Füzérradvány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 17Füzérradvány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.17.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
ELŐTERJESZTÉS
Füzérradvány Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséhez
Tisztelt Képviselő-testület!
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény ( a továbbiakban: Áht) 24. § (3) bekezdése alapján a jegyző által elkészített rendelet-tervezetet a polgármester február 15-ig nyújtja be a képviselő-testületnek, amennyiben a központi költségvetésről szóló törvényt az országgyűlés a naptári év kezdetéig elfogadta.
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvényt. A törvény alapján megterveztük Füzérradvány Községi Önkormányzat feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az állam által biztosított támogatási formákon túl az emberek szociális támogatással való ellátása az önkormányzatok feladata, mivel a helyi közösségek rendelkeznek leginkább azzal a tudással, amely alapján dönthetnek a jogosultság tekintetében. Az önkormányzatok szabadabban dönthetnek a támogatások nagyságáról és formájáról. Az új támogatási rendszerben senki sem maradhat ellátás nélkül, ugyanis a megfelelő forrással nem rendelkező önkormányzatok központi költségvetési forráshoz jutnak. Az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai élesen elválasztásra kerültek. Az állami felelősségi körbe tartozó ellátások járási kormányhivatali hatáskörben, az önkormányzati ellátások képviselő-testületi hatáskörben találhatóak. 2023-ben is jelentős célkitűzés tehát a segélyezettek újbóli integrálása a munka világába.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés;
településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);
a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;
egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások;
környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);
óvodai ellátás;
kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; filmszínház, előadó-művészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közművelődési tevékenység támogatása;
gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;
szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;
lakás- és helyiséggazdálkodás;
a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;
a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;
sport, ifjúsági ügyek;
nemzetiségi ügyek;
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;
helyi közösségi közlekedés biztosítása;
hulladékgazdálkodás;
víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A 2023. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos községüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
A helyi önkormányzatok központi finanszírozása 2023. évben is a korábbi években kialakított, az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, részben feladatalapú támogatási rendszerben történik. A költségvetési rendelet-tervezet az Áht. 23. § (2) bekezdése szerint meghatározott tartalommal készült, az Ávr.-ben előírt részletszabályok szerint.
A költségvetés tervezése során számba vettük az önkormányzat 2023. évi feladatait, azok teljesítéshez szükséges kiadásokat. A kiadásokhoz fedezetéül szolgáló lehetséges bevételeinket az előző évek adatai alapján terveztük meg.
Az önkormányzat gazdálkodása során továbbra is előtérbe kell helyezni az alábbi szempontokat:
a működési hiány nélküli gazdálkodás pénzügyi feltételeinek megteremtése,
a gazdálkodás során folyamatosan ügyelni kell a bevételek és kiadások egyensúlyára,
a munkaképes munkanélküliek részére teljes körű közfoglalkoztatás biztosítása,
kiemelt feladatunk az elnyert európai uniós pályázatok megvalósítása, új pályázatok benyújtása.
A 2023. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 79 40 563,-Ft, melyet az előző évi maradványból származó bevétele 76 375 074,-Ft-tal egészít ki, így összesen 155 91 337,- Ft forrás fog rendelkezésre állni. A feladatfinanszírozás keretében, az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható.
A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése
Bevételek
Önkormányzat működési támogatásai:
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 22 167 730,- forint
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 12 50 300,- forint
Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatok támogatása 886 920,- forint
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása: 2.270.000,-forint
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 25 444 412,-Ft
közfoglalkoztatási bértámogatás
működési célú dologi támogatás közfoglalkoztatás
Közhatalmi bevételek: 2 850 000,-Ft
idegenforgalmi adó: 150 000 Ft
iparűzési adó: 2 500 000,-Ft
Késedelmi pótlék 100 000,-Ft
Kommunális adó: 100 000,-Ft
Működési bevételek: 11 323 100,-Ft
szolgáltatások ellenértéke: , épületek bérbeadása (Alapszolgáltatás), 7 200 000,-Ft
parkoló díj: 4 000 000 Ft
terület bérbeadás: 120 000,-Ft
egyéb működési bevétel (kerekítési különbözet és kamatbevétel): 3 100,-Ft
Pénzmaradvány igénybevétele 76 375 074,-Ft
A 2022. évi költségvetési pénzmaradvány összege: 76 375 074,-Ft. Ez az összeg tartalmazza a VP külterületi útpályázat támogatási összegét, 2022. évi közmunkaprogramokra adott munkabér és járulékai előlegeit, melynek pénzügyi teljesítése 2022. évet érinti, a programok befejezési határideje 2023. február 28, valamint az adó hátralék kintlévőségeket.
Kiadások
Személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok: 36 371 392,-Ft
-járulék 3 293 391,-Ft
Dologi kiadások, egyéb folyó kiadások 36 748 609.,-Ft
A dologi kiadásokra 36 748 609,- Ft-ot terveztünk. Itt kerülnek elszámolásra a járási startmunka mintaprogram dologi, működési költségei, az önkormányzat és intézményei közüzemi díjai, a biztosítási díjak, postaköltség, telefonköltség, karbantartás, üzemanyag, irodaszer, tagdíjak stb.
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3 000 000 Ft
Az ellátottak pénzbeli juttatásaira terveztünk: 3.000.000 Ft-ot. A támogatás elsősorban az önkormányzati helyi hatáskörű pénzbeli ellátások nyújtására, valamint az állampolgárok települési önkormányzatok általi, szociális alapon történő támogatására használjuk fel. (rendkívüli települési támogatások)
Egyéb működési célú kiadások: 7 246 474,-Ft
Hegyközi Területfejlesztési és Alapellátási Társulás felé fizetendő hozzájárulás 5 129 203-Ft
Civil szervezetek támogatása 258 489,- Ft
Kovácsvágás Kirendeltség hozzájárulás 1 858 715 Ft.
Felhalmozási kiadások 67 740 470 Ft
útfelújítás: 59 735 636 Ft
közmunkaprogram keretében megvalósuló felújítás: 1 611 134,-Ft
Beruházási kiadások: 6 393 700,-Ft
Life 20 CCA/HU/001604 pályázat keretén belül fűkasza, akkumulátor, láncfűrész: 393 700,-Ft
sorompó parkolóba 6 000 000,-Ft
Tisztelt Képviselő-testület!
Az elkészített javaslat bemutatja Füzérradvány Községi Önkormányzat bevételeit és kiadásait, mely végrehajtása biztosítja önkormányzatunk működését. Költségvetési hiányt okozhat egy váratlan kiadás, mely felboríthatja a költségvetésünket, ezért csak és kizárólag költségtakarékos, hatékony, költségvetési kereten belüli gazdálkodással biztosítható a működtetés.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a 2023. évre szóló költségvetési javaslat megtárgyalására és elfogadására.
Füzérradvány, 2022. február 7. Kiss Nándor Attila Sándor Endre
polgármester