Felsőtelekes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetési zárszámadásáról

Hatályos: 2026. 05. 23

Felsőtelekes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetési zárszámadásáról

2026.05.23.

[1] A helyi önkormányzatoknak törvényi kötelezettségük a költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendelet megalkotása.

[2] Felsőtelekes Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §.(1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, valamint a Magyarország 2025. évi központi költségvetésérő szóló 2021. évi XC. törvény önkormányzatokra vonatkozó része alapján – a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság, és a Felsőtelekes Község Roma Nemzetiségi Önkormányzat véleményének kikérésével – Felsőtelekes Község Önkormányzat a 2025. évi zárszámadásról a következő rendeletet alkotja.

1. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást az 1. mellékletben, 2. mellékletben, 3. mellékletben, 4. mellékletben, 5. mellékletben, 6. mellékletben, 7. mellékletben, 8. mellékletben, 9. mellékletben, 10. mellékletben, 11. mellékletben, 12. mellékletben, 13. mellékletben, 14. mellékletben, 15. mellékletben, 16. mellékletben, 17. mellékletben, 18. mellékletben, 19. mellékletben, 20. mellékletben, 21. mellékletben, 22. mellékletben, 23. mellékletben, 24. mellékletben, 25. mellékletben, 26. mellékletben, 27. mellékletben, 28. mellékletben, 29. mellékletben foglaltaknak megfelelően:

a) 193.867.710 Ft Költségvetési és finanszírozási bevétellel

b) 173.827.883 Ft Költségvetési és finanszírozási kiadással

c) 20.039.827 Ft pénzmaradvánnyal, hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 2. melléklet, 3. melléklet, 4. melléklet szerint fogadja el.

2. § A működési bevételek és kiadások, valamint a tőkejellegű bevételek és kiadások mérlegét az 5. melléklet szerint fogadja el.

3. § Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait a 6. melléklet, 7. melléklet, 8. melléklet, 9. melléklet, 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 11. melléklet, 12. melléklet, 13. melléklet, 14. melléklet, 15. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

5. § Az önkormányzat pénzmaradványának alakulását a 16. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

6. § Ez a rendelet 2026. május 23-án lép hatályba.

1. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Felsőtelekes Községi Önkormányzat 2025. évi zárszámadásának pénzügyi mérlege

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat				forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4)	7 285 000	13 151 988	13 151 988
2.	I/1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.4.)	4 770 000	4 705 928	4 705 928
2.1.	Helyi adók	4 700 000	4 485 397	4 485 397
2.2.	Illetékek
2.3.	Bírságok, díjak, pótlékok
2.4.	Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek	70 000	220 531	220 531
3.	I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	2 515 000	8 446 060	8 446 060
3.1.	Áru- és készletértékesítés		879 850	879 850
3.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke	2 513 000	6 439 914	6 439 914
3.3.	Bérleti díj
3.4.	Intézményi ellátási díjak
3.5.	Alkalmazottak térítése
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek	2 000	1	1
3.8.	Egyéb működési célú bevétel		1 126 295	1 126 295
4.	II. Átengedett központi adók
5.	III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.8.)	51 389 253	63 122 163	63 122 163
5.1.	Normatív hozzájárulások	51 389 253	63 122 163	63 122 163
5.2.	Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás
5.3.	Központosított előirányzatok
5.4.	Kiegészítő támogatás
5.5.	Fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása
5.6.	Címzett és céltámogatások
5.7.	Vis maior támogatás
5.8.	Egyéb támogatás
6.	IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (6.1.+6.2.)	20 000 000	97 553 732	97 553 732
6.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről (6.1.1.+…+ 6.1.5.)	20 000 000	79 411 945	79 411 945
6.1.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz	19 000 000	19 079 900	19 079 900
6.1.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.1.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.1.4.	EU támogatás
6.1.5.	Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	1 000 000	60 332 045	60 332 045
6.2.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (6.2.1.+…+ 6.2.5.)		18 141 787	18 141 787
6.2.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.2.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.2.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.2.4.	EU támogatás
6.2.5.	Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről		18 141 787	18 141 787
7.	V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről (7.1.+7.2.)
7.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
7.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
8.	VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2+8.3.)
8.1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)
8.2.	Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
8.3.	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel
9.	VII. Kölcsön visszatérülése
10.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+9)	78 674 253	173 827 883	173 827 883
11.	VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)	18 168 132	20 039 827	20 039 827
11.1.	Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+…+11.1.5.)	18 168 132	20 039 827	20 039 827
11.1.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	18 168 132	20 039 827	20 039 827
11.1.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
11.1.3.	Betét visszavonásából származó bevétel
11.1.4.	Értékpapír értékesítése
11.1.5.	Egyéb belső finanszírozási bevétek
11.2.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+…+11.2.5.)
11.2.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.4.	Értékpapírok kibocsátása
11.2.5.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	96 842 385	193 867 710	193 867 710
13.	IX. Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
14.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (12+13)	96 842 385	193 867 710	193 867 710

