Mezőnagymihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 09. 29- 2025. 12. 07Mezőnagymihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] [1] Mezőnagymihály Község Önkormányzat Képviselő-testülete annak érdekében, hogy az önkormányzati feladatellátás pénzügyi fedezetét a központi költségvetésből származó támogatások és az önkormányzat saját bevételeinek felhasználásával biztosítsa,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, e Rendelet 5. § (9) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdésében, e Rendelet 5. § (10) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 93. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az 5. § (11) bekezdés tekintetében a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (5) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljáró Pénzügyi, ügyrendi, szociális és Emberi Erőforrás Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közöd önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)1 A Képviselő-testület Mezőnagymihály Község Önkormányzata 2025. évi költségvetésének kiadási főösszegén belül a kiemelt előirányzatokat
a) 240 498 301 Ft működési költségvetés kiadásai;
aa) 135 581 939 Ft személyi juttatások kiadásai;
ab) 14 135 540 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;
ac) 75 891 422 Ft dologi kiadások;
ad) 5 000 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;
ae) 2 421 435 Ft egyéb működési célú kiadások;
af) 7 467 965 Ft tartalék;
b) 53 884 000 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;
ba) 50 709 000 Ft beruházások;
bb) 3 175 000 Ft felújítások;
bc) 0 Ft egyéb felhalmozási kiadások;
c) 4 590 473 Ft finanszírozási kiadások;
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1. melléklet szerint határozza meg.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet és a 3. melléklet részletezi.
(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának maradványának igénybevételét, továbbá 95 555 000 Ft (a felhalmozási célú többletbevételek működési célú kiadásokra történő átcsoportosítását, értékpapír értékesítését, stb.) rendeli el.
(5) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.
A költségvetés részletezése
3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 4. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához az 5. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 6. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 7. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 8. melléklet részletezi.
(6) A a 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, kötelező feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet és a 10. melléklet szerint határozza meg.
(7) Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról tartalmi elemeit a 11. melléklet tartalmazza.
(8) A céljelleggel juttatott támogatások kimutatását a 12. melléklet tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat a kiadások között 61 599 399 Ft tartalékot állapít meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10 %-áig vállalható kötelezettség.
(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.
(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki. .
(7) A költségvetési szerv vezetője a 11. melléklet foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(9) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
Az előirányzatok módosítása
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (3) és (5) bekezdésekben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát kétmillió forint összeghatárig a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2024. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
(9) A Szentistváni Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott I. és II. besorolási osztályban lévő köztisztviselőket 2025. évben illetménykiegészítés illeti meg, melynek mértéke egységesen, havonta a köztisztviselő alapilletményének 20%-a.
(10) A Szentistváni Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők számára a Köztisztviselők Napja, július 1-je munkaszüneti nap.
(11) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a közös önkormányzati hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 46.380 Ft-ban állapítja meg.
A gazdálkodás szabályai
6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(3) A közös önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, vagy államilag garantált értékpapírt vásároljon.
Az államháztartáson kívüli forrás átvételére vonatkozó szabályok2
6/A. § (1) Az államháztartáson kívüli forrás átvételére mind az Önkormányzatnál, mind a költségvetési szerveknél csak abban az esetben kerülhet sor, ha
a) az átvétel nem jár semmiféle kötelezettséggel,
b) az átvétel miatt – ide nem értve a (4) bekezdés szerinti esetet - nem keletkezik az átvevőnél többletkiadás (többletköltség),
c) az átvett forrást az átvevő az átadótól függetlenül, önállóan használhatja fel,
d) az átvett forrás felhasználása az átvevő feladatainak ellátását szolgálja.
(2) Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről 1 000 e Ft-ig a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szervek vezetője, ezen összeg felett minden esetben a Képviselő-testület dönt.
(3) A (1) bekezdés szerinti feltételeknek megfelelő államháztartáson kívüli forrás átvételéről a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szerv vezetője feljegyzést készít, míg a Képviselő-testület határozattal dönt. A Képviselő-testületi határozatnak, valamint a feljegyzésnek legalább a következőket kell tartalmazni:
a) átadó neve, címe,
b) átadott-átvett forrás tárgyiasult formája, mennyisége, értéke,
c) az államháztartáson kívüli forrás átadásának-átvételének célja.
d) az átvevő nyilatkozata, hogy az átvétel megfelel az (1) bekezdés a)–d) pontjában leírt feltételeknek.
e) az átvevő aláírását.
