Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V.28.) önkormányzati rendelete

Kelemér Község Önkormányzata 2020. évi költségvetési zárszámadásáról

Hatályos: 2021. 05. 29- 2023. 02. 14

Kelemér Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete

Kelemér Község Önkormányzata 2020. évi költségvetési zárszámadásáról

Kelemér Község Önkormányzatának polgármestere a katasztrófavédelemről ás a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46.§ (4) bekezdése alapján a Képviselő-testület feladat- és hatáskörét gyakorolva az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást 173.971.972.- forint költségvetési bevétel, 93.886.253.- forint költségvetési kiadás, 80.085.719.- forint alaptevékenység maradvánnyal hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat kormányzati funkció szerinti bevételeinek jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el

(3) Az önkormányzat kormányzati funkció szerinti kiadásainak jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten a 2. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten a 3. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet, 5. melléklet és 6. mellékletek szerint hagyja jóvá.

(3) A működési célú bevételek és kiadások, valamint a tőke jellegű bevételek és kiadások mérlegét az 7. és 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait a 9. melléklet és 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást pénzügyi elszámolását a 11. melléklet szerint.

(6) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célonkénti és címenkénti alakulását a 12. melléklet szerint.

3. § (1) Az önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök állományát lejárat és eszközök szerint a 13. melléklet szerint.

(2) Az önkormányzat a 2020. december 31-ei állapot szerinti adósságállományát lejárat és eszközök szerinti bontásban a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 15. melléklet szerint.

(4) A céljelleggel nyújtott támogatások felhasználását a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 17. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá.

4. § (1) A képviselő-testület a költségvetési szerv pénzmaradványát és annak felhasználását a 18. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá, illetve engedélyezi.

(2) Az önkormányzat a 2020. december 31-ei állapot szerinti vagyonát – 19. mellékletben, 20. mellékletben és 21. mellékletben foglaltak szerint 422.922.693 Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület 2020. december 31-i állapot szerinti önkormányzati záró létszámot 30 főben állapítja meg: 1 fő polgármester, 1 fő falugondnok, 1 fő hivatalsegéd és 27 fő köz- foglalkoztatott.

5. § (1) A képviselő-testület utasítja az önkormányzat polgármesterét és körjegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a 2021. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

6. § A képviselőtestület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

7. § Ez a rendelet 2021. május 29-én lép hatályba.

1. melléklet

2020. évi költségvetési bevételek - Zárszámadás

*Kelemér Község Önkormányzata*
*2020. évi Költségvetési Bevételek*
*Zárszámadás*
Település-üzemeltetéshez kapcs. Fa. Támogatása
18010	Eredeti	Módosított	Teljesítés
Zöld terület-gazdálkodással kapcs.fa.	1 748 880	1 748 880	1748880
Közvilágítás fenntartásának támogatása	1 376 000	1 376 000	1376000
Közutak fenntartásának támogatása	5 407 140	5 407 140	5407140
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	5 000 000	5 000 000	5000000
Lakott területtel kapcsolatos feladatok támogatása	2 550	2 550	2550
Jogcímekhez kapcsolódó kiegészítés	6 414 445	6 414 445	6414445
Polgármesteri Illetmény támogatása	1 908 900	1 908 900	1908900
Összesen:	21 857 915	21 857 915	21857915

Telep. Önkorm. Szociális és gyermekjóléti tám.

Rászoruló gyermekeki szünidei étkeztetés tám.	2188800	1797040	1797040
Szociális feladat egyéb támogatása	10 117 000	10 117 000	10117000
Falugondnoki szolgálat támogatása	4 250 000	4 496 504	4496504
Szociális ágazati pótlék	0	149 901	149901
Összesen:	16 555 800	16 560 445	16560445

Könyvtári feladatok támogatása	1 800 000	2 010 700	2010700

Működési c. kv-i támogatások és kiegészitő t.
Szociális tüzelőanyag	0	1 623 060	1623060
Víztámogatás	0	2 138 500	2138500
Összesen		3 761 560	3761560