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat				forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	84 347 386	188 739 411	168 699 584
1.1.	Személyi juttatások	35 538 380	89 110 946	89 110 946
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 252 300	6 737 933	6 112 395
1.3.	Dologi kiadások	32 665 680	76 601 811	69 883 548
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 761 026	12 761 026	65 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	130 000	3 527 695	3 527 695
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások, befizetések		3 327 695	3 327 695
1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások
1.8.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
1.9.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
1.10.	- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés
1.11.	- Kamatkiadások
1.12.	- Pénzforgalom nélküli kiadások
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)		232 473	232 473
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások		232 473	232 473
2.4.	a 2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
2.5.	- Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
2.6.	- Pénzügyi befektetések kiadásai
2.7.	- Lakástámogatás
2.8.	- Lakásépítés
2.9.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
2.10.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
3.	III. Tartalékok (3.1.+3.2.)	12 494 999
3.1.	Általános tartalék	12 494 999
3.2.	Céltartalék
4.	IV. Kölcsön nyújtása
5.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)	96 842 385	188 971 884	168 932 057
6.	V. Finanszírozási kiadások (6.1+6.2.)		4 895 826	4 895 826
6.1.	Működési célú finanszírozási kiadások (6.1.1.+…+6.1.7.)		4 895 826	4 895 826
6.1.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.1.2.	Likviditási hitelek törlesztése
6.1.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.1.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.1.5.	Kölcsön törlesztése
6.1.6.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.1.7.	Betét elhelyezése
6.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (6.2.1.+...+6.2.8.)
6.2.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.2.2.	Hitelek törlesztése
6.2.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.2.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.2.5.	Kölcsön törlesztése
6.2.6.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.2.7.	Betét elhelyezése
6.2.8.	Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása
7.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)	96 842 385	193 867 710	173 827 883
8.	VI. Adott előlegek, egyéb sajátos eszközoldali elszámolások egyenlege
9.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+8)	96 842 385	193 867 710	173 827 883

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
3. sz. táblázat				Ezer forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 10. sor - költségvetési kiadások 5. sor) (+/-)	-18 168 132	-15 144 001	4 895 826

2. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Felsőtelekes Községi Önkormányzat 2025. évi zárszámadás kötelező feladatainak mérlege

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4)	7 285 000	13 151 988	13 151 988
2.	I/1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.4.)	4 770 000	4 705 928	4 705 928
2.1.	Helyi adók	4 700 000	4 485 397	4 485 397
2.2.	Illetékek
2.3.	Bírságok, díjak, pótlékok
2.4.	Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek	70 000	220 531	220 531
3.	I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	2 515 000	8 446 060	8 446 060
3.1.	Áru- és készletértékesítés		879 850	879 850
3.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke	2 513 000	6 439 914	6 439 914
3.3.	Bérleti díj
3.4.	Intézményi ellátási díjak
3.5.	Alkalmazottak térítése
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek	2 000	1	1
3.8.	Egyéb működési célú bevétel		1 126 295	1 126 295
4.	II. Átengedett központi adók
5.	III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.8.)	51 389 253	63 122 163	63 122 163
5.1.	Normatív hozzájárulások	51 389 253	63 122 163	63 122 163
5.2.	Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás
5.3.	Központosított előirányzatok
5.4.	Kiegészítő támogatás
5.5.	Fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása
5.6.	Címzett és céltámogatások
5.7.	Vis maior támogatás
5.8.	Egyéb támogatás
6.	IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (6.1.+6.2.)	20 000 000	97 553 732	97 553 732
6.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről (6.1.1.+…+ 6.1.5.)	20 000 000	79 411 945	79 411 945
6.1.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz	19 000 000	19 079 900	19 079 900
6.1.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.1.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.1.4.	EU támogatás
6.1.5.	Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	1 000 000	60 332 045	60 332 045
6.2.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (6.2.1.+…+ 6.2.5.)		18 141 787	18 141 787
6.2.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.2.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.2.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.2.4.	EU támogatás
6.2.5.	Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről		18 141 787	18 141 787
7.	V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről (7.1.+7.2.)
7.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
7.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
8.	VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2+8.3.)
8.1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)
8.2.	Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
8.3.	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel
9.	VII. Kölcsön visszatérülése
10.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+9)	78 674 253	173 827 883	173 827 883
11.	VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)	18 168 132	20 039 827	20 039 827
11.1.	Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+…+11.1.5.)	18 168 132	20 039 827	20 039 827
11.1.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	18 168 132	20 039 827	20 039 827
11.1.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
11.1.3.	Betét visszavonásából származó bevétel
11.1.4.	Értékpapír értékesítése
11.1.5.	Egyéb belső finanszírozási bevétek
11.2.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+…+11.2.5.)
11.2.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.4.	Értékpapírok kibocsátása
11.2.5.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	96 842 385	193 867 710	193 867 710
13.	IX. Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
14.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (12+13)	96 842 385	193 867 710	193 867 710