(4) Az (1) bekezdés b) pontjától eltérően a forrás átvételére abban az esetben is sor kerülhet, amennyiben az átvételre kínált forrás felhasználása szerinti cél megvalósítása az átadóra olyan többletköltséget eredményez, amely nem haladja meg az átvételre kínált forrás 30%-át. A többletkötelezettséggel járó átvételre kínált forrás elfogadásáról minden esetben a képviselő-testület dönt.
Az államháztartáson kívülre történő forrásátadás szabályai3
6/B. § (1) A képviselő-testület a civil önszerveződő közösségek, sportegyesületek, együttesek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek részére a költségvetésben meghatározott keretösszeg mértékéig pénzbeli támogatást nyújthat. A támogatás folyósításának feltétele, hogy a szervezet az önkormányzat által meghatározott pályázati kiírásban rögzítetteket vagy a szervezettel megkötött támogatási szerződésben foglaltakat vállalja.
(2) A támogatás folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezettel az Önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásra, valamit annak elszámolásra vonatkozóan.
(3) A megállapodás megkötésének feltétele, hogy a támogatott szervezet, írásban nyilatkozik arról, hogy köztartozás nem terheli, illetve gazdálkodó és egyéb szervetek felé fennálló tartozása nincs, valamit, hogy megfelel a közpénzből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt feltételeknek.
(4) A támogatott jogosult részben, vagy egészben lemondani a támogatásról, amennyiben az általa vállalt feladat objektív okból nem vagy csak részben valósítható meg.
(5) Amennyiben a pénzeszköz átvevő az átvett támogatást vagy annak egy részét jogtalanul vette igénybe, azt nem a pályázatban megjelölt programra, feladatra használta fel, vagy a támogatások igényléséhez valótlan adatokat szolgáltatott, a támogatást az önkormányzat fizetési számlájára köteles egy-összegben visszafizetni.
(6) A kapott támogatással a civil szervezet a pályázatban megfogalmazott cél, illetve a támogató nyilatkozatban megfogalmazott tevékenység megvalósulását követően 30 napon belül, de legkésőbb a következő költségvetési év január 31-éig köteles elszámolni.
(7) A támogatott szervezetek elszámolását, a szöveges beszámolót, a felhasználást igazoló számlamásolatokat és a támogatási szerződés mellékletét képző számadást a revizori feladat ellátásával megbízott személy ellenőrzi.
(8) Újabb támogatási igény benyújtásának előfeltétele, hogy a támogatott szervezet hiánytalanul eleget tett számadási kötelezettségének és a beszámoló ellenőrzésével megbízott nem talált szabálytalanságot.
(9) A Képviselő-testület által nyújtott, nem normatív, céljellegű működési és fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevét, a támogatás célját, összegét- a kettőszázezer forint alatti támogatások kivételével-az önkormányzat honlapján kell közzétenni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a külső vállalkozó útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. § Ez a rendelet a 9. §-ban megjelölt napon lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit 2025. január 1-j
9. § Ez a rendelet 2025. február 18-án lép hatályba.
1. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez4
|
Mezőnagymihály Község Önkormányzata |
|||||
|
2025. évi költségvetésének összevont mérlege |
|||||
|
(adatok Forintban) |
|||||
|
1. Bevételi jogcímek |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
||
|
1 |
Sor- |
Bevételi jogcím |
2025. évi |
2025. évi |
|
|
2 |
1. |
Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) |
135 850 381 |
138 799 861 |
|
|
3 |
1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzata |
38 727 894 |
35 031 970 |
|
|
4 |
1.2. |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
58 836 248 |
64 231 189 |
|
|
5 |
1.3. |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
19 484 340 |
20 140 875 |
|
|
6 |
1.4. |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
16 531 899 |
16 531 899 |
|
|
7 |
1.5. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 863 928 |
|
|
8 |
1.6. |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
0 |
|
|
9 |
1.7. |
Elszámolásból származó bevételek előirányzata |
0 |
0 |
|
|
10 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) |
23 379 190 |
20 429 710 |
|
|
11 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
|
|
12 |
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
0 |
0 |
|
|
13 |
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
|
|
14 |
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
0 |
0 |
|
|
15 |
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
23 379 190 |
20 429 710 |
|
|
16 |
2.6. |
2.5.-ből EU-s támogatás |
0 |
0 |
|
|
17 |
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) |
0 |
0 |
|
|
18 |
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
|
|
19 |
3.2. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
0 |
0 |
|
|
20 |
3.3. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
|
|
21 |
3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
0 |
0 |
|
|
22 |
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
0 |
0 |
|
|
23 |
3.6. |
3.5.-ből EU-s támogatás |
0 |
0 |
|
|
24 |
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.) |
13 350 000 |
13 650 000 |
|
|
25 |
4.1. |
Vagyoni típusú adók előirányzata |
750 000 |
1 050 000 |
|
|
26 |
4.2. |
Értékesítési és forgalmi adók előirányzata |
12 000 000 |
12 000 000 |
|
|
27 |
4.3. |
Fogyasztási adók előirányzata |
0 |
0 |
|
|
28 |
4.4. |
Gépjárműadók előirányzata |
0 |
0 |
|
|
29 |
4.5. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata |
600 000 |
600 000 |
|
|
30 |
4.6. |
Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata |
0 |
0 |
|
|
31 |
5. |
Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.) |
21 700 000 |
21 710 000 |
|
|
32 |
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
3 000 000 |
3 000 000 |
|
|
33 |
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
5 500 000 |
5 500 000 |
|
|
34 |
5.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
200 000 |
200 000 |
|
|
35 |
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
0 |
0 |
|
|
36 |
5.5. |
Ellátási díjak |
8 200 000 |
8 200 000 |
|
|
37 |
5.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
3 300 000 |
3 300 000 |
|
|
38 |
5.7. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
0 |
0 |
|
|
39 |
5.8. |
Kamatbevételek és más nyereség jellegű bevételek |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
|
40 |
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
|
|
41 |
5.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
0 |
0 |
|
|
42 |
5.11. |
Egyéb működési bevételek |
500 000 |
510 000 |
|
|
43 |
6. |
Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) |
0 |
0 |
|
|
44 |
6.1. |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
|
|
45 |
6.2. |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
|
|
46 |
6.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
|
|
47 |
6.4. |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
|
|
48 |
6.5. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
0 |
0 |
|
|
49 |
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) |
0 |
0 |
|
|
50 |
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
|
51 |
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
|
52 |
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
|
|
53 |
7.4. |
7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
0 |
0 |
|
|
54 |
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) |
0 |
0 |
|
|
55 |
8.1. |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
|
56 |
8.2. |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
|
57 |
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
|
|
58 |
8.4. |
8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
0 |
0 |
|
|
59 |
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) |
194 279 571 |
194 589 571 |
|
|
60 |
10. |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) |
0 |
0 |
|
|
61 |
10.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
|
|
62 |
10.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
0 |
0 |
|
|
63 |
10.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
|
|
64 |
11. |
Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) |
0 |
0 |
|
|
65 |
11.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
|
66 |
11.2. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
|
|
67 |
11.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
|
68 |
11.4. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
|
|
69 |
12. |
Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) |
95 550 000 |
99 483 203 |
|
|
70 |
