Kelemér Község Képviselő-testületének 3/2020(II.14.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 05. 29- 2022. 05. 26

Kelemér Község Képviselő-testületének 3/2020(II.14.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről¹

2021.05.29.

Kelemér Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságára valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre terjed ki.

2. §

A költségvetési bevételi előirányzatok és költségvetési kiadási előirányzatok

A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését.

173.989.735 Ft,- Költségvetési bevételi előirányzattal²

173.989.735 Ft,- Költségvetési kiadási előirányzattal³

állapítja meg.

3. §

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

(1) A 2. §-ban megállapított bevételeket forrásonként a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) A kiadások kiemelt előirányzatonkénti megosztását a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az (1) és (2) bekezdésében megállapított költségvetési bevételi előirányzatok forrásonkénti, a költségvetési kiadási előirányzatok jogcímenkénti megoszlását mérlegszerűen önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – tájékoztató jelleggel – mérlegszerűen önkormányzati szinten a 4. és 5. mellékletek szerint állapítja meg a képviselő-testület.

(5) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 6. 6.1. 6.2. 6.3, .mellékletek részletezik.

4. §

A költségvetés részletezése

(1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7.1, melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 7.2, melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2020. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 7.3, melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadások beruházásonkénti részletezését az 8 melléklet szerint határozza meg.

5. § (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadások felújításonkénti ütemezését a 9. melléklet szerint.

(2) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 10. melléklet szerint.

(3) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 11. melléklet szerint.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást a 12. melléklet szerint.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. §

Engedélyezett létszámkeret

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi engedélyezett létszámát 3 főben állapítja meg.

(2) A közfoglalkoztatottak 2020. évi éves átlagos létszám előirányzatát 30 főben állapítja meg.

7. §

Általános és céltartalék

A Képviselő-testület általános tartalékot nem kíván kíván tervezni.

8. §

A költségvetési terv végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) Amennyiben az önkormányzat 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át – 12.710.509 ft – és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani– arról a polgármester haladéktalanul köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

(4) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

9. § (1) A polgármester 500.000 Ft erejéig saját hatáskörben, rendkívüli esetben eszközölhet kiadásokat, melyről köteles tájékoztatást adni a képviselő-testületnek.

(2) A képviselő-testület az ÁHT 34. § (4) bekezdés előírásainak megfelelően –amennyiben

az ÁHT 34. § (3) bekezdésében foglaltak realizálódnak – előirányzat módosítást hajt végre az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig.

(3) A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

10. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) A költségvetés végrehajtását az önkormányzat köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

(2) A jegyző köteles gondoskodni a FEUVE rendszer és a Putnok és Térsége Önkormányzati Társulás belső ellenőrzése keretében a belső ellenőrzés megszervezéséről és működtetéséről.

11. §

Záró rendelkezések

Ez a rendelet a kihirdetését követő 3. napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. év január l. napjától kell alkalmazni.

1. és 2. melléklet

3-13. mellékletek

1. melléklet⁴

2020. évi költségvetési bevételek

*Módosított bevételek*
Település-üzemeltetéshez kapcs. Fa. Támogatása
18010	Eredeti	Módosított	Eltérés +/-
Zöld terület-gazdálkodással kapcs.fa.	1 748 880	1 748 880	0
Közvilágítás fenntartásának támogatása	1 376 000	1 376 000	0
Közutak fenntartásának támogatása	5 407 140	5 407 140	0
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	5 000 000	5 000 000	0
Lakott területtel kapcsolatos feladatok támogatása	2 550	2 550	0
Jogcímekhez kapcsolódó kiegészítés	6 414 445	6 414 445	0
Polgármesteri Illetmény támogatása	1 908 900	1 908 900	0
Összesen:	21 857 915	21 857 915	0

Telep. Önkorm. Szociális és gyermekjóléti tám.

