Kelemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetésének zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 31- 2024. 05. 28

Kelemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetésének zárszámadásáról¹

2023.05.31.

Kelemér Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást 117.683.106.- forint költségvetési bevétellel, 142.815.691.- forint költségvetési kiadással, 25.516.961.- forint alaptevékenység maradvánnyal hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat kormányzati funkció szerinti bevételeinek jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(3) Az önkormányzat kormányzati funkció szerinti kiadásainak jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten a 2. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten a 3. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet, 5. melléklet és 6. mellékletek szerint hagyja jóvá.

(3) A működési célú bevételek és kiadások, valamint a tőke jellegű bevételek és kiadások mérlegét az 7. melléklet és 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait a 9. melléklet és 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást pénzügyi elszámolását a 11. melléklet szerint.

(6) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célonkénti és címenkénti alakulását a 12. melléklet szerint.

3. § (1) Az önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök állományát lejárat és eszközök szerint a 13. melléklet szerint.

(2) Az önkormányzat a 2022. december 31-ei állapot szerinti adósságállományát lejárat és eszközök szerinti bontásban a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 15. melléklet szerint.

(4) A céljelleggel nyújtott támogatások felhasználását a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 17. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá.

4. § (1) A képviselő-testület a költségvetési szerv pénzmaradványát és annak felhasználását a 18. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá, illetve engedélyezi.

(2) Az önkormányzat a 2022. december 31-ei állapot szerinti vagyonát – 19. melléklet, 20. melléklet és 21. mellékletben foglaltak szerint 395.430.377.- forintban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület 2022. december 31-i állapot szerinti önkormányzati záró létszámot 31 főben állapítja meg: 1 fő polgármester, 1 fő falugondnok, 1 fő hivatalsegéd és 28 fő közfoglalkoztatott.

5. § (1) A képviselő-testület utasítja az önkormányzat polgármesterét és jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a 2023. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

6. § A képviselőtestület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

7. § Ez a rendelet 2023. május 31-én lép hatályba.

1. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kelemér Község Önkormányzata 2022. évi költségvetési bevételek

*Kelemér Község Önkormányzata*
*2022. évi Költségvetési Bevételek*
*Zárszámadás*
Település-üzemeltetéshez kapcs. Fa. Támogatása
18010	Eredeti	Módosított	Teljesítés
Zöld terület-gazdálkodással kapcs.fa.	2 659 410	2 659 410	2 659 410
Közvilágítás fenntartásának támogatása	2 271 199	2 271 199	2 271 199
Közutak fenntartásának támogatása	8 604 115	8 604 115	8 604 115
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	9 727 393	9 727 393	9 727 393
Lakott területtel kapcsolatos feladatok támogatása	3 979	3 979	3 979
Jogcímekhez kapcsolódó kiegészítés	0	0	0
Polgármesteri Illetmény támogatása	0	0	0
Összesen:	23 266 096	23 266 096	23 266 096

Telep. Önkorm. Szociális és gyermekjóléti tám.

Rászoruló gyermekeki szünidei étkeztetés tám.	1661550	1521330	1 521 330
Szociális feladat egyéb támogatása	12 533 000	12 533 000	12 533 000
Falugondnoki szolgálat támogatása	5 142 000	5 142 000	5 142 000
Szociális ágazati pótlék	0	266 732	266 732
Összesen:	19 336 550	19 463 062	19 463 062

Könyvtári feladatok támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000

Működési c. kv-i támogatások és kiegészitő t.
IPA visszatöltés	0	25 000	25 000
Víztámogatás	0	2 626 000	2 626 000
Szoc Tüzelőanyag	0	2 755 900	2 755 900
Polgármesteri illetmény támogatása	3 443 155	3 443 155	3 443 155
Összesen		8 850 055	8 850 055

Elszámolásból származó bevételek	0	933 205	933 205

900020 Átengedett központi- és helyiadók

Építményadó	1 300 000	1 150 000	1 197 900
Iparűzési adó	2 600 000	3 745 000	4 053 670
Vagyoni típusú adók	850 000	1 000 000	804 500
Egyéb közhatalmi bevétel-pótlék	50 000	50 000	50 319
Összesen:	4 800 000	5 945 000	6 106 389