12.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
95 550 000 |
99 483 203 |
|
|
71 |
12.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
0 |
0 |
|
|
72 |
13. |
Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) |
4 900 000 |
4 900 000 |
|
|
73 |
13.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
4 900 000 |
4 900 000 |
|
|
74 |
13.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
0 |
0 |
|
|
75 |
13.3. |
Betétek megszüntetése |
0 |
0 |
|
|
76 |
14. |
Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) |
0 |
0 |
|
|
77 |
14.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
|
78 |
14.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
|
79 |
14.3. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
|
|
80 |
14.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
|
|
81 |
15. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei, váltóbevételek |
0 |
0 |
|
|
82 |
16. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.) |
100 450 000 |
104 383 203 |
|
|
83 |
17. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16) |
294 729 571 |
298 972 774 |
|
|
2. Kiadási jogcímek |
(adatok Forintban) |
||||
|
A |
B |
C |
D |
||
|
1 |
Sor- |
Bevételi jogcím |
2025. évi |
2025. évi |
|
|
2 |
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.) |
261 405 098 |
240 498 301 |
|
|
3 |
1.1. |
Személyi juttatások |
114 531 939 |
135 581 939 |
|
|
4 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
13 535 540 |
14 135 540 |
|
|
5 |
1.3. |
Dologi kiadások |
65 088 220 |
75 891 422 |
|
|
6 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
|
7 |
1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
1 650 000 |
2 421 435 |
|
|
8 |
1.18. |
Tartalékok |
61 599 399 |
7 467 965 |
|
|
9 |
1.19. |
- az 1.18-ból: - Általános tartalék |
0 |
0 |
|
|
10 |
1.20. |
- Céltartalék |
0 |
0 |
|
|
11 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) |
28 734 000 |
53 884 000 |
|
|
12 |
2.1. |
Beruházások |
25 559 000 |
50 709 000 |
|
|
13 |
2.2. |
2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
0 |
0 |
|
|
14 |
2.3. |
Felújítások |
3 175 000 |
3 175 000 |
|
|
15 |
2.4. |
2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
0 |
0 |
|
|
16 |
2.5. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
|
|
17 |
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
290 139 098 |
294 382 301 |
|
|
18 |
4. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.) |
0 |
0 |
|
|
19 |
4.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
0 |
0 |
|
|
20 |
4.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
0 |
0 |
|
|
21 |
4.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
0 |
0 |
|
|
22 |
5. |
Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.) |
0 |
0 |
|
|
23 |
5.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
|
24 |
5.2. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
|
25 |
5.3. |
Kincstárjegyek beváltása |
0 |
0 |
|
|
26 |
5.4. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
|
|
27 |
5.5. |
Belföldi kötvények beváltása |
0 |
0 |
|
|
28 |
5.6. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
|
|
29 |
6. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.) |
4 590 473 |
4 590 473 |
|
|
30 |
6.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
0 |
0 |
|
|
31 |
6.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
4 590 473 |
4 590 473 |
|
|
32 |
6.3. |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
0 |
0 |
|
|
33 |
6.4. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
0 |
0 |
|
|
34 |
7. |
Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.) |
0 |
0 |
|
|
35 |
7.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
|
36 |
7.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
|
37 |
7.3. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
|
|
38 |
7.4. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek |
0 |
0 |
|
|
39 |
7.5. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
0 |
0 |
|
|
40 |
8. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
0 |
0 |
|
|
41 |
9. |
Váltókiadások |
0 |
0 |
|
|
42 |
10. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.) |
4 590 473 |
4 590 473 |
|
|
43 |
11. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.) |
294 729 571 |
298 972 774 |
|
|
3. Költségvetési, finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
||
|
1 |
Kat. |
Megnevezés |
2025. évi |
2025. évi |
|
|
2 |
L1 |
Éves tervezett létszám előirányzat (fő) |
0 |
0 |
|
|
3 |
L2 |
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
0 |
0 |
|
2. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez5
|
Mezőnagymihály Község Önkormányzata |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
2025. évi működési célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten |
||||||
|
(adatok Forintban) |
||||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
|
1 |
Bevételi jogcímek |
2025. évi |
2025. évi |
Kiadási jogcímek |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
135 850 381 |
138 799 861 |
Személyi juttatások |
114 531 939 |
135 581 939 |
|
3 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
23 379 190 |
20 429 710 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
13 535 540 |
14 135 540 |
|
4 |
Működési bevételek |
21 700 000 |
21 710 000 |
Dologi kiadások |
65 088 220 |
75 891 422 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
6 |
Közhatalmi bevételek |
13 350 000 |
13 650 000 |
Egyéb működési célú kiadások |
1 650 000 |