900020 Átengedett központi- és helyiadók

Gépjárműadó	750 000	750 000	0
Iparűzési adó	1 701 000	1 701 000	2201963
Vagyoni tipusú adók	4 144 000	4 144 000	2185450
Egyéb közhatalmi bevétel-pótlék	50 000	50 000	12493
Összesen:	6 645 000	6 645 000	4399906

Támogatások, támogatásértékű bevétel
Egyéb működési c.tám.bev.áll.h.b.elkülönített pa.	4 550 000	57 909 340	36809391
Központi kezelésű előirányzat			0
Fejezeti kezelésű ei.			5170063
Helyi önkormányzatok			1436704
összesen:	4 550 000	57 909 340	43416158

066020 Községgazdálkodás
Szolgáltatások ellenértéke	250 000	887 766	201207
Bérbeadás	0	0	1148571
Kiszámlázott forgalmi adó	0	1 000 000	110497
Egyéb működési célú bevétel	0	0	54376
Tárgyi eszköz értékesítés	0	250 000	250000
Összesen:	250 000	2 137 766	1764651

066020 Közfoglalkoztatás
Készlet értékesítés	1100000	2683097	2028546
kiszámlázott áfa		0	562606
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről.		0	496604
Összesen	1 100 000	2 683 097	3087756

Finanszírozási bevételek
Előző évi kv.maradvány igényvevétele	74 346 381	58 815 363	75504332
Államháztartáson belüli megelőlegezés		1 608 549	1608549
Összesen:	74 346 381	60 423 912	77112881

Összes bevétel	127 105 096	173 989 735	173971972

2. melléklet

2020. évi költségvetési kiadás - Zárszámadás

*Kelemér Község Önkormányzata*
*2020. évi költségvetési Kiadás*
*Zárszámadás*
011130 Önkormányzatok igazgatási tevékenysége
	Eredeti	Módosított	Teljesített
Törvényszerinti illetmények	2 341 000	2 341 000	2 536 200
Képviselői tiszteletdij	7 257 400	8 312 855	8 312 855
Béren kívüli juttatások	400 000	400 000	0
Szociális hozzájárulási adó	1 892 700	1 892 700	1 067 396
Árubeszerzés	696 000	696 000	363 104
Távközlési díj	300 000	584 402	584 402
Közüzemi díjak	1 133 000	1 133 000	1 006 466
Karb. kisjav.	100 000	100 000	481 942
Egyéb szolgáltatások	525 000	749 583	749 586
biztosítás			145 396
Kiküldetés	100 000	100 000	0
ÁFA	879 640	879 640	824 814
Fizetendő ÁFA	0	279 000	279 000
Pénzügyi műveletek kiadásai	760 000	760 000	597 617
Egyéb dologi kiadások	1 153 400	1 153 400	226 860
Aggteleki Közös Önkorm.Hiv.támogatása	750000	2939341	2939341
Társulások támogatása	0	0
Ingatlan felújítás	14552350	14552350	0
Beruházás ÁFA	3929134	3929134	0
Összesen:	36 769 624	40 802 405	20 114 979

064010 Közvilágítás

Villamos energia	510 000	1 100 831	1 100 831
Áfa	140 000	297 217	297 217
Egyéb dologi		20 292	20 292
Összesen:	650 000	1 398 048	1 418 340

066020 Községgazdálkodás máshová nem sorolható szolg.

Törvény szerinti illetmények	900000	1663168	1663168
Szociális hozzájárulási adó	167200	250793	250793
Szakmai anyag beszerzés	140000	140000	16232
Üzemeltetési anyagok	504700	504700	460872
Árubeszerzés	2900000	2900000	885318
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	135000	135000	15144
Közüzemi díj	2497391	2497391	2414260
Karbantartás, kisjavítás	1991451	1991451	125235
Egyéb szolgáltatások	1 140 000	1 832 129	1 832 129
		421 564	421 564
ÁFA	2 222 700	2 222 700	1 495 738
Egyéb dologi kiadások	2 700 000	2 700 000	13 523
Egyéb működési c. tám.áll.h.kívülre	0	2 138 500	2 138 500
Összesen:	15 298 442	19 397 396	11 732 476