Rászoruló gyermekeki szünidei étkeztetés tám.	2 188 800	1 797 040	-391 760
Szociális feladat egyéb támogatása	10 117 000	10 117 000	0
Falugondnoki szolgálat támogatása	4 250 000	4 496 504	246 504
Szociális ágazati pótlék	0	149 901	149 901
Összesen:	16 555 800	16 560 445	4 645

Könyvtári feladatok támogatása	1 800 000	2 010 700	210 700

Működési c. kv-i támogatások és kiegészitő t.
Szociális tüzelőanyag	0	1 623 060	1 623 060
Víztámogatás	0	2 138 500	2 138 500
Összesen		3 761 560	3 761 560

900020 Átengedett központi- és helyiadók

Gépjárműadó	750 000	750 000	0
Iparűzési adó	1 701 000	1 701 000	0
Vagyoni tipusú adók	4 144 000	4 144 000	0
Egyéb közhatalmi bevétel-pótlék	50 000	50 000	0
Összesen:	6 645 000	6 645 000	0

Támogatások, támogatásértékű bevétel
Egyéb működési c.tám.bev.áll.h.b.elkülönített pa.	4 550 000	57 909 340	53 359 340
Központi kezelésű előirányzat			0
Fejezeti kezelésű ei.			0
Helyi önkormányzatok			0
Összesen:	4 550 000	57 909 340	53 359 340

066020 Községgazdálkodás
Szolgáltatások ellenértéke	250 000	887 766	637 766
Bérbeadás	0	0	0
Kiszámlázott forgalmi adó	0	1 000 000	1 000 000
Egyéb működési célú bevétel	0	0	0
Tárgyi eszköz értékesítés	0	250 000	250 000
Összesen:	250 000	2 137 766	1 887 766

066020 Közfoglalkoztatás
Készlet értékesítés	1 100 000	2 683 097	1 583 097
kiszámlázott áfa		0	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről.		0	0
Összesen	1 100 000	2 683 097	1 583 097

Finanszírozási bevételek
Előző évi kv.maradvány igényvevétele	74 346 381	58 815 363	-15 531 018
Államháztartáson belüli megelőlegezés		1 608 549	1 608 549
Összesen:	74 346 381	60 423 912	-13 922 469

Összes bevétel	127 105 096	173 989 735	46 884 639

2. melléklet⁵

2020. évi költségvetési kiadás

*Módosított kiadások*
011130 Önkormányzatok igazgatási tevékenysége
	Eredeti	Módosított	Eltérés
Törvényszerinti illetmények	2 341 000	2 341 000	0
Képviselői tiszteletdij	7 257 400	8 312 855	1 055 455
Béren kívüli juttatások	400 000	400 000	0
Szociális hozzájárulási adó	1 892 700	1 892 700	0
Árubeszerzés	696 000	696 000	0
Távközlési díj	300 000	584 402	284 402
Közüzemi díjak	1 133 000	1 133 000	0
Karb. kisjav.	100 000	100 000	0
Egyéb szolgáltatások	525 000	749 583	224 583
biztosítás			0
Kiküldetés	100 000	100 000	0
ÁFA	879 640	879 640	0
Fizetendő ÁFA	0	279 000	279 000
Pénzügyi műveletek kiadásai	760 000	760 000	0
Egyéb dologi kiadások	1 153 400	1 153 400	0
Aggteleki Közös Önkorm.Hiv.támogatása	750 000	2 939 341	2 189 341
Társulások támogatása	0	0	0
Ingatlan felújítás	14 552 350	14 552 350	0
Beruházás ÁFA	3 929 134	3 929 134	0
Összesen:	36 769 624	40 802 405	4 032 781

064010 Közvilágítás

Villamos energia	510 000	1 100 831	590 831
Áfa	140 000	297 217	157 217
Egyéb dologi		20 292	20 292
Összesen:	650 000	1 398 048	748 048

066020 Községgazdálkodás máshová nem sorolható szolg.

Törvény szerinti illetmények	900 000	1 663 168	763 168
Szociális hozzájárulási adó	167 200	250 793	83 593
Szakmai anyag beszerzés	140 000	140 000	0
Üzemeltetési anyagok	504 700	504 700	0
Árubeszerzés	2 900 000	2 900 000	0
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	135 000	135 000	0
Közüzemi díj	2 497 391	2 497 391	0
Karbantartás, kisjavítás	1 991 451	1 991 451	0
Egyéb szolgáltatások	1 140 000	1 832 129	692 129
Biztosítás		421 564	421 564
ÁFA	2 222 700	2 222 700	0
Egyéb dologi kiadások	2 700 000	2 700 000	0
Egyéb működési c. tám.áll.h.kívülre	0	2 138 500	2 138 500
Összesen:	15 298 442	19 397 396	4 098 954

104037 Szünidei gyermekétkeztetés

Vásárolt élelmezés	2 188 800	2 188 800	0
ÁFA	0	422 559	422 559
Összesen:	2 188 800	2 611 359	422 559