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat				forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	84 347 386	188 739 411	168 699 584
1.1.	Személyi juttatások	35 538 380	89 110 946	89 110 946
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 252 300	6 737 933	6 112 395
1.3.	Dologi kiadások	32 665 680	76 601 811	69 883 548
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 761 026	12 761 026	65 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	130 000	3 527 695	3 527 695
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások, befizetések		3 327 695	3 327 695
1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások
1.8.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
1.9.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
1.10.	- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés
1.11.	- Kamatkiadások
1.12.	- Pénzforgalom nélküli kiadások
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)		232 473	232 473
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások		232 473	232 473
2.4.	a 2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
2.5.	- Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
2.6.	- Pénzügyi befektetések kiadásai
2.7.	- Lakástámogatás
2.8.	- Lakásépítés
2.9.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
2.10.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
3.	III. Tartalékok (3.1.+3.2.)	12 494 999
3.1.	Általános tartalék	12 494 999
3.2.	Céltartalék
4.	IV. Kölcsön nyújtása
5.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)	96 842 385	188 971 884	168 932 057
6.	V. Finanszírozási kiadások (6.1+6.2.)		4 895 826	4 895 826
6.1.	Működési célú finanszírozási kiadások (6.1.1.+…+6.1.7.)		4 895 826	4 895 826
6.1.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.1.2.	Likviditási hitelek törlesztése
6.1.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.1.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.1.5.	Kölcsön törlesztése
6.1.6.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.1.7.	Betét elhelyezése
6.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (6.2.1.+...+6.2.8.)
6.2.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.2.2.	Hitelek törlesztése
6.2.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.2.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.2.5.	Kölcsön törlesztése
6.2.6.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.2.7.	Betét elhelyezése
6.2.8.	Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása
7.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)	96 842 385	193 867 710	173 827 883
8.	VI. Adott előlegek, egyéb saj.eszközoldali elszámolások egyenlege
9.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+8)	96 842 385	193 867 710	173 827 883

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
3. sz. táblázat				Ezer forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 10. sor - költségvetési kiadások 5. sor) (+/-)	-18 168 132	-15 144 001	4 895 826

3. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Felsőtelekes Községi Önkormányzat 2025. évi zárszámadás önként vállalt feladatainak mérlege

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat				forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4)
2.	I/1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.4.)
2.1.	Helyi adók
2.2.	Illetékek
2.3.	Bírságok, díjak, pótlékok
2.4.	Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek
3.	I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)
3.1.	Áru- és készletértékesítés
3.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
3.3.	Bérleti díj
3.4.	Intézményi ellátási díjak
3.5.	Alkalmazottak térítése
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek
3.8.	Egyéb működési célú bevétel
4.	II. Átengedett központi adók
5.	III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.8.)
5.1.	Normatív hozzájárulások
5.2.	Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás
5.3.	Központosított előirányzatok
5.4.	Kiegészítő támogatás
5.5.	Fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása
5.6.	Címzett és céltámogatások
5.7.	Vis maior támogatás
5.8.	Egyéb támogatás
6.	IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (6.1.+6.2.)
6.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről (6.1.1.+…+ 6.1.5.)
6.1.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.1.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.1.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.1.4.	EU támogatás
6.1.5.	Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről
6.2.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (6.2.1.+…+ 6.2.5.)
6.2.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.2.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.2.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.2.4.	EU támogatás
6.2.5.	Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről
7.	V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről (7.1.+7.2.)
7.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
7.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
8.	VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2+8.3.)
8.1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)
8.2.	Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
8.3.	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel
9.	VII. Kölcsön visszatérülése
10.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+9)
11.	VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)
11.1.	Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+…+11.1.5.)
11.1.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
11.1.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
11.1.3.	Betét visszavonásából származó bevétel
11.1.4.	Értékpapír értékesítése
11.1.5.	Egyéb belső finanszírozási bevétek
11.2.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+…+11.2.5.)
11.2.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.4.	Értékpapírok kibocsátása
11.2.5.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)
13.	IX. Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
14.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (12+13)