Támogatások, támogatásértékű bevétel
Egyéb működési c.tám.bev.áll.h.b.elkülönített pa.	29 474 645	35 683 446	35 693 446
Központi kezelésű előirányzat	3 443 455		0
Fejezeti kezelésű ei.	5 100 000	12 562 815	15 112 376
Helyi önkormányzatok			0
összesen:	38 018 100	48 246 261	50 805 822

066020 Községgazdálkodás
Szolgáltatások ellenértéke	0	500 000	8 540
Bérbeadás	635 000	635 000	2 359 185
Kiszámlázott forgalmi adó	0
Egyéb működési célú bevétel	2 600 900	1 601 100	299 494
Tárgyi eszköz értékesítés	0	5 696 235	0
Összesen:	3 235 900	8 432 335	2 667 219

066020 Közfoglalkoztatás
Készlet értékesítés	2200000	3181136	2 485 339
kiszámlázott áfa			835 919
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről.		2 078 659
Összesen	2 200 000	5 259 795	3 321 258

Finanszírozási bevételek
Előző évi kv.maradvány igénybevétele	50 770 064	50 394 054	50 324 054
Államháztartáson belüli megelőlegezés		2 450 132	2 450 132
Összesen:	50 770 064	52 844 186	52 774 186

Összes bevétel	143 896 710	175 509 995	170 457 292

2. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kelemér Község Önkormányzata 2022. évi költségvetési kiadás

*Kelemér Község Önkormányzata*
*2022. évi költségvetési Kiadás*
*Zárszámadás*
011130 Önkormányzatok igazgatási tevékenysége
	Eredeti	Módosított	Teljesített
Törvényszerinti illetmények	5 520 000	4 402 183	4 402 183
Képviselői tiszteletdij	8 490 000	11 251 460	11 251 460
Egyéb külső személyi juttatások	1 336 000	200 000	200 000
Szociális hozzájárulási adó	1 000 000	528 276	528 276
Üzemeltetési anyag besz	1 010 000	1 010 000	643 866
Távközlési díj	400 000	400 000	451 035
Közüzemi díjak	1 191 881	3 109 803	2 240 936
Karb. kisjav.	547 100	379 645	379 645
Egyéb szolgáltatások	625 000	1 425 378	1 425 378
biztosítás			161 079
ÁFA	1 110 000	1 110 000	1 106 087
Fizetendő ÁFA	0	292 000	292 068
Egyéb dologi kiadások	1 554 789	2 240 620	2 240 620
Egyéb működési támogatás	1 200 000	1 200 000	8 600
Ingatlan felújítás	14 873 703	14 873 703	0
Beruházás ÁFA	4 015 900	4 015 900	0
Egyéb felhalmozási kiadások		21 355 583	21 355 583
Összesen:	42 874 373	67 794 551	46 686 816

064010 Közvilágítás

Villamos energia	510 000	510 000	1 424 458
Áfa	140 000	140 000	406 324
Egyéb dologi			87 022
Összesen:	650 000	650 000	1 917 804

066020 Községgazdálkodás máshová nem sorolható szolg.
Törvény szerinti illetmények	0	1 214 458	1 214 458
Egyéb külső személyi juttatások	400 000	1 580 253	1 580 253
Szociális hozzájárulási adó	75 000	302 129	302 129
Üzemeltetési anyagok	4 574 700	7 325 411	1 193 411
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	135 000	135 000	39 210
Közüzemi díj	3 232 391	2 058 013	2 058 013
Karbantartás, kisjavítás	2 000 000	2 000 000	1 419 299
Egyéb szolgáltatások	140 000	3 564 881	3 564 881
biztosítás		0	335 820
ÁFA	2 000 000	2 000 000	1 279 847
Egyéb dologi kiadások	1 042 750	1 042 750	89 542
Egyéb működési c. tám.áll.h.kívülre	0	0	0
Víztámogatás	0	2 626 800	2 626 800
Tárgyi eszköz beszerzés	0	1 251 575	1 251 575
Beszerzés áfa	0	243 425	243 425
Összesen:	13 599 841	20 008 437	17 198 663