107060 Települési támogatás
Települési támogatás	10 192 000	13 288 582	3 096 582
Csomag			0
Szociális tüzelőanyag	0	0	0
Áfa			0
Összesen:	10 192 000	13 288 582	3 096 582

107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

Törvény szerinti illtmény	1 610 000	2 159 935	549 935
Céljuttatás		1 790 110	1 790 110
szociális hozzájárulási adó	298 000	988 768	690 768
Üzemeltetési anyagok	600 000	600 000	0
Egyéb kommunikációs szolg.	0	0	0
Karbantartás	1 300 000	1 300 000	0
Egyéb szolgáltatás	184 000	184 000	0
biztosítás		31 575	31 575
Áfa	148 000	148 000	0
Egyéb dologi	110 000	110 000	0
Összesen:	4 250 000	7 312 388	3 062 388

041233 Közfoglalkoztatás

Törvény szerinti illetmények	3 972 676	27 603 872	23 631 196
Szociális hozzájárulási adó	307 882	2 409 511	2 101 629
Árubeszerzés	294 020	4 138 384	3 844 364
Üzemeltetési anyagok	5 479 168	5 479 168	0
ÁFA	1 634 440	1 469 440	-165 000
Egyéb dologi	0	0	0
Karbantartás	0	0	0
Egyéb szolgáltatás	0	0	0
Tárgyi eszköz beszerzés		987 454	987 454
beruházási áfa		266 613	266 613
Összesen:	11 688 186	42 354 442	30 666 256

082044 Könyvtári szolgáltatások

Egyéb külső személyi juttatások	420 000	420 000	0
Szociális hozzájárulási adó	78 000	78 000	0
Üzemeltetési anyag besz	100 000	100 000	0
Áfa	119 716	119 716	0
Közüzemi díjak	30 000	30 000	0
Árubeszerzés	200 000	200 000	0
Karbatartás	0	5 496	5 496
Összesen:	947 716	953 212	5 496

082092 Közművelődési intézmények működtetése

Karbantartás	0	10 992	10 992
Árubeszerzés	0	597 048	597 048
Szakmai anyag beszerzés	0	27 533	27 533
ÁFA	200 000	200 000	0
Közüzemi díjak	460 000	462 353	2 353
Egyéb szolgáltatások	165 000	165 000	0
Egyéb dologi kiadások	27 284	100 000	72 716
Ingatlanok felújítása	33 590 154	33 590 154	0
felújítási áfa	9 069 341	9 069 341	0
Összesen:	43 511 779	44 222 421	710 642

018010 Önkorm. Elszámolása kp-i kv-el

A helyi önk.előző évi elsz.szárm.kiadások	0	40 933	40 933
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 608 549	1 608 549	0
Cél-fejlesztési tartalék		0	0
Összesen:	1 608 549	1 649 482	40 933

Cofog nélküli előirányzat	0	0	0

Összes kiadás:	127 105 096	173 989 735	46 884 639

3. melléklet⁶

2020. évi költségvetés összevont mérlege

Módosított bevélek
*1. sz. táblázat*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2020
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eltérés +/-
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	40 213 715	44 190 620	3 976 905
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	21 857 915	21 857 915
1.2.	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	2 188 800	1 797 040	-391 760
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	14 367 000	14 763 405	396 405
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	1 800 000	2 010 700	210 700
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		3 761 560	3 761 560
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	4 550 000	57 909 340	53 359 340
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	4 550 000	57 909 340	53 359 340
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)	6 645 000	6 645 000
4.1.	Építményadó	2 044 000	2 044 000
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	1 701 000	1 701 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó	750 000	750 000
4.6.	kommunális adó	2 100 000	2 100 000
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek	50 000	50 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	1 350 000	4 737 766	3 387 766
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	1 000 000	2 750 000	1 750 000
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	250 000	887 766	637 766
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó		1 000 000	1 000 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	100 000	100 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	52 758 715	113 482 726	60 724 011
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	74 346 381	58 815 363	-15 531 018
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	74 346 381	58 815 363	-15 531 018
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)		1 691 646	1 691 646
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		1 691 646	1 691 646
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	74 346 381	60 507 009	-13 839 372
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	127 105 096	173 989 735	46 884 639
Módosított kiadások
*2. sz. táblázat*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2020
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eltérés +/-
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	64 355 568	109 986 140	45 630 572
1.1.	Személyi juttatások	18 771 233	47 447 643	28 676 410
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 874 113	7 221 088	4 346 975
1.3.	Dologi kiadások	31 768 222	36 073 900	4 305 678
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 192 000	13 288 582	3 096 582
1.5	Egyéb működési célú kiadások	750 000	5 954 927	5 204 927
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		40 933	40 933
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	600 000	3 625 494	3 025 494
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	150 000	2 288 500	2 138 500
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	61 140 979	62 395 046	1 254 067
2.1.	Beruházások		1 254 067	1 254 067
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	61 140 979	61 140 979
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	125 496 547	172 381 186	46 884 639
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	1 608 549	1 608 549
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 608 549	1 608 549
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	1 608 549	1 608 549
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	127 105 096	173 989 735	46 884 639

