a munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata
1.181.934 Ft-tal növekedett a dologi kiadások előirányzata
1.759.460 Ft-tal növekedett az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzata
426.300 Ft-tal növekedett az egyéb működési célú kiadások előirányzata
Így a fenti változások miatt a bevételi és a kiadási módosított előirányzati főösszeg 5.056.006 Ft-tal emelkedett.
A 2/2024.(II.13.) számú rendelet mellékletei módosításra kerültek.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
Az előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások:
A rendelettervezetben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását a költségvetési rendelet előterjesztése részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények:
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások:
A költségvetési rendeletmódosításban foglalt pénzügyi, számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat nem jelent a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.
A rendelettervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.
A fenti indoklások alapján kérem a Tisztelt Képviselőtestületet, hogy vitassák meg és fogadják el az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(II.13.) számú rendelet módosítását.
Hegymeg, 2025. május 6.
Boschánszky Iván László
polgármester