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat				forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)
1.1.	Személyi juttatások
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
1.3.	Dologi kiadások
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások
1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások
1.8.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
1.9.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
1.10.	- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés
1.11.	- Kamatkiadások
1.12.	- Pénzforgalom nélküli kiadások
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.4.	a 2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
2.5.	- Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
2.6.	- Pénzügyi befektetések kiadásai
2.7.	- Lakástámogatás
2.8.	- Lakásépítés
2.9.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
2.10.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
3.	III. Tartalékok (3.1.+3.2.)
3.1.	Általános tartalék
3.2.	Céltartalék
4.	IV. Kölcsön nyújtása
5.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)
6.	V. Finanszírozási kiadások (6.1+6.2.)
6.1.	Működési célú finanszírozási kiadások (6.1.1.+…+6.1.7.)
6.1.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.1.2.	Likviditási hitelek törlesztése
6.1.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.1.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.1.5.	Kölcsön törlesztése
6.1.6.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.1.7.	Betét elhelyezése
6.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (6.2.1.+...+6.2.8.)
6.2.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.2.2.	Hitelek törlesztése
6.2.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.2.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.2.5.	Kölcsön törlesztése
6.2.6.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.2.7.	Betét elhelyezése
6.2.8.	Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása
7.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)
8.	VI. Adott előlegek, egyéb sajátos eszközoldali elszámolások egy.
9.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+8)

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
3. sz. táblázat				Ezer forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 10. sor - költségvetési kiadások 5. sor) (+/-)

4. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Felsőtelekes Községi Önkormányzat 2025. évi zárszámadás állami (államigazgatási) feladatok mérlege

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat				forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4)
2.	I/1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.4.)
2.1.	Helyi adók
2.2.	Illetékek
2.3.	Bírságok, díjak, pótlékok
2.4.	Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek
3.	I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)
3.1.	Áru- és készletértékesítés
3.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
3.3.	Bérleti díj
3.4.	Intézményi ellátási díjak
3.5.	Alkalmazottak térítése
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek
3.8.	Egyéb működési célú bevétel
4.	II. Átengedett központi adók
5.	III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.8.)
5.1.	Normatív hozzájárulások
5.2.	Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás
5.3.	Központosított előirányzatok
5.4.	Kiegészítő támogatás
5.5.	Fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása
5.6.	Címzett és céltámogatások
5.7.	Vis maior támogatás
5.8.	Egyéb támogatás
6.	IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (6.1.+6.2.)
6.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről (6.1.1.+…+ 6.1.5.)
6.1.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.1.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.1.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.1.4.	EU támogatás
6.1.5.	Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről
6.2.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (6.2.1.+…+ 6.2.5.)
6.2.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.2.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.2.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.2.4.	EU támogatás
6.2.5.	Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről
7.	V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről (7.1.+7.2.)
7.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
7.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
8.	VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2+8.3.)
8.1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)
8.2.	Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
8.3.	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel
9.	VII. Kölcsön visszatérülése
10.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+9)
11.	VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)
11.1.	Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+…+11.1.5.)
11.1.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
11.1.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
11.1.3.	Betét visszavonásából származó bevétel
11.1.4.	Értékpapír értékesítése
11.1.5.	Egyéb belső finanszírozási bevétek (intézményfinanszírozás)
11.2.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+…+11.2.5.)
11.2.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.4.	Értékpapírok kibocsátása
11.2.5.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)
13.	IX. Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
14.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (12+13)

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat				forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025 évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)
1.1.	Személyi juttatások
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
1.3.	Dologi kiadások
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások
1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások
1.8.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
1.9.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
1.10.	- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés
1.11.	- Kamatkiadások
1.12.	- Pénzforgalom nélküli kiadások
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.4.	a 2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
2.5.	- Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
2.6.	- Pénzügyi befektetések kiadásai
2.7.	- Lakástámogatás
2.8.	- Lakásépítés
2.9.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
2.10.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
3.	III. Tartalékok (3.1.+3.2.)
3.1.	Általános tartalék
3.2.	Céltartalék
4.	IV. Kölcsön nyújtása
5.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)
6.	V. Finanszírozási kiadások (6.1+6.2.)
6.1.	Működési célú finanszírozási kiadások (6.1.1.+…+6.1.7.)
6.1.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.1.2.	Likviditási hitelek törlesztése
6.1.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.1.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.1.5.	Kölcsön törlesztése
6.1.6.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.1.7.	Betét elhelyezése
6.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (6.2.1.+...+6.2.8.)
6.2.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.2.2.	Hitelek törlesztése
6.2.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.2.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.2.5.	Kölcsön törlesztése
6.2.6.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.2.7.	Betét elhelyezése
6.2.8.	Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása
7.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)
8.	VI. Adott előlegek, egyéb sajátos eszközoldali elsz. egyenlege
9.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+8)