4. melléklet⁷

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
4. melléklet
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2020 eredeti előirányzat	2020 módosított előirányzat	Eltérés +/-	Megnevezés	2020 eredeti előirányzat	2020 módosított előirányzat	Eltérés +/-
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	48 213 715	44 190 620	44 190 620	Személyi juttatások	18 771 233	47 447 643	44 486 140
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 550 000	57 909 340	38 410 405	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 874 113	7 221 088	4 779 474
3.	2.-ból EU-s támogatás			5 170 063	Dologi kiadások	31 768 222	36 073 900	28 616 691
4.	Közhatalmi bevételek	6 645 000	6 645 000	4 399 906	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 192 000	13 288 582	8 022 558
5.	Működési bevételek	1 350 000	4 737 766	4 022 706	Egyéb működési célú kiadások	750 000	5 954 927	5 118 774
6.	Működési célú átvett pénzeszközök				Tartalékok
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	60 758 715	113 482 726	91 023 637	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	64 355 568	109 986 140	91 023 637
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+19. )	14 363 353	14 363 353		Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	14 363 353	14 363 353		Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Kölcsön törlesztése
19.	Értékpapírok bevételei				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (21.+…+23.)		1 691 646	1 608 549	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezés		1 691 646	1 691 646	Váltókiadások
23.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Államháztartáson belüli megelőlegezés	1 608 549	1 608 549	1 608 549
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+20.)	14 363 353	16 054 999	1 608 549	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+23.)	1 608 549	1 608 549	1 608 549
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	75 122 068	129 537 725	92 632 186		65 964 117	111 594 689	92 632 186

5. melléklet⁸

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
5. melléklet
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2020 eredeti előirányzat	2020 módosított előirányzat	Eltérés +/-	Megnevezés	2020 eredeti előirányzat	2020 módosított előirányzat	Eltérés +/-
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				Beruházások		1 254 067	1 254 067
2.	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek			250 000	Felújítások	61 140 979	61 140 979
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.					Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)			250 000	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	61 140 979	62 395 046	1 254 067
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	61 140 979	50 963 585	1 004 067	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	61 140 979	50 963 585	1 004 067	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	61 140 979	50 963 585	1 004 067	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	61 140 979	50 963 585	1 254 067	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	61 140 979	62 395 046	1 254 067

6. melléklet⁹

Összes bevétel, kiadás

Kelemér Község Önkormányzata
2020. évi költségvetés módosítása összes bevétel, kiadás kiemelt előírányzatonként

6. melléklet
Módosított bevételek
*1. sz. táblázat*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2020
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eltérés +/-
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	40 213 715	44 190 620	3 976 905
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	21 857 915	21 857 915
1.2.	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	2 188 800	1 797 040	-391 760
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	14 367 000	14 763 405	396 405
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	1 800 000	2 010 700	210 700
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		3 761 560	3 761 560
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	4 550 000	57 909 340	53 359 340
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	4 550 000	57 909 340	53 359 340
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)	6 645 000	6 645 000
4.1.	Építményadó	2 044 000	2 044 000
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	1 701 000	1 701 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó	750 000	750 000
4.6.	kommunális adó	2 100 000	2 100 000
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek	50 000	50 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	1 350 000	4 737 766	3 387 766
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	1 000 000	2 750 000	1 750 000
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	250 000	887 766	637 766
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó		1 000 000	1 000 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	100 000	100 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	52 758 715	113 482 726	60 724 011
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	74 346 381	58 815 363	-15 531 018
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	74 346 381	58 815 363	-15 531 018
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)		1 691 646	1 691 646
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		1 691 646	1 691 646
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	74 346 381	60 507 009	-13 839 372
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	127 105 096	173 989 735	46 884 639