104037 Szünidei gyermekétkeztetés

Vásárolt élelmezés	1 308 307	1 634 788	1 634 788
ÁFA	353 243	441 392	441 392
Összesen:	1 661 550	2 076 180	2 076 180

107060 Települési támogatás
Települési támogatás	12 533 000	12 533 000	11 207 000
Csomag		2 170 000	2 170 000
Vásárolt élelmezés	0	0	337 480
Áfa		888 002	888 002
Egyéb szolgáltatás		781 418	781 418
Összesen:	12 533 000	14 703 000	15 383 900

107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

Törvény szerinti illetmény	2 400 000	2 603 100	2 603 100
Béren kívüli juttatások	200 000	156 250	156 250
szociális hozzájárulási adó	360 000	390 827	390 827
Üzemeltetési anyagok	640 000	640 000	597 074
Egyéb kommunikációs szolg.	25 000	25 000	0
Karbantartás	775 000	993 585	993 585
Egyéb szolgáltatás	0	0	20 750
biztosítás		0	136 770
Áfa	320 000	431 103	431 103
Egyéb dologi	422 300	422 300	6 013
Összesen:	5 142 300	5 662 165	5 335 472

041233 Közfoglalkoztatás

Törvény szerinti illetmények	34 527 520	32 527 520	27 858 896
Szociális hozzájárulási adó	2 893 070	1 823 336	1 823 336
Szakmai anyagok	0	0	6 000
Üzemeltetési anyagok	4 964 177	5 275 102	5 275 102
ÁFA	1 340 328	1 340 328	1 856 570
Fizetendő áfa			86 000
Egyéb dologi	0	0	109 008
Karbantartás	0	0	5 213
Egyéb szolgáltatás	0	2 000 000	1 697 650
Tárgyi eszköz beszerzés		0	0
beruházási áfa		0	0
Összesen:	43 725 095	42 966 286	38 717 775

045160 Közutak hidak
Karbantartás	6 774 893	2 261 400	2 261 400
ÁFA	1 829 222	1 829 222	0
Összesen:	8 604 115	4 090 622	2 261 400

082044 Könyvtári szolgáltatások

Egyéb külső személyi juttatások	420 000	420 000	350 000
Szociális hozzájárulási adó	54 600	54 600	37 643
Szakmai anyag beszerzése	100 000	100 000
Üzemeltetési anyag besz	200 000	200 000	0
Áfa	122 000	122 000	73 769
Közüzemi díjak	650 000	650 000	235 218
Egyéb szolgáltatások	0	0	38 000
Összesen:	1 546 600	1 546 600	734 630

082092 Közművelődési intézmények működtetése

Karbantartás	0	0	127 500
Megbízási díj	0	70 000	70 000
szoc adó		4 095	4 095
Üzemeltetési anyag besz	0	0	693 368
ÁFA	420 000	420 000	480 000
Közüzemi díjak	1 500 000	844 362	844 362
Egyéb szolgáltatások	245 435	634 483	634 483
biztosítás		163 327	163 327
Egyéb dologi kiadások	27 284	52 000	48 069
Ingatlanok felújítása	7 599 242	8 779 535	8 779 535
felújítási áfa	2 051 795	2 370 476	2 370 476
Összesen:	11 843 756	13 338 278	14 215 215

018010 Önkorm. Elszámolása kp-i kv-el

A helyi önk.előző évi elsz.szárm.kiadások	0	549 236	549 236
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 716 080	2 124 640	2 124 640
REKI	0		0
Összesen:	1 716 080	2 673 876	2 673 876

Cofog nélküli előirányzat	0	0	0

Összes kiadás:	143 896 710	175 509 995	144 940 331

3. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kelemér Község Önkormányzat 2022. évi zárszámadásának pénzügyi mérlege

Kelemér Község Önkormányzata
2022. évi ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