2 421 435 |
|
7 |
Tartalékok |
61 599 399 |
7 467 965 |
|||
|
8 |
Költségvetési bevételek összesen (1+…+6) |
194 279 571 |
194 589 571 |
Költségvetési kiadások összesen (1+...+6) |
261 405 098 |
240 498 301 |
|
9 |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen |
100 450 000 |
104 383 203 |
Működési célú finanszírozás kiadások összesen |
4 590 473 |
4 590 473 |
|
10 |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (7+8) |
294 729 571 |
298 972 774 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (7+8) |
265 995 571 |
245 088 774 |
|
11 |
Költségvetési hiány: |
67 125 527 |
45 908 730 |
Költségvetési többlet: |
||
|
12 |
Tervezési hiány: |
Tervezési többlet: |
28 734 000 |
53 884 000 |
||
3. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez6
|
Mezőnagymihály Község Önkormányzata |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
2025. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten |
||||||
|
(adatok Forintban) |
||||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
|
1 |
Bevételi jogcímek |
2025. évi |
2025. évi |
Kiadási jogcímek |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
Beruházások |
25 559 000 |
50 709 000 |
|
3 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
Felújítások |
3 175 000 |
3 175 000 |
|
4 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele |
0 |
0 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
|
5 |
Egyéb felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
Tartalékok |
0 |
0 |
|
6 |
Költségvetési bevételek összesen (1+…+4): |
0 |
0 |
Költségvetési kiadások összesen (1+…+4): |
28 734 000 |
53 884 000 |
|
7 |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások össz. |
0 |
0 |
||
|
8 |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (5+6) |
0 |
0 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (5+6) |
28 734 000 |
53 884 000 |
|
9 |
Költségvetési hiány: |
28 734 000 |
53 884 000 |
Költségvetési többlet: |
||
|
10 |
Tervezési hiány: |
28 734 000 |
53 884 000 |
Tervezési többlet: |
||
4. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Mezőnagymihály Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei |
|||||
|
Forintban! |
|||||
|
Sor-szám |
MEGNEVEZÉS |
Évek |
Összesen |
||
|
2026. |
2027. |
2028. |
|||
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
1. |
- |
||||
|
2. |
- |
||||
|
3. |
- |
||||
|
4. |
- |
||||
|
5. |
- |
||||
|
6. |
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
- |
- |
- |
- |
5. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez7
|
Mezőnagymihály Község Önkormányzata |
||||
|---|---|---|---|---|
|
Saját bevételek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletekből |
||||
|
származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához |
||||
|
(adatok Forintban) |
||||
|
A |
B |
C |
F |
|
|
1 |
Bevételi jogcímek |
2025. évi |
2025. évi |
2028. évi |
|
2 |
Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
|||
|
3 |
Helyi adók bevétele |
13 350 000 |
13 650 000 |
|
|
4 |
Osztalék, koncessziós díj és a hozambevétel |
|||
|
5 |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
0 |
0 |
|
|
6 |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
|||
|
7 |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
|||
|
8 |
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
13 350 000 |
13 650 000 |
0 |
|
9 |
Adott évi saját bevétel 50%-a |
6 675 000 |
6 825 000 |
0 |
|
10 |
Hitel felvételből származó tőketartozás XII. 31-én |
|||
|
11 |
Kötvény kibocsátásból származó tőketartozás |
|||
|
12 |
Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke |
0 |
0 |
0 |
|
13 |
Tőkefizetési kötelezettség |
|||
|
14 |
Kamatfizetési kötelezettség |
|||
|
15 |
Tárgyévi fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
6. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Mezőnagymihály Község Önkormányzata 2025 évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai |
||
|
Forintban! |
||
|
Sorszám |
Fejlesztési cél leírása |
Fejlesztés várható kiadása |
|
A |
B |
|
|
1. |
||
|
2. |
||
|
3. |
||
|
4. |
ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE* |
- |
|
* Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek. |
||
7. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez8
|
Mezőnagymihály Község Önkormányzata |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként |
|||||
|
(adatok Forintban) |
|||||
|
A |
B |
C |
E |
F |
|
|
1 |
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
2025. évi előirányzat |
2025. évi |
|
2 |
Önkormányzat eszköz-beszerzése |
1 270 000 |
2 025 |
1 270 000 |
1 397 000 |
|
3 |
TOP Műfüves Sportpálya, belterületi csapadékvíz pályázat |
20 435 000 |
2 025 |
20 435 000 |
45 458 000 |
|
4 |
Óvoda-konyha eszközbeszerzés |
3 854 000 |
2 025 |
3 854 000 |
3 854 000 |
|
5 |
0 |
||||
|
6 |
0 |
||||
|
7 |
0 |
||||
|
8 |
ÖSSZESEN: |
25 559 000 |
25 559 000 |
50 709 000 |
|
8. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez9
|
Mezőnagymihály Község Önkormányzata |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Felújítási kiadások előirányzata felújításonként |
|||||
|
(adatok Forintban) |
|||||
|
A |
B |
C |
E |
F |
|
|
1 |
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
2025. évi előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat |
|
2 |
önkormányzat épületek, utak felújítása |
3 175 000 |
2 025 |
3 175 000 |
3 175 000 |
|
3 |
0 |
||||
|
4 |
0 |
||||
|
5 |
0 |
||||
|
6 |
0 |
||||
|
7 |
0 |
||||
|
8 |
ÖSSZESEN: |
3 175 000 |