Módosított kiadások
*2. sz. táblázat*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2020
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eltérés +/-
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	64 355 568	109 986 140	45 630 572
1.1.	Személyi juttatások	18 771 233	47 447 643	28 676 410
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 874 113	7 221 088	4 346 975
1.3.	Dologi kiadások	31 768 222	36 073 900	4 305 678
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 192 000	13 288 582	3 096 582
1.5	Egyéb működési célú kiadások	750 000	5 954 927	5 204 927
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		40 933	40 933
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	600 000	3 625 494	3 025 494
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	150 000	2 288 500	2 138 500
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	61 140 979	62 395 046	1 254 067
2.1.	Beruházások		1 254 067	1 254 067
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	61 140 979	61 140 979
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	125 496 547	172 381 186	46 884 639
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	1 608 549	1 608 549
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 608 549	1 608 549
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	1 608 549	1 608 549
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	127 105 096	173 989 735	46 884 639

6.1. melléklet¹⁰

Kötelező feladatok bevételei, kiadása

Kelemér Község Önkormányzata
2020. évi költségvetés módosítása
KÖTELEZŐ FELADATOK PÉNZÜGYI MÉRLEGE
6.1 melléklet
Módosított bevételek
*1. sz. táblázat*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2020
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eltérés
A	B	C	D
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	40 213 715	44 190 620	3 976 905
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	21 857 915	21 857 915
1.2.	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	2 188 800	1 797 040	-391 760
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	14 367 000	14 763 405	396 405
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	1 800 000	2 010 700	210 700
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		3 761 560	3 761 560
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	4 550 000	57 909 340	53 359 340
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5	Egyéb működési célú támogatások bevételei	4 550 000	57 909 340	53 359 340
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)	6 645 000	6 645 000
4.1.	Építményadó	2 044 000	2 044 000
4.2.	Idegenforgalmi adó
1418479	Iparűzési adó	1 701 000	1 701 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó	750 000	750 000
4.6.	Kommunális adó	2 100 000	2 100 000
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek	50 000	50 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	1 350 000	4 737 766	3 387 766
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	1 000 000	2 750 000	1 750 000
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	250 000	887 766	637 766
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó		1 000 000	1 000 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	100 000	100 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	52 758 715	113 482 726	60 724 011
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	74 346 381	58 815 363	-15 531 018
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	74 346 381	58 815 363	-15 531 018
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)		1 691 646	1 691 646
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		1 691 646	1 691 646
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	74 346 381	60 507 009	-13 839 372
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	127 105 096	173 989 735	46 884 639

Módosított kiadások
*2. sz. táblázat*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2020
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eltérés +/-
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	64 355 568	109 986 140	45 630 572
1.1.	Személyi juttatások	18 771 233	47 447 643	28 676 410
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 874 113	7 221 088	4 346 975
1.3.	Dologi kiadások	31 768 222	36 073 900	4 305 678
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 192 000	13 288 582	3 096 582
1.5	Egyéb működési célú kiadások	750 000	5 954 927	5 204 927
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		40 933	40 933
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	600 000	3 625 494	3 025 494
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	150 000	2 288 500	2 138 500
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	61 140 979	62 395 046	1 254 067
2.1.	Beruházások		1 254 067	1 254 067
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	61 140 979	61 140 979
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	125 496 547	172 381 186	46 884 639
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	1 608 549	1 608 549
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 608 549	1 608 549
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	1 608 549	1 608 549
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	127 105 096	173 989 735	46 884 639

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-72 737 832	-58 898 460	13 839 372
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	72 737 832	58 898 460	-13 839 372

6.2. melléklet¹¹

Önként vállalt feladatok bevételei, kiadása

Kelemér Község Önkormányzata
2020. évi költségvetés módosítása
ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK PÉNZÜGYI MÉRLEGE
6.2 melléklet
Módosított bevételek
*1. sz. táblázat*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2020
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eltérés +/-
A	B	C	D
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	4 550 000	57 909 340	53 359 340
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	4 550 000	57 909 340	53 359 340
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)	6 645 000	6 645 000
4.1.	Építményadó	2 044 000	2 044 000
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	1 701 000	1 701 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó	750 000	750 000
4.6.	Kommunális adó	2 100 000	2 100 000
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek	50 000	50 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	1 350 000	4 737 766	3 387 766
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	1 000 000	2 750 000	1 750 000
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	250 000	887 766	637 766
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó		1 000 000	1 000 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	100 000	100 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	12 545 000	69 292 106	56 747 106
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	12 545 000	69 292 106	56 747 106