104037 Szünidei gyermekétkeztetés

Vásárolt élelmezés	2188800	2188800	1565031
ÁFA	0	422559	422559
Összesen:	2188800	2611359	1987590

107060 Települési támogatás
Települési támogatás	10 192 000	13 288 582	8 022 558
Csomag			1 268 354
Szociális tüzelőanyag	0	0	1278000
Áfa			687516
Összesen:	10192000	13288582	11 256 428

107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

Törvény szerinti illtmény	1 610 000	2 159 935	2 159 935
Céljuttatás		1 790 110	1 790 110
szociális hozzájárulási adó	298 000	988 768	988 768
Üzemeltetési anyagok	600 000	600 000	312 671
Egyéb kommunikációs szolg.	0	0	13 070
Karbantartás	1 300 000	1 300 000	104 148
Egyéb szolgáltatás	184 000	184 000	10 000
biztosítás		31 575	31 575
Áfa	148 000	148 000	112 539
Egyéb dologi	110 000	110 000	0
Összesen:	4 250 000	7 312 388	5 522 816

041233 Közfoglalkoztatás

Törvény szerinti illetmények	3972676	27603872	27603872
Szociális hozzájárulási adó	307882	2409511	2409511
Árubeszerzés	294020	4138384	4138384
Üzemeltetési anyagok	5479168	5479168	734281
ÁFA	1634440	1469440	1472225
Egyéb dologi	0	0	31113
Karbantartás	0	0	311826
Egyéb szolgáltatás	0	0	315971
Tárgyi eszköz beszerzés		987454	987454
beruházási áfa		266613	266613
Összesen:	11688186	42354442	38271250

082044 Könyvtári szolgáltatások

Egyéb külső személyi juttatások	420 000	420 000	420 000
Szociális hozzájárulási adó	78 000	78 000	63 006
Üzemeltetési anyag besz	100 000	100 000	3 570
Áfa	119 716	119 716	5 308
Közüzemi díjak	30 000	30 000	0
Árubeszerzés	200 000	200 000	25 596
Karbatartás	0	5 496	5 496
Összesen:	947 716	953 212	522 976

082092 Közművelődési intézmények működtetése

Karbantartás	0	10992	10992
Árubeszerzés	0	597 048	597 048
Szakmai anyag beszerzés	0	27 533	27 533
ÁFA	200 000	200 000	294 974
Közüzemi díjak	460 000	462 353	369 769
Egyéb szolgáltatások	165 000	165 000	9 600
Egyéb dologi kiadások	27 284	100 000	100 000
Ingatlanok felújítása	33 590 154	33 590 154	0
felújítási áfa	9 069 341	9 069 341	0
Összesen:	43 511 779	44 222 421	1 409 916

018010 Önkorm. Elszámolása kp-i kv-el

A helyi önk.előző évi elsz.szárm.kiadások	0	40933	40933
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1608549	1608549	1608549
Cél-fejlesztési tartalék		0	0
Összesen:	1 608 549	1 649 482	1 649 482

Cofog nélküli előirányzat	0	0	0

Összes kiadás:	127 105 096	173 989 735	93 886 253

3. melléklet

2020. évi zárszámadásának pénzügyi mérlege

Kelemér Község Önkormányzata
2020. évi ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

				3. melléklet
B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2020
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	40 213 715	44 190 620	44 190 620
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	21 857 915	21 857 915	21 857 915
1.2.	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	2 188 800	1 797 040	1 797 040
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	14 367 000	14 763 405	14 763 405
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	1 800 000	2 010 700	2 010 700
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		3 761 560	3 761 560
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	4 550 000	57 909 340	43 416 158
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	4 550 000	57 909 340	43 416 158
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás			5 170 063
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)			496 604
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei			496 604
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)	6 645 000	6 645 000	4 399 906
4.1.	Építményadó	2 044 000	2 044 000	1 258 200
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	1 701 000	1 701 000	2 201 963
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó	750 000	750 000
4.6.	kommunális adó	2 100 000	2 100 000	927 250
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek	50 000	50 000	12 493
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	1 350 000	4 737 766	4 022 706
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	1 000 000	2 750 000	2 028 546
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	250 000	887 766	118 110
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek			1 148 571
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó		1 000 000	658 201
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	100 000	100 000	69 278
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)			250 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése			100 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			150 000
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	52 758 715	113 482 726	96 775 994
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	74 346 381	58 815 363	75 504 332
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	74 346 381	58 815 363	75 504 332
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)		1 691 646	1 691 646
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		1 691 646	1 691 646
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	74 346 381	60 507 009	77 195 978
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	127 105 096	173 989 735	173 971 972