				3. melléklet
B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2022
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	48 316 101	54 783 518	54 783 518
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	23 266 096	23 266 096	23 266 096
1.2.	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	1 661 550	1 521 330	1 521 330
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	17 675 300	17 942 032	17 942 032
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	3 443 155	8 850 855	8 850 855
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		933 205	933 205
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	37 175 545	48 246 261	50 805 822
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	37 175 545	48 246 261	50 805 822
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás			15 112 376
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)	4 800 000	5 945 000	6 106 389
4.1.	Építményadó	2 150 000	2 150 000	1 197 900
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	2 600 000	3 745 000	4 053 670
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	kommunális adó			804 500
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek	50 000	50 000	50 319
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	2 835 000	5 916 136	5 987 377
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	2 200 000	3 181 136	2 485 339
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke		500 000	8 540
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek	635 000	2 235 000	2 359 185
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó			835 919
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek			298 394
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)		5 696 235
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		5 696 235
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)		2 078 659
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz		2 078 659
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	93 126 646	122 665 809	117 683 106
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	50 770 064	50 394 054	50 324 054
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	50 770 064	50 394 054	50 324 054
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)		2 450 132	2 450 132
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		2 450 132	2 450 132
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	50 770 064	52 844 186	52 774 186
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	143 896 710	175 509 995	170 457 292

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2022
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	113 639 990	139 384 761	108 815 097
1.1.	Személyi juttatások	53 473 520	61 634 643	49 686 600
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 407 070	4 672 588	3 086 306
1.3.	Dologi kiadások	41 826 400	54 627 024	41 650 555
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 533 000	13 188 317	11 207 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	1 400 000	5 262 189	3 184 636
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		549 236	549 236
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre		686 153
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 400 000	4 026 800	2 635 800
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	28 540 640	34 000 594	34 000 594
2.1.	Beruházások		1 495 000	1 495 000
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	28 540 640	11 150 011	11 150 011
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre		21 355 583	21 355 583
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	142 180 630	173 385 355	142 815 691
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	1 716 080	2 124 640	2 124 640
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 716 080	2 124 640	2 124 640
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	1 716 080	2 124 640	2 124 640
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	143 896 710	175 509 995	144 940 331

4. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kelemér Község Önkormányzata 2022. évi zárszámadás kötelező feladatok pénzügyi mérlege

Kelemér Község Önkormányzata
2022. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS
KÖTELEZŐ FELADATOK PÉNZÜGYI MÉRLEGE
				4. melléklet
B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2022
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	48 316 101	54 783 518	54 783 518
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	23 266 096	23 266 096	23 266 096
1.2.	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	1 661 550	1 521 330	1 521 330
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	17 675 300	17 942 032	17 942 032
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	3 443 155	8 850 855	8 850 855
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		933 205	933 205
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	37 175 545	48 246 261	50 805 822
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5	Egyéb működési célú támogatások bevételei	37 175 545	48 246 261	50 805 822
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás			15 112 376
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)	4 800 000	5 945 000	6 106 389
4.1.	Építményadó	2 150 000	2 150 000	1 197 900
4.2.	Idegenforgalmi adó
1418479	Iparűzési adó	2 600 000	3 745 000	4 053 670
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Kommunális adó			804 500
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek	50 000	50 000	50 319
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	2 835 000	5 916 136	5 987 377
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	2 200 000	3 181 136	2 485 339
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke		500 000	8 540
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek	635 000	2 235 000	2 359 185
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó			835 919
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek			298 394
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)		5 696 235
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		5 696 235
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)		2 078 659
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz		2 078 659
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	93 126 646	122 665 809	117 683 106
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	50 770 064	50 394 054	50 324 054
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	50 770 064	50 394 054	50 324 054
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)		2 450 132	2 450 132
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		2 450 132	2 450 132
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	50 770 064	52 844 186	52 774 186
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	143 896 710	175 509 995	170 457 292