3 175 000 |
3 175 000 |
|
9. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez10
|
Mezőnagymihály Község Önkormányzata |
||||
|
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban) |
||||
|
1. Bevételi jogcímek |
(adatok Forintban) |
|||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
1. |
Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.7.) |
135 850 381 |
138 799 861 |
|
3 |
1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzata |
38 727 894 |
35 031 970 |
|
4 |
1.2. |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
58 836 248 |
64 231 189 |
|
5 |
1.3. |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
19 484 340 |
20 140 875 |
|
6 |
1.4. |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
16 531 899 |
16 531 899 |
|
7 |
1.5. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 863 928 |
|
8 |
1.6. |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
0 |
|
9 |
1.7. |
Elszámolásból származó bevételek előirányzata |
0 |
0 |
|
10 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) |
23 379 190 |
20 429 710 |
|
11 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
|
12 |
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
0 |
0 |
|
13 |
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
|
14 |
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
0 |
0 |
|
15 |
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
23 379 190 |
20 429 710 |
|
16 |
2.6. |
2.5.-ből EU-s támogatás |
0 |
|
|
17 |
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) |
0 |
0 |
|
18 |
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
|
19 |
3.2. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
0 |
0 |
|
20 |
3.3. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
|
21 |
3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
0 |
0 |
|
22 |
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
0 |
0 |
|
23 |
3.6. |
3.5.-ből EU-s támogatás |
0 |
|
|
24 |
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.) |
13 350 000 |
13 650 000 |
|
25 |
4.1. |
Vagyoni típusú adók előirányzata |
750 000 |
1 050 000 |
|
26 |
4.2. |
Értékesítési és forgalmi adók előirányzata |
12 000 000 |
12 000 000 |
|
27 |
4.3. |
Fogyasztási adók előirányzata |
0 |
0 |
|
28 |
4.4. |
Gépjárműadók előirányzata |
0 |
0 |
|
29 |
4.5. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata |
600 000 |
600 000 |
|
30 |
4.6. |
Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata |
0 |
0 |
|
31 |
5. |
Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.) |
6 200 000 |
6 200 000 |
|
32 |
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
3 000 000 |
3 000 000 |
|
33 |
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
34 |
5.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
200 000 |
200 000 |
|
35 |
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
0 |
0 |
|
36 |
5.5. |
Ellátási díjak |
0 |
0 |
|
37 |
5.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
0 |
0 |
|
38 |
5.7. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
0 |
0 |
|
39 |
5.8. |
Kamatbevételek és más nyereség jellegű bevételek |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
40 |
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
|
41 |
5.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
0 |
0 |
|
42 |
5.11. |
Egyéb működési bevételek |
500 000 |
500 000 |
|
43 |
6. |
Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) |
0 |
0 |
|
44 |
6.1. |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
|
45 |
6.2. |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
|
46 |
6.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
|
47 |
6.4. |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
|
48 |
6.5. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
0 |
0 |
|
49 |
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) |
0 |
0 |
|
50 |
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
51 |
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
52 |
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
|
53 |
7.4. |
7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
0 |
|
|
54 |
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) |
0 |
0 |
|
55 |
8.1. |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
56 |
8.2. |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|
57 |
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
|
58 |
8.4. |
8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
0 |
|
|
59 |
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) |
178 779 571 |
179 079 571 |
|
60 |
10. |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) |
0 |
0 |
|
61 |
10.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
|
62 |
10.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
0 |
0 |
|
63 |
10.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
|
64 |
11. |
Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) |
0 |
0 |
|
65 |
11.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
66 |
11.2. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
|
67 |
11.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
68 |
11.4. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
|
69 |
12. |
Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) |
95 550 000 |
99 360 029 |
|
70 |
12.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
95 550 000 |
99 360 029 |
|
71 |
12.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
0 |
0 |
|
72 |
13. |
Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) |
4 900 000 |