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2020
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	64 355 568	109 986 140	91 023 637
1.1.	Személyi juttatások	18 771 233	47 447 643	44 486 140
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 874 113	7 221 088	4 779 474
1.3.	Dologi kiadások	31 768 222	36 073 900	28 616 691
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 192 000	13 288 582	8 022 558
1.5	Egyéb működési célú kiadások	750 000	5 954 927	5 118 774
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		40 933	40 933
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	600 000	3 625 494	2 939 341
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	150 000	2 288 500	2 138 500
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	61 140 979	62 395 046	1 254 067
2.1.	Beruházások		1 254 067	1 254 067
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	61 140 979	61 140 979
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	125 496 547	172 381 186	92 277 704
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	1 608 549	1 608 549	1 608 549
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 608 549	1 608 549	1 608 549
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	1 608 549	1 608 549	1 608 549
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	127 105 096	173 989 735	93 886 253

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*				*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-72 737 832	-58 898 460	4 498 290
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	72 737 832	58 898 460	75 587 429

4. melléklet

2020. évi zárszámadás kötelező feladatok pénzügyi mérlege

Kelemér Község Önkormányzata
2020. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS
KÖTELEZŐ FELADATOK PÉNZÜGYI MÉRLEGE
				4. melléklet
B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2020
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	40 213 715	44 190 620	44 190 620
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	21 857 915	21 857 915	21 857 915
1.2.	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	2 188 800	1 797 040	1 797 040
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	14 367 000	14 763 405	14 763 405
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	1 800 000	2 010 700	2 010 700
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		3 761 560	3 761 560
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	4 550 000	57 909 340	43 416 158
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5	Egyéb működési célú támogatások bevételei	4 550 000	57 909 340	43 416 158
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás			5 170 063
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)			496 604
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei			496 604
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)	6 645 000	6 645 000	4 399 906
4.1.	Építményadó	2 044 000	2 044 000	1 258 200
4.2.	Idegenforgalmi adó
1418479	Iparűzési adó	1 701 000	1 701 000	2 201 963
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó	750 000	750 000
4.6.	Kommunális adó	2 100 000	2 100 000	927 250
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek	50 000	50 000	12 493
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	1 350 000	4 737 766	4 022 706
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	1 000 000	2 750 000	2 028 546
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	250 000	887 766	118 110
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek			1 148 571
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó		1 000 000	658 201
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	100 000	100 000	69 278
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)			250 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése			100 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			150 000
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	52 758 715	113 482 726	96 775 994
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	74 346 381	58 815 363	75 504 332
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	74 346 381	58 815 363	75 504 332
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)		1 691 646	1 691 646
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		1 691 646	1 691 646
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	74 346 381	60 507 009	77 195 978
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	127 105 096	173 989 735	173 971 972

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2020
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	64 355 568	109 986 140	91 023 637
1.1.	Személyi juttatások	18 771 233	47 447 643	44 486 140
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 874 113	7 221 088	4 779 474
1.3.	Dologi kiadások	31 768 222	36 073 900	28 616 691
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 192 000	13 288 582	8 022 558
1.5	Egyéb működési célú kiadások	750 000	5 954 927	5 118 774
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		40 933	40 933
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	600 000	3 625 494	2 939 341
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	150 000	2 288 500	2 138 500
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	61 140 979	62 395 046	1 254 067
2.1.	Beruházások		1 254 067	1 254 067
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	61 140 979	61 140 979
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	125 496 547	172 381 186	92 277 704
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	1 608 549	1 608 549	1 608 549
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 608 549	1 608 549	1 608 549
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	1 608 549	1 608 549	1 608 549
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	127 105 096	173 989 735	93 886 253

