Mezőnagymihály községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019.(II.14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 08. 30- 2022. 03. 31

Mezőnagymihály községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019.(II.14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2019.08.30.

Mezőnagymihály községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában jelölt feladatkörében eljárva, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvény 120. §-ában meghatározott feladatkörében eljáró Pénzügyi és Szociális Bizottság véleményének kikérésével, a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének főösszegét 239.400 eFt-ban,

ezen belül:

a)	Működési költségvetését
aa)	Működési bevétellel	100 418	eFt
ab)	Működési kiadással	121 465	eFt
ac)	Működési költségvetés egyenlegét	-21 048	eFt

b)	Felhalmozási költségvetését
ba)	Felhalmozási bevétellel	0	eFt
bb)	Felhalmozási kiadással	84 442	eFt
bc)	Felhalmozási költségvetés egyenlegét	-84 442	eFt

c)	Működés belső finanszírozását
ca)	Működési finanszírozás bevételét	54 540	eFt
cb)	Működési finanszírozás kiadását	33 492	eFt
cc)	Működési finanszírozás egyenlegét	21 048	eFt

d)	Felhalmozás belső finanszírozását
da)	Felhalmozási finanszírozási bevételét	84 442	eFt
db)	Felhalmozási finanszírozási kiadását	0	eFt
dc)	Felhalmozási finanszírozás egyenlegét	84 442	eFt

e)	Tartalékát	0	eFt

állapítja meg.

3. §

A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) A 2. § (1) bekezdésben jelölt költségvetésen belül:

a.) a Mezőnagymihályi Mesevár Óvoda és Konyha működési költségvetése: működési bevétel 36.217 eFt, melyből 31.321 eFt finanszírozási bevétel, működési költségvetésének kiadása 36.217 eFt, felhalmozási bevétele 0 eFt, felhalmozási kiadása 0 eFt.

b.) az Önkormányzat működési költségvetési bevétele 118.741 eFt, melyből 22.851 eft finanszírozási bevétel, működési költségvetés kiadása 118.907 eFt, melyből 33.492 eFt finanszírozási kiadás, felhalmozási költségvetési bevétele 84.442 eFt, melyből finanszírozási bevétel 84.442 eFt (előző évi maradvány), felhalmozási kiadása 84.442 eFt.

(2) A költségvetési bevételeket a (1) bekezdésben jelölt szervezetek szerinti bontásban és bevételi jogcímenként, kiemelt előirányzatonként a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3) A költségvetési kiadásokat a (1) bekezdésben jelölt szervezetek szerinti bontásban kiemelt előirányzatonként a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(4) A rendelet 3. melléklete a személyi juttatások és járulék előirányzatokat mutatja be részletesen. A költségvetési szervek engedélyezett létszámát a rendelet 3. melléklete szerint kerül meghatározásra.

(5) A rendelet 4. melléklete a dologi kiadások előirányzatot részletesen tartalmazza.

(6) A rendelet 5. melléklete az ellátottak pénzbeli juttatását részletesen tartalmazza.

(7) A rendelet 6. melléklete az egyéb működési kiadásokat részletesen tartalmazza.

(8) Az önkormányzat fejlesztési céljait részletesen a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat költségvetését mérlegszerűen a 8. mellélet mutatja be.

(10) Az önkormányzat a költségvetési évben adósságot keletkeztető ügylet megkötését nem tervezi.

(11) Mezőnagymihály község Önkormányzata és költségvetési szervei csak jogszabályokban meghatározott kötelező feladatokat látnak el, önként vállalt feladat nincs.

4. §

Egyéb rendelkezések

(1) A Képviselő-testület a civil önszerveződő közösségek, sportegyesületek, együttesek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére a költségvetésben meghatározott keretösszeg mértékéig pénzbeli támogatást nyújthat. A támogatás folyósításának feltétele, hogy a szervezet az önkormányzat által meghatározott pályázati kiírásban rögzítetteket vagy a szervezettel megkötött támogatási szerződésben foglaltakat vállalja.

(2) A támogatás folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezettel az Önkormányzat nevében a polgármester „Megállapodás”-t köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználására, valamint annak elszámolására vonatkozóan.

(3) A Megállapodás megkötésének feltétele, hogy a támogatott szervezet, írásban nyilatkozik arról, hogy köztartozás nem terheli, illetve gazdálkodó és egyéb szervezetek felé fennálló tartozása nincs, valamint, hogy megfelel a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt feltételeknek.

(4) A támogatott jogosult részben, vagy egészben lemondani a támogatásról, amennyiben az általa vállat feladat objektív okból nem vagy csak részben valósítható meg.