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
3. sz. táblázat				Ezer forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 10. sor - költségvetési kiadások 5. sor) (+/-)

5. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
								forintban
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025 évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.	Közhatalmi bevételek	4 770 000	4 705 928	4 705 928	Személyi juttatások	35 538 380	89 110 946	89 110 946
2.	Intézményi működési bevételek	2 515 000	8 446 060	8 446 060	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 252 300	6 737 933	6 112 395
3.	Átengedett központi adók				Dologi kiadások	32 665 680	76 601 811	69 883 548
4.	Támogatások, kiegészítések (működési célú)	51 389 253	63 122 163	63 122 163	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 761 026	12 761 026	65 000
5.	Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről	20 000 000	97 553 732	97 553 732	Egyéb működési célú kiadások	130 000	3 527 695	3 527 695
6.	- 5.-ből: EU támogatás				Tartalékok	12 494 999
7.	Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről				Kölcsön nyújtása
8.	Kölcsön visszatérülés (működési célú)
9.	Egyéb bevételek
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+12)	78 674 253	173 827 883	173 827 883	Költségvetési kiadások összesen (1+...+12)	96 842 385	188 739 411	168 699 584
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15+…+18 )	18 168 132	20 039 827	20 039 827	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	18 168 132	20 039 827	20 039 827	Likviditási hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Hitelek, kölcsönök felvétele				Betét elhelyezése
21.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
22.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+...+21)	18 168 132	20 039 827	20 039 827	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+21)		4 895 826	4 895 826
23.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (13+22)	96 842 385	193 867 710	193 867 710	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (13+22)	96 842 385	193 635 237	173 595 410
24.	Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások				Adott előlegek, egyéb sajátos eszközoldali elszámolások
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (23+24)	96 842 385	193 867 710	193 867 710	KIADÁSOK ÖSSZESEN (23+24)	96 842 385	193 635 237	173 595 410
26.	Költségvetési hiány:				Költségvetési többlet:	-	-	5 128 299
27.	Tárgyévi hiány:	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	232 473	20 272 300

6. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
								forintban
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés	Megnevezés	2025 évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi teljesítés
1	2	7	4	5	6	7	8	9
1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése				Beruházások
2.	Önkormányzatot megillető vagyoni ért. jog értékesítése, hasznosítása				Felújítások
3.	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel				Egyéb felhalmozási kiadások		232 473	232 473
4.	Címzett és céltámogatások				3.-ból: - Felhalmozási célú pe. átadás államháztartáson belül
5.	Vis maior támogatás				- Felhalmozási célú pe.átadás államháztartáson kívül
6.	Támogatások, kiegészítések (felhalmozási)				- Pénzügyi befektetések kiadásai
7.	Egyéb központi támogatások				- Lakástámogatás
8.	Átvett pénzeszköz államháztartáson belülről				- Lakásépítés
9.	- ebből: EU támogatás				- EU-s forrásból megvalósuló programok, projektek
10.	Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről				- Eu-s forrásból megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
11.	Kölcsön visszatérülés				Tartalékok
12.					Kölcsön nyújtás
13.	Költségvetési bevételek összesen:				Költségvetési kiadások összesen:		232 473	232 473
14.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)				Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele				Hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
21.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása
22.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
24.	Értékpapírok kibocsátása
25.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
26.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (14+20)				Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+25)
27.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (13+26)				Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (13+26)		232 473	232 473
28.	Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek				Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
29.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (27+28)				KIADÁSOK ÖSSZESEN (27+28)		232 473	232 473
30.	Költségvetési hiány:	-		232 473	Költségvetési többlet:	-	-	-
31.	Tárgyévi hiány:	-	232 473	232 473	Tárgyévi többlet:	-	-	-

7. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
					forintban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2021. XII.31-ig	2025. évi módosított előirányzat	2025. év teljesítés	Összes teljesítés 2025. dec. 31-ig
1	2	3	4	5	6.	7=(4+6)
