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*				*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-72 737 832	-58 898 460	4 498 290
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	72 737 832	58 898 460	75 587 429

5. melléklet

2020. évi zárszámadás önként vállalt feladatok pénzügyi mérlege

Kelemér Község Önkormányzata
2020. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS
ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK PÉNZÜGYI MÉRLEGE
				5. melléklet
B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2020
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	4 550 000	57 909 340	43 416 158
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	4 550 000	57 909 340	43 416 158
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás			2 170 063
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)			496 604
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei			496 604
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)	6 645 000	6 645 000	4 399 906
4.1.	Építményadó	2 044 000	2 044 000	1 258 200
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	1 701 000	1 701 000	2 201 963
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó	750 000	750 000
4.6.	Kommunális adó	2 100 000	2 100 000	927 250
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek	50 000	50 000	12 493
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	1 350 000	4 737 766	4 022 706
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	1 000 000	2 750 000	2 028 546
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	250 000	887 766	118 110
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek			1 148 571
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó		1 000 000	658 201
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	100 000	100 000	69 278
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)			250 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése			100 000
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			150 000
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	12 545 000	69 292 106	52 585 374
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	12 545 000	69 292 106	52 585 374

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2020
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	12 545 000	56 736 823	52 315 874
1.1.	Személyi juttatások	5 725 340	39 526 410	35 526 410
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	625 341	5 852 100	5 237 304
1.3.	Dologi kiadások	5 444 319	5 444 319	5 444 319
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	600 000	3 625 494	3 969 341
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	150 000	2 288 500	2 138 500
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)		12 555 283	269 500
2.1.	Beruházások		269 500	269 500
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások		12 285 783
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	12 545 000	69 292 106	52 585 374
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	12 545 000	69 292 106	52 585 374

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*				*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)

6. melléklet

2020. évi zárszámadás államigazgatási feladatok pénzügyi mérlege

Kelemér Község Önkormányzata
2020. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS
ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK PÉNZÜGYI MÉRLEGE
				6. melléklet
B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2020
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	10 192 000	13 288 582	8 975 349
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	10 192 000	13 288 582	8 975 349
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	10 192 000	13 288 582	8 975 349
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	10 192 000	13 288 582	8 975 349

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím	#HIV!
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	10 192 000	13 288 582	8 022 558
1.1.	Személyi juttatások
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
1.3.	Dologi kiadások
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 192 000	13 288 582	8 022 558
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)
2.1.	Beruházások
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	10 192 000	13 288 582	8 022 558
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	10 192 000	13 288 582	8 022 558

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*				*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)			952 791
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)

7. melléklet

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)							7. melléklet
								*Forintban!*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2020 eredeti előirányzat	2020 módosított előirányzat	Teljesítés	Megnevezés	2020 eredeti előirányzat	2020 módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	48 213 715	44 190 620	44 190 620	Személyi juttatások	18 771 233	47 447 643	44 486 140
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 550 000	57 909 340	38 410 405	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 874 113	7 221 088	4 779 474
3.	2.-ból EU-s támogatás			5 170 063	Dologi kiadások	31 768 222	36 073 900	28 616 691
4.	Közhatalmi bevételek	6 645 000	6 645 000	4 399 906	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 192 000	13 288 582	8 022 558
5.	Működési bevételek	1 350 000	4 737 766	4 022 706	Egyéb működési célú kiadások	750 000	5 954 927	5 118 774
6.	Működési célú átvett pénzeszközök				Tartalékok
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	60 758 715	113 482 726	91 023 637	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	64 355 568	109 986 140	91 023 637
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+19. )	14 363 353	14 363 353		Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	14 363 353	14 363 353		Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Kölcsön törlesztése
19.	Értékpapírok bevételei				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (21.+…+23.)		1 691 646	1 608 549	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezés		1 691 646	1 691 646	Váltókiadások
23.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Államháztartáson belüli megelőlegezés	1 608 549	1 608 549	1 608 549
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+20.)	14 363 353	16 054 999	1 608 549	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+23.)	1 608 549	1 608 549	1 608 549
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	75 122 068	129 537 725	92 632 186		65 964 117	111 594 689	92 632 186
26.	Költségvetési hiány:	3 596 853	-	-	Költségvetési többlet:	-	3 496 586	-
27.	Bruttó hiány:	-	-	-	Bruttó többlet:	9 157 951	17 943 036	-

