Kovácsvágás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 17Kovácsvágás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.17.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
ELŐTERJESZTÉS
Kovácsvágás Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséhez
Tisztelt Képviselő-testület!
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény ( a továbbiakban: Áht) 24. § (3) bekezdése alapján a jegyző által elkészített rendelet-tervezetet a polgármester február 15-ig nyújtja be a képviselő-testületnek, amennyiben a központi költségvetésről szóló törvényt az országgyűlés a naptári év kezdetéig elfogadta.
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvényt. A törvény alapján megterveztük Kovácsvágás Községi Önkormányzat feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az állam által biztosított támogatási formákon túl az emberek szociális támogatással való ellátása az önkormányzatok feladata, mivel a helyi közösségek rendelkeznek leginkább azzal a tudással, amely alapján dönthetnek a jogosultság tekintetében. Az önkormányzatok szabadabban dönthetnek a támogatások nagyságáról és formájáról. Az új támogatási rendszerben senki sem maradhat ellátás nélkül, ugyanis a megfelelő forrással nem rendelkező önkormányzatok központi költségvetési forráshoz jutnak. Az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai élesen elválasztásra kerültek. Az állami felelősségi körbe tartozó ellátások járási kormányhivatali hatáskörben, az önkormányzati ellátások képviselő-testületi hatáskörben találhatóak. 2022-ben is jelentős célkitűzés tehát a segélyezettek újbóli integrálása a munka világába.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés;
településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);
a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;
egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások;
környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);
óvodai ellátás;
kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; filmszínház, előadó-művészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közművelődési tevékenység támogatása;
gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;
szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;
lakás- és helyiséggazdálkodás;
a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;
a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;
sport, ifjúsági ügyek;
nemzetiségi ügyek;
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;
helyi közösségi közlekedés biztosítása;
hulladékgazdálkodás;
víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A 2023. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos községüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
A helyi önkormányzatok központi finanszírozása 2023. évben is a korábbi években kialakított, az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, részben feladatalapú támogatási rendszerben történik. A költségvetési rendelet-tervezet az Áht. 23. § (2) bekezdése szerint meghatározott tartalommal készült, az Ávr.-ben előírt részletszabályok szerint.
A költségvetés tervezése során számba vettük az önkormányzat 2023. évi feladatait, azok teljesítéshez szükséges kiadásokat. A kiadásokhoz fedezetéül szolgáló lehetséges bevételeinket az előző évek adatai alapján terveztük meg.
Az önkormányzat gazdálkodása során továbbra is előtérbe kell helyezni az alábbi szempontokat:
a működési hiány nélküli gazdálkodás pénzügyi feltételeinek megteremtése,
a gazdálkodás során folyamatosan ügyelni kell a bevételek és kiadások egyensúlyára,
a munkaképes munkanélküliek részére teljes körű közfoglalkoztatás biztosítása,
kiemelt feladatunk az elnyert európai uniós pályázatok megvalósítása, új pályázatok benyújtása.
A 2023. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 144 273 217,-Ft, melyet az előző évi maradványból származó bevétele 26 016 732,-Ft-tal egészít ki, így összesen 170 289 949,- Ft forrás fog rendelkezésre állni. A feladatfinanszírozás keretében, az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható.
A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése
Bevételek
Önkormányzat működési támogatásai:
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 24 799 375,- forint
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 22 561 300,- forint
Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatok támogatása 2 110.710,- forint
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása: 2.270.000,-forint
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 80 514 780,-Ft
közfoglalkoztatási bértámogatás
működési célú dologi támogatás közfoglalkoztatás
Közhatalmi bevételek: 950 000,-Ft
iparűzési adó: 800 000,-Ft
Késedelmi pótlék 150 000,-Ft
Működési bevételek: 7 600 000,-Ft
szolgáltatások ellenértéke: szálláshely bérbeadás, épületek bérbeadása (Alapszolgáltatás), 6.600.000,-Ft
zöldség értékesítés bevétele 500.000, Ft
posta bérleti díja 0,-
egyéb működési bevételek 1 000 000,-Ft
Pénzmaradvány igénybevétele 26.016.732,-Ft
A 2022. évi költségvetési pénzmaradvány összege: 26.016.732,-Ft. Ez az összeg tartalmazza a 2022. évi közmunkaprogramokra adott munkabér és járulékai előlegeit, melynek pénzügyi teljesítése 2022. évet érinti, a programok befejezési határideje 2023. február 28. Tartalmazza továbbá a szennyvíz vagyonelemek kompenzálásának összegét, valamint az adó hátralék kintlévőségeket.
Kiadások
Személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok: 84 110 534,-Ft
-járulék 6 598 087,-Ft
Dologi kiadások, egyéb folyó kiadások 44 561 278.,-Ft
A dologi kiadásokra 44 561 278,- Ft-ot terveztünk. Itt kerülnek elszámolásra a járási startmunka mintaprogram dologi, működési költségei, az önkormányzat és intézményei közüzemi díjai, a biztosítási díjak, postaköltség, telefonköltség, karbantartás, üzemanyag, irodaszer, tagdíjak stb.
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 7 000 000 Ft
Az ellátottak pénzbeli juttatásaira terveztünk: 7.000.000 Ft-ot. A támogatás elsősorban az önkormányzati helyi hatáskörű pénzbeli ellátások nyújtására, valamint az állampolgárok települési önkormányzatok általi, szociális alapon történő támogatására használjuk fel. (rendkívüli települési támogatások)
Egyéb működési célú kiadások: 10 773 343,-Ft
Hegyközi Területfejlesztési és Alapellátási Társulás felé fizetendő hozzájárulás 10 473 343-Ft
Civil szervezetek támogatása 300 000,- Ft
Tartalék: 5.000.000,- Ft.
Felhalmozási kiadások 2 900 000 Ft
számítógép vásárlás 300.000,-Ft
Temető kerítés építés 2.100.000,- Ft
Kölcsey Himnusz Park kialakítása 500.000,-Ft
Felújítási kiadások: 7 277 052,-Ft
szenvedélybeteg klub helyiség felújítása: 3.000.000,-Ft
Közmunkaprogramban megvalósuló felújítás: 4-277.052,-Ft
Tisztelt Képviselő-testület!
Az elkészített javaslat bemutatja Kovácsvágás Községi Önkormányzat bevételeit és kiadásait, mely végrehajtása biztosítja önkormányzatunk működését. Költségvetési hiányt okozhat egy váratlan kiadás, mely felboríthatja a költségvetésünket, ezért csak és kizárólag költségtakarékos, hatékony, költségvetési kereten belüli gazdálkodással biztosítható a működtetés.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a 2023. évre szóló költségvetési javaslat megtárgyalására és elfogadására.
Kovácsvágás, 2022. február 7. Sándor Endre Sándor Endre
polgármester