4 900 000 |
|
73 |
13.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
4 900 000 |
4 900 000 |
|
74 |
13.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
0 |
0 |
|
75 |
13.3. |
Betétek megszüntetése |
0 |
0 |
|
76 |
14. |
Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) |
0 |
0 |
|
77 |
14.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
78 |
14.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
|
79 |
14.3. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
|
80 |
14.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
|
81 |
15. |
Költségvetési szervek finanszírozása |
0 |
0 |
|
82 |
16. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei, váltóbevételek |
0 |
0 |
|
83 |
17. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.) |
100 450 000 |
104 260 029 |
|
84 |
18. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17) |
279 229 571 |
283 339 600 |
|
2. Kiadási jogcímek |
(adatok Forintban) |
|||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.) |
153 854 121 |
132 814 150 |
|
3 |
1.1. |
Személyi juttatások |
46 251 623 |
67 901 623 |
|
4 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 672 099 |
4 672 099 |
|
5 |
1.3. |
Dologi kiadások |
34 681 000 |
45 351 028 |
|
6 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
7 |
1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
1 650 000 |
2 421 435 |
|
8 |
1.6. |
Tartalékok |
61 599 399 |
7 467 965 |
|
9 |
1.7. |
az 1.18-ból: Általános tartalék |
0 |
|
|
10 |
1.8. |
Céltartalék |
0 |
|
|
11 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) |
24 880 000 |
50 030 000 |
|
12 |
2.1. |
Beruházások |
21 705 000 |
46 855 000 |
|
13 |
2.2. |
2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
0 |
|
|
14 |
2.3. |
Felújítások |
3 175 000 |
3 175 000 |
|
15 |
2.4. |
2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
0 |
|
|
16 |
2.5. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
|
17 |
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
178 734 121 |
182 844 150 |
|
18 |
4. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.) |
0 |
0 |
|
19 |
4.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
0 |
0 |
|
20 |
4.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
0 |
0 |
|
21 |
4.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
0 |
0 |
|
22 |
5. |
Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.) |
0 |
0 |
|
23 |
5.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
24 |
5.2. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
25 |
5.3. |
Kincstárjegyek beváltása |
0 |
0 |
|
26 |
5.4. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
|
27 |
5.5. |
Belföldi kötvények beváltása |
0 |
0 |
|
28 |
5.6. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
|
29 |
6. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.) |
100 495 450 |
100 495 450 |
|
30 |
6.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
0 |
0 |
|
31 |
6.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
4 590 473 |
4 590 473 |
|
32 |
6.3. |
Központi, irányító szervi támogatás |
95 904 977 |
95 904 977 |
|
33 |
6.4. |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
0 |
0 |
|
34 |
6.5. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
0 |
0 |
|
35 |
7. |
Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.) |
0 |
0 |
|
36 |
7.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
37 |
7.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
|
38 |
7.3. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
|
39 |
7.4. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek |
0 |
0 |
|
40 |
7.5. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
0 |
0 |
|
41 |
8. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
0 |
0 |
|
42 |
9. |
Váltókiadások |
0 |
0 |
|
43 |
10. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.) |
100 495 450 |
100 495 450 |
|
44 |
11. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.) |
279 229 571 |
283 339 600 |
|
3. Engedélyezett létszám |
||||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
Kat. |
Megnevezés |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
L1 |
Éves tervezett létszám előirányzat (fő) |
0 |
0 |
|
3 |
L2 |
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
0 |
0 |
10. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez11
|
Mezőnagymihályi Mesevár Óvoda és Konyha |
||||
|
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban) |
||||
|
1. Bevételi jogcímek |
(adatok Forintban) |
|||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
1. |
Működési bevételek (1.1.+…+1.11.) |
15 500 000 |
15 510 000 |
|
3 |
1.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
0 |
|
4 |
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
4 000 000 |
4 000 000 |
|
5 |
1.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
0 |
0 |
|
6 |
1.4. |
Tulajdonosi bevételek |
0 |
0 |
|
7 |
1.5. |
Ellátási díjak |
8 200 000 |
8 200 000 |
|
8 |
1.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
3 300 000 |
3 300 000 |
|
9 |
1.7. |
Általános forgalmi adó visszatérülése |
0 |
0 |
|
10 |
1.8. |
Kamatbevételek |
0 |
0 |
|
11 |
1.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
|
12 |
1.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
0 |
0 |
|
13 |
1.11. |
Egyéb működési bevételek |
0 |
10 000 |
|
14 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.) |
0 |
0 |
|
15 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
|
16 |
2.2. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