8. melléklet

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)							8. melléklet
								*Forintban!*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2020 eredeti előirányzat	2020 módosított előirányzat	Teljesítés	Megnevezés	2020 eredeti előirányzat	2020 módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				Beruházások		1 254 067	1 254 067
2.	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek			250 000	Felújítások	61 140 979	61 140 979
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.					Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)			250 000	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	61 140 979	62 395 046	1 254 067
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	61 140 979	50 963 585	1 004 067	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	61 140 979	50 963 585	1 004 067	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	61 140 979	50 963 585	1 004 067	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	61 140 979	50 963 585	1 254 067	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	61 140 979	62 395 046	1 254 067
27.	Költségvetési hiány:	61 140 979	62 395 046	1 004 067	Költségvetési többlet:	-	-	-
28.	Bruttó hiány:	-	11 431 461	-	Bruttó többlet:	-	-	-

9. melléklet

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata és teljesítése beruházásonként

	9. melléklet

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata és teljesítése beruházásonként
						*Forintban!*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Összesen
A	B	C	D	E	F	G=(D+F)
Gázkazán	987 454	2020		987 454	987 454	987 454
áfa	266 613	2020		266 613	266 613	266 613
















ÖSSZESEN:	1 254 067			1 254 067	1 254 067	1 254 067

10. melléklet

Felújítási kiadások előirányzata és teljesítése felújításonként


						10. melléklet
Felújítási kiadások előirányzata és teljesítése felújításonként
						*Forintban!*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	2 020
A	B	C	D	E	F	G=(D+F)
Művelődési ház felújítás	46.214.403.-	2019	40 864 057	40 864 057		40 864 057
Hivatalépület felújítás	20.276.922.-	2019	20 276 922	20 276 922		20 276 922

















ÖSSZESEN:	#ÉRTÉK!		61 140 979	61 140 979		61 140 979

11. melléklet

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadásai, hozzájárulások
EU-s projekt neve, azonosítója:*			11. melléklet
											*Forintban!*
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások								Teljesítés
	Eredeti	Módosított	Évenkénti üteme
	Eredeti	Módosított	Eredeti	Módosított	Eredeti	Módosított	Eredeti	Módosított
	Összes bevétel, kiadás		2 019		2 020		2 021		2 019	2 020	Összesen	#HIV!
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L=(J+K)	M=(L/C)
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	66 494 403	66 494 403	64 501 639	64 501 639	61 140 979	61 140 979			1 992 764	64 501 639	66 494 403	100,00
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás

Források összesen:	66 494 403	66 494 403	64 501 639	64 501 639	61 140 979	61 140 979			1 992 764	64 501 639	66 494 403	100,00

Kiadások, költségek
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések	66 494 403	66 494 403	64 501 639	64 501 639	61 140 979	61 140 979			1 992 764	64 501 639	66 494 403	100,00
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	66 494 403	66 494 403	64 501 639	64 501 639	61 140 979	61 140 979			1 992 764	64 501 639	66 494 403	100,00
* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni!

2 020,0
											*Forintban!*
Támogatott neve										Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés
Művelődési ház felújítás										40 860 979	40 860 979	0
Hivatal épület energetikai korszerűsítése										20 280 000	20 280 000	0
Összesen:										61 140 979	61 140 979

12. melléklet

Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerinti, évenkénti bontásban

Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerinti, évenkénti bontásban 12. melléklet
									*2 020*
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség- vállalás éve	Összes vállalt kötelezettség	2019. évi teljesítés	Kötelezettségek a következő években				Még fennálló kötelezettség
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség- vállalás éve	Összes vállalt kötelezettség	2019. évi teljesítés	2020.	2021.	2022.	2022. után	Még fennálló kötelezettség
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(F+…+I)
1.	Működési célú hiteltörlesztés (tőke+kamat)
2.	............................
3.	............................
4.	Felhalmozási célú hiteltörlesztés (tőke+kamat)
5.	............................
6.	............................
7.	Beruházás feladatonként
8.	............................
9.	Felújítás célonként		61 140 979			61 140 979			61 140 979
10.	............................		61 140 979			61 140 979			61 140 979
11.	Egyéb
12.	............................
13.	............................
14.	Összesen (1+4+7+9+11)		61 140 979			61 140 979			61 140 979