Módosított kiadások
*2. sz. táblázat*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2020
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eltérés +/-
A	B	C	D
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	12 545 000	56 736 823	44 191 823
1.1.	Személyi juttatások	5 725 340	39 526 410	33 801 070
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	625 341	5 852 100	5 226 759
1.3.	Dologi kiadások	5 444 319	5 444 319
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	600 000	3 625 494	3 025 494
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	150 000	2 288 500	2 138 500
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)		12 555 283	12 555 283
2.1.	Beruházások		269 500	269 500
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások		12 285 783	12 285 783
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	12 545 000	69 292 106	56 747 106
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	12 545 000	69 292 106	56 747 106

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)

6.3. melléklet¹²

Államigazgatási feladatok bevételei, kiadása

Kelemér Község Önkormányzata
2020. évi költségvetés módosítása
ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK PÉNZÜGYI MÉRLEGE
6.3 melléklet
Módosított bevételek
*1. sz. táblázat*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2020
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eltérés +/-
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	10 192 000	13 288 582	3 096 582
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	10 192 000	13 288 582	3 096 582
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	10 192 000	13 288 582	3 096 582
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	10 192 000	13 288 582	3 096 582

Módosított kiadások
*2. sz. táblázat*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2020
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Eltérés +/-
A	B	C	D
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	10 192 000	13 288 582	3 096 582
1.1.	Személyi juttatások
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
1.3.	Dologi kiadások
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 192 000	13 288 582	3 096 582
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)
2.1.	Beruházások
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	10 192 000	13 288 582	3 096 582
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	10 192 000	13 288 582	3 096 582

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)

7.1. melléklet¹³

Gömörszőlős Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

					7.1 melléklet
Kelemér Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei
				*Forintban!*
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2021.	2022.	2023.	Összesen (F=C+D+E)
	A	B	C	D	E
1.	NEMLEGES				-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

7.2. melléklet¹⁴

Gömörszőlős Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához


		7.2 melléklet
Kelemér Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Sorszám	Bevételi jogcímek	Forintban!
	A	B
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	6 645 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		6 645 000

7.3. melléklet¹⁵

Gömörszőlős Község Önkormányzata 2020. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai


		7.3 melléklet
Kelemér Község Önkormányzata 2020. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai
		*Forintban !*
Sorszám	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
	A	B
1.
2.
3.
4.	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	-

8. melléklet¹⁶

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

8. melléklet
Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata és teljesítése beruházásonként

Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Eredeti	Módosított előirányzat	Eltérés +/-
A	B	C	D	E	F
Gázkazán	987 454	2020	0	987 454	987 454
áfa	266 613	2020	0	266 613	266 613
















ÖSSZESEN:	1 254 067		0	1 254 067	1 254 067

9. melléklet¹⁷

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

9. melléklet
Felújítási kiadások előirányzata és teljesítése felújításonként

Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Eredeti	Módosított előirányzat	Eltérés
A	B	C	D	E	F
Művelődési ház felújítás	46.214.403.-	2019	40 864 057	40 864 057	0
Hivatalépület felújítás	20.276.922.-	2019	20 276 922	20 276 922	0

















ÖSSZESEN:	#ÉRTÉK!		61 140 979	61 140 979	0

10. melléklet¹⁸

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

			10. melléklet
Az önkormányzat által adott közvetett támogatások
(kedvezménye)
*2020*
Sor-szám	Bevételi jogcím	Tervezett	Tényleges
A	B	C	D
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	39 000	39 000
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
8.	Magánszemélyek kommunális adója	39 000	39 000
9.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
10.	Idegenforgalmi adó épület után
11.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
12.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0	0
13.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
14.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
15.	Egyéb kedvezmény
16.	Egyéb kölcsön elengedése
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.	Összesen:	39 000	39 000

11. melléklet¹⁹

2020

				11. melléklet
K I M U T A T Á S
A 2020. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról

*2020*
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Tervezett (E Ft)	Tényleges (E Ft)
1.	Putnok és Térsége Társulás	Támogatás	301 575	301 575
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
Összesen:			301 575	301 575

12. melléklet²⁰

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadási, hozzájárulások
EU-s projekt neve, azonosítója:*			12. melléklet

Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások								Teljesítés
	Eredeti	Módosított	Évenkénti üteme
	Eredeti	Módosított	Eredeti	Módosított	Eredeti	Módosított	Eredeti	Módosított
	Összes bevétel, kiadás		2 019		2 020		2 021		2 019	2 020	Összesen	#HIV!
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L=(J+K)	M=(L/C)
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	66 494 403	66 494 403	64 501 639	64 501 639	61 140 979	61 140 979			1 992 764	64 501 639	66 494 403	100,00
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás

Források összesen:	66 494 403	66 494 403	64 501 639	64 501 639	61 140 979	61 140 979			1 992 764	64 501 639	66 494 403	100,00

Kiadások, költségek
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések	66 494 403	66 494 403	64 501 639	64 501 639	61 140 979	61 140 979			1 992 764	64 501 639	66 494 403	100,00
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	66 494 403	66 494 403	64 501 639	64 501 639	61 140 979	61 140 979			1 992 764	64 501 639	66 494 403	100,00

2020.

Támogatott neve										Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés
Művelődési ház felújítás										40 860 979	40 860 979	0
Hivatal épület energetikai korszerűsítése										20 280 000	20 280 000	0
Összesen:										61 140 979	61 140 979

13. melléklet²¹

2020

														13. melléklet

														*#HIV!*
	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1	*Bevételek*
2	Önkormányzatok működési támogatásai	2 583 025	1 722 017	1 722 017	1 722 017	1 722 017	1 722 017	1 722 017	1 722 017	1 722 017	1 722 017	1 722 017	1 722 021	21 525 216
3	Működési célú támogatások ÁH-on belül	1 140 879	1 140 879	1 140 879	1 140 879	1 140 879	1 140 879	1 140 879	1 140 879	1 140 879	1 140 879	1 140 879	1 140 880	13 690 549
4	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül
5	Közhatalmi bevételek			324 500		384 000				708 500				1 417 000
6	Működési bevételek		228 210				228 209							456 419
7	Felhalmozási bevételek
8	Működési célú átvett pénzeszközök
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10	Finanszírozási bevételek	8 518 146												8 518 146
11	Bevételek összesen:	12 242 050	3 091 106	3 187 396	2 862 896	3 246 896	3 091 105	2 862 896	2 862 896	3 571 396	2 862 896	2 862 896	2 862 901	45 607 330
12	*Kiadások*
13	Személyi juttatások	2 113 567	2 113 567	2 113 567	2 113 567	2 113 567	2 113 567	2 113 567	2 113 567	2 113 567	2 113 567	2 113 567	2 113 566	25 362 803
14	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	300 636	300 636	300 636	300 636	300 636	300 636	300 636	300 636	300 636	300 636	300 636	300 635	3 607 631
15	Dologi kiadások	757 475	757 475	757 475	757 475	757 475	757 475	757 475	757 475	757 475	757 475	757 475	757 478	9 089 703
16	Ellátottak pénzbeli juttatásai	248 624	248 624	248 624	348 816	248 624	248 624	248 624	248 624	130 000	248 624	248 628	610 000	3 326 436
17	Egyéb működési célú kiadások	118 388	26 024	347 358	26 024	26 024	92 674	26 024	26 024	26 024	26 024	26 024	26 024	792 636
18	Beruházások
19	Felújítások
20	Tartalék	2 567 113												2 567 113
21	Finanszírozási kiadások	861 008												861 008
22	Kiadások összesen:	6 966 811	3 446 326	3 767 660	3 546 518	3 446 326	3 512 976	3 446 326	3 446 326	3 327 702	3 446 326	3 446 330	3 807 703	45 607 330
23	Egyenleg	5 275 239	-355 220	-580 264	-683 622	-199 430	-421 871	-583 430	-583 430	243 694	-583 430	-583 434	-944 802

Az önkormányzati rendeletet a Kelemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 24.) önkormányzati rendelete 20. §-a hatályon kívül helyezte 2022. május 27. napjával.

A szöveg a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁴

Az 1. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

Az 5. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 6. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 6.1. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 6.2. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 6.3. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 7.1. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 7.2. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 7.3. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 8. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 9. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 10. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 11. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 12. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 13. melléklet a Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

Kelemér Község Képviselő-testületének 3/2020(II.14.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Kelemér Község Képviselő-testületének 3/2020(II.14.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről1

Az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről¹