(5) Amennyiben a pénzeszközátvevő az átvett támogatást vagy annak egy részét jogtalanul vette igénybe, azt nem a pályázatban megjelölt programra, feladatra használta fel, vagy a támogatások igényléséhez valótlan adatokat szolgáltatott, a támogatást az önkormányzat fizetési számlájára köteles egy-összegben visszafizetni.

(6) A kapott támogatással a civil szervezet a pályázatában megfogalmazott cél, illetve a támogató nyilatkozatban megfogalmazott tevékenység megvalósulását követően 30 napon belül, de legkésőbb a következő költségvetési év január 31-éig köteles elszámolni.

(7) A támogatott szervezetek elszámolását (amely szöveges beszámolóból, a felhasználást igazoló számlamásolatokból és a támogatási szerződés mellékletét képező számadásból áll) a revizori feladatok ellátásával megbízott személy ellenőrzi.

(8) Újabb támogatási igény benyújtásának előfeltétele, hogy a támogatott szervezet hiánytalanul eleget tett számadási kötelezettségének és a beszámoló ellenőrzésével megbízott nem talált szabálytalanságot.

(9) A Képviselő-testület által nyújtott, nem normatív, céljellegű működési és fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevét, a támogatás célját, összegét - a kettőszázezer forint alatti támogatások kivételével - az önkormányzat honlapján kell közzétenni.

5. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) A költségvetés végrehajtására az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtására kiadott 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet szabályai, valamint a belső szabályzatok és a munkamegosztási megállapodás az irányadóak a (2) - (10) bekezdésben foglalt eltérésekkel.

(2) Az intézményfinanszírozás átutalása kiadásarányosan történik, figyelemmel az intézményi működési bevételből befolyt bevétel havi összegére is.

(3) A költségvetési szervek vezetői, az önkormányzat költségvetése vonatkozásában a polgármester a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A költségvetési szervek vezetői, az önkormányzat költségvetése vonatkozásában a polgármester a meghatározott kiemelt előirányzat mértékéig vállalhatnak kötelezettséget, figyelemmel a takarékos gazdálkodásra.

(5) A költségvetési szervek vezetői a költségvetési szerv részére, az elemi költségvetésben béren kívüli juttatásként jelölt előirányzat felhasználására csak a polgármester jóváhagyásával tehetnek intézkedést.

(6) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(7) A költségvetési szervek vezetői a költségvetés végrehajtása során együttműködnek a polgármesterrel.

(8) Amennyiben a költségvetési évben nem tervezett, többlet bevétel keletkezik, annak felhasználásáról a képviselő-testület jogosult dönteni.

(9) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(10) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(11) A Képviselő-testület a Szentistváni Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztivselők illetmény alapján 2019. évre vonatkozóan 46.380.-forintban állapítja meg.

6. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

7. §

Záró és vegyes rendelkezések

(1) Az Áht. 85. §-ában foglaltak végrehajtása érdekében házipénztárból a költségvetési rendeletben

a) készletbeszerzésre,

b) egyéb üzemeltetésre,

c) karbantartásra,

d) költségtérítésre

tervezett előirányzat terhére lehet készpénzfizetést eszközölni, mely alatt érteni kell a kapcsolódó áfát is.

(2) Az (1) bekezdésben jelölt kifizetések eszközlésére utólagos elszámolásra kiadott előleg is kifizethető a házipénztárból.

(3) Munkabér házipénztárból történő kifizetésére a költségvetési szerv vezetője kivételes esetben adhat engedélyt.

(4) Az (1) bekezdésben jelölt előirányzatokon belül a készpénzben történő kifizetést a költségvetési szerv vezetője – a pénzkezelési szabályzatban – tovább korlátozhatja.

(5) A Szentistváni közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott I. besorolási osztályban lévő köztisztviselőket 2019. évben illetménykiegészítés illeti meg, melynek mértéke egységesen havonta a köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.

(6) A Szentistváni közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott II. besorolási osztályban lévő köztisztviselőket 2019. évben illetménykiegészítés illeti meg, melynek mértéke egységesen, havonta a köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.

(7) A Szentistváni Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők számára a Közszolgálati Tisztviselők Napja, július 1-je munkaszüneti nap.

(8) Jelen rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2019. évi költségvetési évre kell alkalmazni.