13. melléklet

Az önkormányzat által nyújtott hitel és kölcsön alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban

Az önkormányzat által nyújtott hitel és kölcsön alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban
							13. melléklet
							*2 020*
Sor- szám	Hitel, kölcsön	Kölcsön- nyújtás éve	Lejárat éve	Hitel, kölcsön állomány 2018. dec.31-én	Hitel, kölcsön állomány december 31-én		2020. után
Sor- szám	Hitel, kölcsön	Kölcsön- nyújtás éve	Lejárat éve	Hitel, kölcsön állomány 2018. dec.31-én	2019.	2020.	2020. után
A	B	C	D	E	F	G	H
1.	Rövid lejáratú
2.	............................
3.	............................
4.	............................
5.	............................
6.	............................
7.	............................
8.	Hosszú lejáratú
9.	............................
10.	............................
11.	............................
12.	............................
13.	............................
14.	............................
15.	Összesen (1+8)

14. melléklet

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban
2020. december 31-én

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban 2020. december 31-én
								14. melléklet
							*2020*
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	Lejárt					Nem lejárt, lejárt összes tartozás
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	1-90 nap közötti	91-180 nap közötti	181-360 nap közötti	360 napon túli	Összes lejárt tartozás	Nem lejárt, lejárt összes tartozás
A	B	C	D	E	F	G	H=(D+…+G)	I=(C+H)
I. Belföldi hitelezők
1.	Adóhatósággal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás		40 933				40 933	40 933
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Szállítói tartozás
7.	Egyéb adósság
Belföldi összesen:			40 933				40 933	40 933
II. Külföldi hitelezők
1.	Külföldi szállítók
2.	Egyéb adósság
Külföldi összesen:
Adósságállomány mindösszesen:			40 933				40 933	40 933

15. melléklet

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezménye)

			15. melléklet
Az önkormányzat által adott közvetett támogatások
(kedvezménye)
			*2020*
Sor-szám	Bevételi jogcím	Tervezett	Tényleges
A	B	C	D
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	39 000	39 000
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
8.	Magánszemélyek kommunális adója	39 000	39 000
9.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
10.	Idegenforgalmi adó épület után
11.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
12.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0	0
13.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
14.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
15.	Egyéb kedvezmény
16.	Egyéb kölcsön elengedése
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.	Összesen:	39 000	39 000
	A helyi adókból biztosított kedvezményeket, mentességeket, adónemenként kell feltüntetni.

16. melléklet

Kimutatás a 2020. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról

				16. melléklet
K I M U T A T Á S
A 2020. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról

				*2020*
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Tervezett (E Ft)	Tényleges (E Ft)
1.	Putnok és Térsége Társulás	Támogatás	301 575	301 575
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
Összesen:			301 575	301 575

17. melléklet

Pénzeszközök változásának levezetése

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE
	*17. melléklet*
Megnevezés	Összeg (Ft )
Pénzkészlet 2020. január 1-jén Ebből:	74 346 381
Bankszámlák egyenlege	74 346 381
Pénztárak és betétkönyvek egyenlege
Bevételek ( + )	96 775 994
Kiadások ( - )	92 277 704
Egyéb korrekciós tételek (+,-)	1 533 772
Záró pénzkészlet 2020. december 31-én Ebből:	80 378 443
Bankszámlák egyenlege	80 378 443
Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

18. melléklet

Költségvetési szervek maradványának alakulása

18. melléklet
KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK MARADVÁNYÁNAK ALAKULÁSA

						*Forintban!*
Sor-szám	Költségvetési szerv neve	Költségvetési maradvány összege	Elvonás (-)	Intézményt megillető maradvány
Sor-szám	Költségvetési szerv neve	Költségvetési maradvány összege	Elvonás (-)	Jóváhagyott	Jóváhagyott-ból működési	Jóváhagyott-ból felhalmozási
A	B	C	D	E=(C-D)	F	G
1.	Kelemér Község Önkormányzata	80 085 719		80 085 719	18 944 740	61 140 979
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
Összesen:		80 085 719		80 085 719	18 944 740	61 140 979