0 |
0 |
|
17 |
2.3. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
18 |
2.4. |
2.3-ból EU támogatás |
0 |
|
|
19 |
3. |
Közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
|
20 |
4. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.) |
0 |
0 |
|
21 |
4.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
|
22 |
4.2. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
0 |
0 |
|
23 |
4.3. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
24 |
4.4. |
4.3.-ból EU-s támogatás |
0 |
|
|
25 |
5. |
Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.) |
0 |
0 |
|
26 |
5.1. |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
|
27 |
5.2. |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
|
28 |
5.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
|
29 |
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
30 |
7. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
31 |
8. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.) |
15 500 000 |
15 510 000 |
|
32 |
9. |
Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.) |
95 904 977 |
96 028 151 |
|
33 |
9.1. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
0 |
123 174 |
|
34 |
9.2. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
|
35 |
9.3. |
Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás) |
95 904 977 |
95 904 977 |
|
36 |
10. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.) |
111 404 977 |
111 538 151 |
|
2. Kiadási jogcímek |
(adatok Forintban) |
|||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) |
107 550 977 |
107 684 151 |
|
3 |
1.1. |
Személyi juttatások |
68 280 316 |
67 680 316 |
|
4 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
8 863 441 |
9 463 441 |
|
5 |
1.3. |
Dologi kiadások |
30 407 220 |
30 540 394 |
|
6 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
0 |
0 |
|
7 |
1.5. |
Egyéb működési célú kiadások |
0 |
0 |
|
8 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.) |
3 854 000 |
3 854 000 |
|
9 |
2.1. |
Beruházások |
3 854 000 |
3 854 000 |
|
10 |
2.2. |
Felújítások |
0 |
0 |
|
11 |
2.3. |
Egyéb fejlesztési célú kiadások |
0 |
0 |
|
12 |
2.4. |
2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása |
0 |
|
|
13 |
3. |
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
|
14 |
4. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.) |
111 404 977 |
111 538 151 |
|
3. Engedélyezett létszám |
||||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
Kat. |
Megnevezés |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
L1 |
Éves tervezett létszám előirányzat (fő) |
0 |
0 |
|
3 |
L2 |
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
0 |
0 |
11. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez12
|
Mezőnagymihály Község Önkormányzata |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról |
||||||
|
Költségvetési szerv neve: |
||||||
|
Költségvetési szerv számlaszáma: |
||||||
|
Éves eredeti kiadási előirányzat: |
||||||
|
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: |
||||||
|
(adatok Forintban) |
||||||
|
B |
C |
D |
E |
F |
G |
|
|
1 |
Tartozásállomány megnevezése |
30 nap |
30-60 nap |
60 napon |
Átütemezett |
Összesen: |
|
2 |
Állammal szembeni tartozások |
0 |
||||
|
3 |
Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás |
0 |
||||
|
4 |
Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás |
0 |
||||
|
5 |
TB alapokkal szembeni tartozás |
0 |
||||
|
6 |
Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé |
0 |
||||
|
7 |
Egyéb tartozásállomány |
0 |
||||
|
8 |
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Dátum: |
||||||
|
…............................................ |
||||||
|
költségvetési szerv vezetője |
||||||
12. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez13
|
Kimutatás 2025. évben céljelleggel tervezett támogatásokról |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
(adatok Forintban) |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
1 |
Sor- |
Támogatott szervezet neve |
Támogatás célja |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
1 |
Polgárőrség |
működési támogatás |
250 000 |
250 000 |
|
3 |
2 |
Sportegyesület |
működési támogatás |
300 000 |
300 000 |
|
4 |
3 |
Népdalkör |
működési támogatás |
50 000 |
50 000 |
|
5 |
4 |
Nyugdíjas klub |
működési támogatás |
100 000 |
100 000 |
|
6 |
5 |
||||
|
7 |
6 |
Összesen: |
700 000 |
700 000 |
|
A 2. § (1) bekezdése a Mezőnagymihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az „Az államháztartáson kívüli forrás átvételére vonatkozó szabályok” alcímet (6/A. §-t) a Mezőnagymihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-a iktatta be.
Az „Az államháztartáson kívülre történő forrásátadás szabályai” alcímet (6/B. §-t) a Mezőnagymihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.
Az 1. melléklet a Mezőnagymihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Mezőnagymihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Mezőnagymihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Mezőnagymihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Mezőnagymihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Mezőnagymihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Mezőnagymihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Mezőnagymihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Mezőnagymihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Mezőnagymihály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.