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2020
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	113 639 990	139 384 761	108 815 097
1.1.	Személyi juttatások	53 473 520	61 634 643	49 686 600
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 407 070	4 672 588	3 086 306
1.3.	Dologi kiadások	41 826 400	54 627 024	41 650 555
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 533 000	13 188 317	11 207 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	1 400 000	5 262 189	3 184 636
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		549 236	549 236
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre		686 153
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 400 000	4 026 800	2 635 800
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	28 540 640	34 000 594	34 000 594
2.1.	Beruházások		1 495 000	1 495 000
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	28 540 640	11 150 011	11 150 011
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre		21 355 583	21 355 583
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	142 180 630	173 385 355	142 815 691
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	1 716 080	2 124 640	2 124 640
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 716 080	2 124 640	2 124 640
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	1 716 080	2 124 640	2 124 640
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	143 896 710	175 509 995	144 940 331

5. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kelemér Község Önkormányzata 2022. évi zárszámadás önként vállalt feladatok pénzügyi mérlege

Kelemér Község Önkormányzata
2022. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS
ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK PÉNZÜGYI MÉRLEGE
				5. melléklet
B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2022
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	37 175 545	48 246 261	50 805 822
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	37 175 545	48 246 261	50 805 822
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás			15 112 375
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)	4 800 000	5 945 000	6 106 389
4.1.	Építményadó	2 150 000	2 150 000	1 197 900
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	2 600 000	3 745 000	4 053 670
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Kommunális adó			804 500
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek	50 000	50 000	50 319
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	2 835 000	5 916 136	8 987 377
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	2 200 000	3 181 136	5 485 339
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke		500 000	8 540
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek	635 000	2 235 000	2 359 185
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó			835 919
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek			298 394
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)		5 696 235
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		5 696 235
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)		2 078 659
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz		2 078 659
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	44 810 545	67 882 291	65 899 588
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	44 810 545	67 882 291	65 899 588

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2022
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	16 269 905	56 732 280	54 749 577
1.1.	Személyi juttatások	5 725 340	39 526 410	39 526 410
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	625 341	5 852 100	5 260 397
1.3.	Dologi kiadások	8 519 224	7 326 970	7 326 970
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 400 000	4 026 800	2 635 800
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	28 540 640	11 150 011	11 150 011
2.1.	Beruházások
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	28 540 640	11 150 011	11 150 011
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	44 810 545	67 882 291	65 899 588
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	44 810 545	67 882 291	65 899 588

6. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kelemér Község Önkormányzata 2022. évi zárszámadás államigazgatási feladatok pénzügyi mérlege

Kelemér Község Önkormányzata
2022. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS
ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK PÉNZÜGYI MÉRLEGE
				6. melléklet
B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2022
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	12 533 000	13 188 317	11 207 000
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	12 533 000	13 188 317	11 207 000
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	12 533 000	13 188 317	11 207 000
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	12 533 000	13 188 317	11 207 000

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	12 533 000	13 188 317	11 207 000
1.1.	Személyi juttatások
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
1.3.	Dologi kiadások
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 533 000	13 188 317	11 207 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)
2.1.	Beruházások
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	12 533 000	13 188 317	11 207 000
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	12 533 000	13 188 317	11 207 000

7. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szintén)

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)							7. melléklet
								*Forintban*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2022 eredeti előirányzat	2022 módosított előirányzat	Teljesítés	Megnevezés	2022 eredeti előirányzat	2022 módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	48 316 101	54 783 518	54 783 518	Személyi juttatások	53 473 520	61 634 643	49 686 600
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	37 175 545	48 246 261	50 805 822	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 407 070	4 672 588	3 086 306
3.	2.-ból EU-s támogatás			15 112 376	Dologi kiadások	41 826 400	54 627 024	41 650 555
4.	Közhatalmi bevételek	4 800 000	5 845 000	6 106 389	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 533 000	13 188 317	11 207 000
5.	Működési bevételek	2 835 000	5 916 136	5 987 377	Egyéb működési célú kiadások	1 400 000	5 262 189	3 184 636
6.	Működési célú átvett pénzeszközök				Tartalékok
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	93 126 646	114 790 915	117 683 106	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	113 639 990	139 384 761	108 815 097
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+19. )	22 229 434	16 827 202	16 323 460	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	22 229 434	16 827 202	16 323 460	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Kölcsön törlesztése
19.	Értékpapírok bevételei				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (21.+…+23.)		2 450 132	2 450 132	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezés		2 450 132	2 450 132	Váltókiadások
23.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Államháztartáson belüli megelőlegezés	1 716 080	2 124 640	2 124 640
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+20.)	22 229 434	19 277 334	18 773 592	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+23.)	1 716 080	2 124 640	2 124 640
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	115 356 080	134 068 249	136 456 698		115 356 070	141 509 401	110 939 737

8. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)							8. melléklet
								*Forintban*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2022 eredeti előirányzat	2022 módosított előirányzat	Teljesítés	Megnevezés	2022 eredeti előirányzat	2022 módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				Beruházások		1 495 000	1 495 000
2.	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek				Felújítások	28 540 640	11 150 011	11 150 011
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele		2 078 659		3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások		21 355 583	21 355 583
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.					Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)		2 078 659		Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	28 540 640	34 000 594	34 000 594
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	28 540 640	31 921 935	34 000 594	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	28 540 640	31 921 935	34 000 594	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	28 540 640	31 921 935	34 000 594	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	28 540 640	34 000 594	34 000 594	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	28 540 640	34 000 594	34 000 594
27.	Költségvetési hiány:	28 540 640	31 921 935	34 000 594	Költségvetési többlet:	-	-	-
28.	Bruttó hiány:	-	-	-	Bruttó többlet:	-	-	-

9. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata és teljesítése beruházásonként

	9. melléklet

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata és teljesítése beruházásonként
						*Forintban*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Összesen
A	B	C	D	E	F	G=(D+F)
Gázkazán	1 145 000	2022		1 145 000	1 145 000	1 145 000
Fűnyíró traktor	350 000	2022		350 000	350 000	350 000
















ÖSSZESEN:	1 495 000			1 495 000	1 495 000	1 495 000

10. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata és teljesítése felújításonként

						10. melléklet
Felújítási kiadások előirányzata és teljesítése felújításonként
						*Forintban*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	2 022
A	B	C	D	E	F	G=(D+F)
Művelődési ház felújítás	46 214 403	2022	28 540 640	11 150 011		11 150 011


















ÖSSZESEN:	46 214 403		28 540 640	11 150 011		11 150 011

11. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadási hozzájárulások

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadási hozzájárulások
EU-s projekt neve, azonosítója:*			11. melléklet
											*Forintban*
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások								Teljesítés
	Eredeti	Módosított	Évenkénti üteme
	Eredeti	Módosított	Eredeti	Módosított	Eredeti	Módosított	Eredeti	Módosított
	Összes bevétel, kiadás		2 022		2 023		2 024		2 022	2 023	Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L=(J+K)	M=(L/C)
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás			28 540 640	11 150 011					11 150 011		11 150 011
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás

Források összesen:			28 540 640	11 150 011					11 150 011		11 150 011

Kiadások, költségek
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:
* Amennyiben több projekt megvalósítása történt egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni

2 022,0
											*Forintban*
Támogatott neve										Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés
Művelődési ház felújítás										28 540 640	11 150 011	11 150 011
												0
Összesen:										28 540 640	11 150 011	11 150 011

12. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerinti, évenkénti bontásban

Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerinti, évenkénti bontásban
									*2 022*
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség- vállalás éve	Összes vállalt kötelezettség	2022. évi teljesítés	Kötelezettségek a következő években				Még fennálló kötelezettség
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség- vállalás éve	Összes vállalt kötelezettség	2022. évi teljesítés	2023.	2024.	2025.	2025. után	Még fennálló kötelezettség
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(F+…+I)
1.	Működési célú hiteltörlesztés (tőke+kamat)
2.	............................
3.	............................
4.	Felhalmozási célú hiteltörlesztés (tőke+kamat)
5.	............................
6.	............................
7.	Beruházás feladatonként
8.	............................
9.	Felújítás célonként
10.	............................
11.	Egyéb
12.	............................
13.	............................
14.	Összesen (1+4+7+9+11)

13. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által nyújtott hitel és kölcsön alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban

Az önkormányzat által nyújtott hitel és kölcsön alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban

							*2 022*
Sor- szám	Hitel, kölcsön	Kölcsön- nyújtás éve	Lejárat éve	Hitel, kölcsön állomány 2022. dec.31-én	Hitel, kölcsön állomány december 31-én		2024. után
Sor- szám	Hitel, kölcsön	Kölcsön- nyújtás éve	Lejárat éve	Hitel, kölcsön állomány 2022. dec.31-én	2023.	2024.	2024. után
A	B	C	D	E	F	G	H
1.	Rövid lejáratú
2.	............................
3.	............................
4.	............................
5.	............................
6.	............................
7.	............................
8.	Hosszú lejáratú
9.	............................
10.	............................
11.	............................
12.	............................
13.	............................
14.	............................
15.	Összesen (1+8)

14. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban 2022. december 31-én

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban 2022. december 31-én
							*2022*
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	Lejárt					Nem lejárt, lejárt összes tartozás
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	1-90 nap közötti	91-180 nap közötti	181-360 nap közötti	360 napon túli	Összes lejárt tartozás	Nem lejárt, lejárt összes tartozás
A	B	C	D	E	F	G	H=(D+…+G)	I=(C+H)
I. Belföldi hitelezők
1.	Adóhatósággal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Szállítói tartozás
7.	Egyéb adósság
Belföldi összesen:
II. Külföldi hitelezők
1.	Külföldi szállítók
2.	Egyéb adósság
Külföldi összesen:
Adósságállomány mindösszesen:

15. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások

			15. melléklet
Az önkormányzat által adott közvetett támogatások
(kedvezménye)
			*2022*
Sor-szám	Bevételi jogcím	Tervezett	Tényleges
A	B	C	D
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	39 000	39 000
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
8.	Magánszemélyek kommunális adója	39 000	39 000
9.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
10.	Idegenforgalmi adó épület után
11.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
12.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0	0
13.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
14.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
15.	Egyéb kedvezmény
16.	Egyéb kölcsön elengedése
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.	Összesen:	39 000	39 000
	A helyi adókból biztosított kedvezményeket, mentességeket, adónemenként kell feltüntetni.

16. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a 2022. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról

				16. melléklet
K I M U T A T Á S
A 2022. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról

				*2022*
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Tervezett (E Ft)	Tényleges (E Ft)
1.	Szívbeteg Csecsemőkért Alapítvány	Támogatás	8 600	8 600
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
Összesen:			8 600	8 600

17. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Pénzeszközök változásának levezetése

		17. melléklet
PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sor-szám	Megnevezés	Összeg (Ft )
1.	Pénzkészlet 2022. január 1-jén Ebből:	50 700 064
2.	Bankszámlák egyenlege	50 700 064
3.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege
4.	Bevételek ( + )	117 683 106
5.	Kiadások ( - )	144 940 331
6.	Egyéb korrekciós tételek (+,-)	2 363 976
7.	Záró pénzkészlet 2022. december 31-én Ebből:	25 806 816
8.	Bankszámlák egyenlege	25 806 816
9.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

18. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szervek maradványának alakulása

						18. melléklet
KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK MARADVÁNYÁNAK ALAKULÁSA

						*Forintban*
Sor-szám	Költségvetési szerv neve	Költségvetési maradvány összege	Elvonás (-)	Intézményt megillető maradvány
Sor-szám	Költségvetési szerv neve	Költségvetési maradvány összege	Elvonás (-)	Jóváhagyott	Jóváhagyott-ból működési	Jóváhagyott-ból felhalmozási
A	B	C	D	E=(C-D)	F	G
1.	Kelemér Község Önkormányzata	25 516 961		25 516 961	25 516 961
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
Összesen:		25 516 961		25 516 961	25 516 961

19. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás a könyviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről

19. melléklet
VAGYONKIMUTATÁS
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről
2022. év
		*2022*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*Bruttó*	*Könyv szerinti*	*Becsült*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*állományi érték*
A	B	C	D	E
I. Immateriális javak	01.
II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)	02.	284 942 901	283 625 780
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)	03.	248 197 748	138 485 696
1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	04.	*422 387 796*	*2 563 406 756*
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	05.
1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	06.
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	07.
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)	08.	2 889 174	1 252 995
2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek	09.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	10.
2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek	11.
2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek	12.	2 889 174	1 252 995
3. Tenyészállatok (14+15+16+17)	13.
3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok	14.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok	15.
3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok	16.
3.4. Üzleti tenyészállatok	17.
4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)	18.	33 855 979	43 887 089
4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások	19.
4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások	20.
4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások	21.		43 887 089
4.4. Üzleti beruházások, felújítások	22.
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)	23.
5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése	24.
5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése	25.
5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése	26.
5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése	27.
III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)	28.	1 708 501	1 708 501
1. Tartós részesedések (30+31+32+33)	29.	1 708 501	1 708 501
1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések	30.	1 708 501	1 708 501
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések	31.
1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések	32.
1.4. Üzleti tartós részesedések	33.
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)	34.
2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	35.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	36.
2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	37.
2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	38.
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)	39.
3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	40.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	41.
3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	42.
3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	43.
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	44.
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (01+02+28+44)	45.	286 651 402	285 334 281
I. Készletek	46.
II. Értékpapírok	47.
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)	48.
I. Lekötött bankbetétek	49.
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	50.
III. Forintszámlák	51.		25 806 816
IV. Devizaszámlák	52.
C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)	53.		25 806 816
I. Költségvetési évben esedékes követelések	54.	21 564 375	30 536 862
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	55.
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	56.	70 000	130 000
D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)	57.	21 634 375	30 666 862
I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása	58.
II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai	59.
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (58+59)	60.
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	61.	53 622 418	53 622 418
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)	62.	361 908 195	395 430 377

20. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról

		20. melléklet
VAGYONKIMUTATÁS
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról
2022. év
	*2022*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
A	B	C
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	01.	448 845 000
II. Nemzeti vagyon változásai	02.
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	03.	13 316 000
IV. Felhalmozott eredmény	04.	-60 456 234
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	05.
VI. Mérleg szerinti eredmény	06.	-20 557 236
G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)	07.	381 147 530
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	08.	6 754 807
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	09.	2 041 572
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	10.	419 855
H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)	11.	9 216 234
I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	12.
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13.	5 066 613
FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)	14.	395 430 377

21. melléklet az 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás az érték nélkül nyilvántartott eszközökről

			21. melléklet
VAGYONKIMUTATÁS
az érték nélkül nyilvántartott eszközökről
2022. év

Megnevezés	*Sorszám*	Mennyiség (db)	Értéke (Ft)
A	B	C	D
„0”-ra leírt eszközök	1.	27	812 425
Használatban lévő kisértékű immateriális javak	2.
Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök	3.	27	812 425
Készletek	4.
01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9)	5.
Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök	6.
Bérbe vett befektetett eszközök	7.
Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök	8.
PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök	9.
02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13)	10.
Bérbe vett készletek	11.
Letétbe bizományba átvett készletek	12.
Intervenciós készletek	13.
Gyűjtemény, régészeti lelet* (15+…+17)	14.
Közgyűjtemény	15.
Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak	16.
Régészeti lelet	17.
Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök	18.
	19.
	20.
	21.
	22.
	23.
	24.
	25.
	26.
	27.
	28.
	29.
	30.
	31.
	32.
	33.
Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31):			1 624 850
* Nvt. 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti eszközök

Az önkormányzati rendeletet a Kelemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 8. §-a hatályon kívül helyezte 2024. május 29. napjával.

Kelemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetésének zárszámadásáról

Kelemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetésének zárszámadásáról1

az önkormányzat 2022. évi költségvetésének zárszámadásáról¹