19. melléklet

Vagyonkimutatás a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről

19. melléklet
VAGYONKIMUTATÁS
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről
2020. év
		*2020*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*Bruttó*	*Könyv szerinti*	*Becsült*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*állományi érték*
A	B	C	D	E
I. Immateriális javak	01.
II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)	02.	432 151 877	264 415 997
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)	03.	422 387 796	256 340 676
1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	04.	*422 387 796*	*2 563 406 756*
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	05.
1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	06.
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	07.
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)	08.	9 764 081	5 306 556
2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek	09.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	10.
2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek	11.
2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek	12.	9 764 081	5 306 556
3. Tenyészállatok (14+15+16+17)	13.
3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok	14.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok	15.
3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok	16.
3.4. Üzleti tenyészállatok	17.
4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)	18.		2 768 765
4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások	19.
4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások	20.
4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások	21.		2 768 765
4.4. Üzleti beruházások, felújítások	22.
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)	23.
5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése	24.
5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése	25.
5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése	26.
5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése	27.
III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)	28.	1 708 501	1 708 501
1. Tartós részesedések (30+31+32+33)	29.	1 708 501	1 708 501
1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések	30.	1 708 501	1 708 501
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések	31.
1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések	32.
1.4. Üzleti tartós részesedések	33.
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)	34.
2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	35.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	36.
2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	37.
2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	38.
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)	39.
3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	40.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	41.
3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	42.
3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	43.
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	44.
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (01+02+28+44)	45.	433 860 378	266 124 498
I. Készletek	46.	2 200 000	2 200 008
II. Értékpapírok	47.
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)	48.	2 200 000	2 200 008
I. Lekötött bankbetétek	49.
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	50.
III. Forintszámlák	51.		80 378 443
IV. Devizaszámlák	52.
C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)	53.		80 378 443
I. Költségvetési évben esedékes követelések	54.		20 477 326
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	55.
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	56.		120 000
D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)	57.		20 597 326
I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása	58.
II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai	59.
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (58+59)	60.
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	61.		53 622 418
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)	62.	436 060 378	422 922 693

20. melléklet

Vagyonkimutatás a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról

		20. melléklet
VAGYONKIMUTATÁS
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról
2020. év
	*2020*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
A	B	C
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	01.	448 845 000
II. Nemzeti vagyon változásai	02.
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	03.	13 316 000
IV. Felhalmozott eredmény	04.	-52 386 289
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	05.
VI. Mérleg szerinti eredmény	06.	-1 697 477
G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)	07.	408 077 234
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	08.	9 282 954
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	09.	1 691 646
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	10.	412 724
H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)	11.	11 387 324
I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	12.
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13.	3 458 135
FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)	14.	422 922 693

21. melléklet

Vagyonkimutatás az érték nélkül nyilvántartott eszközökről

			21. melléklet
VAGYONKIMUTATÁS
az érték nélkül nyilvántartott eszközökről
2020. év

Megnevezés	*Sorszám*	Mennyiség (db)	Értéke (Ft)
A	B	C	D
„0”-ra leírt eszközök	1.	34	625 410
Használatban lévő kisértékű immateriális javak	2.
Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök	3.	34	625 410
Készletek	4.
01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9)	5.
Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök	6.
Bérbe vett befektetett eszközök	7.
Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök	8.
PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök	9.
02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13)	10.
Bérbe vett készletek	11.
Letétbe bizományba átvett készletek	12.
Intervenciós készletek	13.
Gyűjtemény, régészeti lelet* (15+…+17)	14.
Közgyűjtemény	15.
Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak	16.
Régészeti lelet	17.
Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök	18.
	19.
	20.
	21.
	22.
	23.
	24.
	25.
	26.
	27.
	28.
	29.
	30.
	31.
	32.
	33.
Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31):			1 250 820