1. melléklet

A 2019. évi költségvetés bevételei

2. melléklet

A 2019. évi költségvetés kiadásai (eFt)

3. melléklet

Személyi juttatások 2019. (eFt)

4. melléklet

Dologi kiadások részletezése 2019. (eFt)

		Óvoda összesen:		Önkormányzat összesen		Mind összesen
		Eredeti ei.	Mód.ei.	Eredeti ei.	Mód.ei.	Eredeti ei.	Mód.ei.
	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.
1.	Élelmiszer besz.	6728	6728	0	0	6728	6728
2.	Gyógyszer beszerzés	0		0		0	0
3.	Vegyszer beszerzés	0		0		0	0
4.	Irodaszer nyomtatv.	0		0		0	0
5.	Könyv.	0		0		0	0
6.	Folyóirat beszerzés	0		0		0	0
7.	Egyéb információ hordozó	0		0		0	0
8.	Hajtó és kenő anyag	0		0		0	0
9.	Szakmai anyag	200	200	20	20	220	220
10.	Munkaruha	120	120	0	0	120	120
11.	Egyéb anyagbesz.	1200	1200	3977	3977	5177	5177
12.	Készletbesz. Ö.:	8248	8248	3997	3997	12245	12245
13.	Informatikai szolgáltatások	0		100	100	100	100
14.	Egyéb kom. Szolg.	50	50	190	190	240	240
15.	Kommun. Összes:	50	50	290	290	340	340
16.	Vásárolt élelmez.	0		0		0	0
17.	Bérleti díj és lizing díjak	0		0		0	0
18.	Száll. Szolg.	0		0		0	0
19.	Gázenergia	2000	2000	1150	1150	3150	3150
20.	Villamosenergia	0		3830	3830	3830	3830
21.	Víz és csat. Díjak	0		0		0	0
22.	Karbantart, kisjav	300	300	320	320	620	620
23.	Egyéb szolgáltatás	500	500	6018	3161	6518	3661
24.	Továbbszámlázott	0		0	0	0	0
25.	Szolg. Kiadások ö.:	2900	2900	11718	8861	14618	11761
26.	Működési kiadások:	11198	11198	16005	13148	27203	24346
27.	Vásárolt közszolg.	0		0		0	0
28.	Vásárolt összesen:	0		0		0	0
29.	Vás.t. és sz. áfája	3023	3023	4322	4157	7346	7180
30.	Áfa befizetés	0	368	0		0	368
31.	Áfa összesen:	3023	3391	4322	4157	7346	7548
32.	Kiküldetés	0		20	20	20	20
33.	Rekl. És prop. Kiad.	0		0		0	0
34.	Kiküldetés, repr. Ö.:	0		20	20	20	20
35.	Egyéb pénzügyi müv.kiad	0		0		0	0
36.	Kamat kiadások	0		0		0	0
37.	Egyéb dologi kiadások	0		0		0	0
38.	Egyéb kiadások összesen	0		0		0	0
39.	Dologi kiadások Összes:	14221	14589	20347	17325	34569	31914

5. melléklet

Ellátottak pénzbeli juttatásai (eFt)

S.SZ	Feladat megnevezése	Önkormányzat költségvetésében tervezve
		Eredeti ei.	Mód.ei.
	A.	B.	C.
1.	Köztemetés	200	200
2.	Települési támogatás	4776	4776
3.		0	0
4.	Születési támogatás	100	100
5.	2017. évi téli rezsicsökkentés	960	960
6.	Települési temetési támogatás	450	450
7.	Halmozottan h.gyermekek Erzsébet út.	0	0
8.	Szociális tüzifa támogatás	0	0
9.	Összesen:	6486	6486

6. melléklet

Egyéb működési kiadások részletezése (eFt) 2019.

	Jogcím	Támogatás értékű pe.át.		Működési c.pe.átad.		Összesen:
		Eredeti ei.	Mód.ei.	Eredeti ei.	Mód.ei.	Eredeti ei.	Mód.ei.
s.sz.	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.
1.	Önkormányzat:
2.	Civil szervezetek műk. tám.			3750	3750	3750	3750
3.	Bursa ösztöndíj pály.			150	150	150	150
4.	Arany J. tehetséggondozó p.			160	160	160	160
7.	Orvosi ügyelet hozzáj.	1176	1176		0	1176	1176
8.	Közös hivatal fenntartásához	7118	7118		0	7118	7118
9.	Házi szoc.gond. Hozzáj.	487	487		0	487	487
10.	Önkormányzat összesen:	8781	8781	4060	4060	12841	12841
11.	Óvoda:		0		0	0	0
12.	Mind összesen:	8781	8781	4060	4060	12841	12841

7. melléklet

Felhalmozási kiadások részletezése

8. melléklet

Bevételek és kiadások mérlege