ÖSSZESEN:

8. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
					forintban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2021. XII.31-ig	2025. évi módosított előirányzat	2025. év teljesítés	Összes teljesítés 2025. dec. 31-ig
1	2	3	4	5	6	7=(4+6)



















ÖSSZESEN:

9. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

EU-s projekt neve, azonosítója:*

forintban

Források

Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások

Teljesítés

Eredeti

Módosított

Évenkénti üteme

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Összes bevétel,
kiadás

2025. előtt

2025. évi

2025.után

2025 előtt

2025. évi

Összesen

Teljesítés %-a
2025. XII. 31-ig

12=(10+11)

13=(12/3)

Saját erő

- saját erőből központi támogatás

EU-s forrás

Társfinanszírozás

Hitel

Egyéb forrás

Források összesen:

Kiadások, költségek

Személyi jellegű

Beruházások, beszerzések

Dologi kiadások

Működési előzetesen felszámított ÁFA

Fizetendő ÁFA (fordított ÁFA)

Kiadások összesen:

* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni!

Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás 2023. évi előirányzata és teljesítése

forintban

Támogatott neve

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Összesen:

10. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

EU-s projekt neve, azonosítója:*

forintban

Források

Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások

Teljesítés

Eredeti

Módosított

Évenkénti üteme

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Összes bevétel,
kiadás

2025. előtt

2025. évi

2025.után

2025. előtt

2025. évi

Összesen

Teljesítés %-a
2025. XII. 31-ig

12=(10+11)

13=(12/3)

Saját erő

- saját erőből központi támogatás

EU-s forrás

Társfinanszírozás

Hitel

Egyéb forrás

Források összesen:

Kiadások, költségek

Személyi jellegű

Beruházások, beszerzések

Szolgáltatások igénybe vétele

Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni!

Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás 2024. évi előirányzata és teljesítése

forintban

Támogatott neve

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Összesen:

11. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

megnevezése		Önkormányzat			01
Feladat megnevezése		Kötelező			1
					forintban
Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	2	3	4	5	6
Bevételek
1.		I. Önkormányzatok működési bevételei	7 285 000	13 151 988	13 151 988
2.		I/1. Közhatalmi bevételek (2.1.+…+2.4.)	4 770 000	4 705 928	4 705 928
	2.1.	Helyi adók	4 700 000	4 485 397	4 485 397
	2.2.	Illetékek
	2.3.	Bírságok, díjak, pótlékok
	2.4.	Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek	70 000	220 531	220 531
3.		I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	2 515 000	8 446 060	8 446 060
	3.1.	Áru- és készletértékesítés		879 850	879 850
	3.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke	2 513 000	6 439 914	6 439 914
	3.3.	Bérleti díj
	3.4.	Intézményi ellátási díjak
	3.5.	Alkalmazottak térítése
	3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések
	3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek	2 000	1	1
	3.8.	Egyéb működési célú bevétel		1 126 295	1 126 295
4.		II. Átengedett központi adók
5.		III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.7.)	51 389 253	63 122 163	63 122 163
	5.1.	Ált. működéshez és ágazati feladathoz kapcsolódó támogatások	51 389 253	63 122 163	63 122 163
	5.2.	Központosított előirányzatok
	5.3.	Kiegészítő támogatás
	5.4.	Fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása
	5.5.	Címzett és céltámogatások
	5.6.	Megyei önkormányzatok működésének támogatása
	5.7.	Vis maior támogatás
	5.8.	Egyéb támogatás, kiegészítés
6.		IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (6.1.+…6.2.)	20 000 000	97 553 732	97 553 732
	6.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről (6.1.1.+…+ 6.1.5.)	20 000 000	79 411 945	79 411 945
	6.1.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz	19 000 000	19 079 900	19 079 900
	6.1.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
	6.1.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
	6.1.4.	EU támogatás
	6.1.5.	Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	1 000 000	60 332 045	60 332 045
	6.2.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (6.2.1.+…+ 6.2.5.)		18 141 787	18 141 787
	6.2.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
	6.2.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
	6.2.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
	6.2.4.	EU támogatás
	6.2.5.	Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről		18 141 787	18 141 787
7.		V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről (7.1.+7.2.)
	7.1.	Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről
	7.2.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről
8.		VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2.+8.3.)
	8.1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)
	8.2.	Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
	8.3.	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel
9.		VII. Kölcsön visszatérülése
10.		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (2+……+9)	78 674 253	173 827 883	173 827 883
11.		VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)	18 168 132	20 039 827	20 039 827
	11.1.	Működési célú finanszírozási bevételek	18 168 132	20 039 827	20 039 827
	11.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek
	11.3.	Államháztartáson belüli meglőlegezések
12.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10+11)	96 842 385	193 867 710	193 867 710


Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	84 347 386	188 739 411	168 699 584
	1.1.	Személyi juttatások	35 538 380	89 110 946	89 110 946
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 252 300	6 737 933	6 112 395
	1.3.	Dologi kiadások	32 665 680	76 601 811	69 883 548
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 761 026	12 761 026	65 000
	1.5	Egyéb működési célú kiadások	130 000	3 527 695	3 527 695
	1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások, befizetések		3 327 695	3 327 695
	1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások
	1.8.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
	1.9.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
	1.10.	- Működési támogatás átadás
	1.11.	- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés
	1.12.	- Kamatkiadások
	1.13.	- Pénzforgalom nélküli kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.7)		232 473	232 473
	2.1.	Beruházások
	2.2.	Felújítások
	2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások		232 473	232 473
	2.4.	2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
	2.5.	- Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson belülre
	2.6.	- Pénzügyi befektetések kiadásai
	2.7.	- Lakástámogatás
	2.8.	- Lakásépítés
	2.9.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
	2.10.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
3.		III. Tartalékok (3.1.+3.2)	12 494 999
	3.1.	Általános tartalék	12 494 999
	3.2.	Céltartalék
4.		IV. Kölcsön nyújtása
5.		V. Költségvetési szervek finanszírozása
6.		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4+5)	96 842 385	188 971 884	168 932 057
7.		V. Finanszírozási kiadások (7.1.+7.2.)		4 895 826	4 895 826
	7.1	Működési célú finanszírozási kiadások (intézményfinanszírozás)		4 895 826	4 895 826
	7.2.	Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadások
8.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (6+7)	96 842 385	193 867 710	173 827 883

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			2	3	3
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)			0	48	48

12. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése					01
Feladat megnevezése		Államigazgatási feladatok			01
					forintban
Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	2	3	4	5	6
Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)
	1.1.	Áru- és készletértékesítés
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak
	1.5.	Alkalmazottak térítése
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel
2.		II. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (2.1.+2.3.)
	2.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről
	2.2.	- ebből EU támogatás
	2.3.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről
	2.4.	- ebből EU támogatás
3.		III. Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről (3.1.+3.2.)
	3.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
	3.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
4.		IV. Közhatalmi bevételek
5.		V. Önkormányzati támogatás
6.		Költségvetési bevételek összesen (1+…+5)
7.		VI. Finanszírozási bevételek (7.1.+7.2.)
	7.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
	7.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
	7.3.	Intézményfinanszírozás
8.		VII. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
9.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (6+7+8)


Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)
	1.1.	Személyi juttatások
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
	1.3.	Dologi kiadások
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
	2.1.	Beruházások
	2.2.	Felújítások
	2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
	2.4.	- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai
3.		III. Kölcsön nyújtása
4.		IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

13. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése					02
Feladat megnevezése		Kötelező feladatok			01
					forintban
Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	2	3	4	5	6
Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)
	1.1.	Áru- és készletértékesítés
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak
	1.5.	Alkalmazottak térítése
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel
2.		II. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (2.1.+2.3.)
	2.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről
	2.2.	- ebből EU támogatás
	2.3.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről
	2.4.	- ebből EU támogatás
3.		III. Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről (3.1.+3.2.)
	3.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
	3.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
4.		IV. Önkormányzati támogatás
5.		Költségvetési bevételek összesen (1+…+4)
6.		V. Finanszírozási bevételek (6.1.+6.2.)
	6.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
	6.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
	6.3.	Intézmény finanszírozás
7.		VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
8.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (5+6+7)


Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)
	1.1.	Személyi juttatások
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
	1.3.	Dologi kiadások
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
	2.1.	Beruházások
	2.2.	Felújítások
	2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
	2.4.	- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai
3.		III. Kölcsön nyújtása
4.		IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

14. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése					02
Feladat megnevezése		Önként vállalt feladatok			02
					forintban
Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	2	3	4	5	6
Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)
	1.1.	Áru- és készletértékesítés
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak
	1.5.	Alkalmazottak térítése
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel
2.		II. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (2.1.+2.3.)
	2.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről
	2.2.	- ebből EU támogatás
	2.3.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről
	2.4.	- ebből EU támogatás
3.		III. Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről (3.1.+3.2.)
	3.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
	3.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
4.		IV. Önkormányzati támogatás
5.		Költségvetési bevételek összesen (1+…+4)
6.		V. Finanszírozási bevételek (6.1.+6.2.)
	6.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
	6.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
7.		VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
8.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (5+6+7)


Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)
	1.1.	Személyi juttatások
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
	1.3.	Dologi kiadások
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
	2.1.	Beruházások
	2.2.	Felújítások
	2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
	2.4.	- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai
3.		III. Kölcsön nyújtása
4.		IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

15. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése					02
Feladat megnevezése		Kötelező feladatok			03
					forintban
Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	2	3	4	5	6
Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)
	1.1.	Áru- és készletértékesítés
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak
	1.5.	Alkalmazottak térítése
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel
2.		II. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (2.1.+2.3.)
	2.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről
	2.2.	- ebből EU támogatás
	2.3.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről
	2.4.	- ebből EU támogatás
3.		III. Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről (3.1.+3.2.)
	3.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
	3.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
4.		IV. Önkormányzati támogatás
5.		Költségvetési bevételek összesen (1+…+4)
6.		V. Finanszírozási bevételek (6.1.+6.2.)
	6.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
	6.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
	6.3.	Intérmény finanszírozás
7.		VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
8.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (5+6+7)


Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)
	1.1.	Személyi juttatások
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
	1.3.	Dologi kiadások
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
	2.1.	Beruházások
	2.2.	Felújítások
	2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
	2.4.	- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai
3.		III. Kölcsön nyújtása
4.		IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

16. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szervek pénzmaradványának alakulása

						forintban
Sor-szám	Költségvetési szerv neve	Helyesbített pénzmarad-vány	Elvonás, kiegészítés ±	Intézményt megillető pénzmaradvány
Sor-szám	Költségvetési szerv neve	Helyesbített pénzmarad-vány	Elvonás, kiegészítés ±	Összesen	Összesből működési	Összesből felhal-mozási
1	2	3	4	5=(3±4)	6	7
1.	Felsőtelekes Községi Önkormányzat	20 039 827		20 039 827	20 039 827
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Összesen:		20 039 827		20 039 827	20 039 827

17. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Felsőtelekes Községi Önkormányzat 2025. évi zárszámadásának pénzügyi mérlege

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat					forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	2	3	4	5	6
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4)	9 018 107	7 285 000	13 151 988	9 018 107
2.	I/1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.4.)	4 646 527	4 770 000	4 705 928	4 705 928
2.1.	Helyi adók	4 612 872	4 700 000	4 485 397	4 485 397
2.2.	Illetékek
2.3.	Bírságok, díjak, pótlékok
2.4.	Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek	33 655	70 000	220 531	220 531
3.	I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	11 267 182	2 515 000	8 446 060	8 446 060
3.1.	Áru- és készletértékesítés	1 542 640		879 850	879 850
3.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke	8 192 917	2 513 000	6 439 914	6 439 914
3.3.	Bérleti díj
3.4.	Intézményi ellátási díjak
3.5.	Alkalmazottak térítése
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek	3 683	2 000	1	1
3.8.	Egyéb működési célú bevétel	1 527 942		1 126 295	1 126 295
4.	II. Átengedett központi adók
5.	III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.8.)	46 120 827	51 389 253	63 122 163	63 122 163
5.1.	Normatív hozzájárulások	42 353 039	51 389 253	63 122 163	63 122 163
5.2.	Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás
5.3.	Központosított előirányzatok
5.4.	Kiegészítő támogatás	3 767 788
5.5.	Fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása
5.6.	Címzett és céltámogatások
5.7.	Vis maior támogatás
5.8.	Egyéb támogatás
6.	IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről (6.1.+6.2.)	108 933 762	20 000 000	97 553 732	97 553 732
6.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről (6.1.1.+…+ 6.1.5.)	102 933 764	20 000 000	79 411 945	79 411 945
6.1.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz	19 406 500	19 000 000	19 079 900	19 079 900
6.1.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.1.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.1.4.	EU támogatás
6.1.5.	Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	83 527 264	1 000 000	60 332 045	60 332 045
6.2.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (6.2.1.+…+ 6.2.5.)	5 999 998		18 141 787	18 141 787
6.2.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.2.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.2.3.	Társulástól átvett pénzeszköz
6.2.4.	EU támogatás
6.2.5.	Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről	5 999 998		18 141 787	18 141 787
7.	V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről (7.1.+7.2.)
7.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
7.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
8.	VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2+8.3.)
8.1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)
8.2.	Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
8.3.	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel
9.	VII. Kölcsön visszatérülése
10.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+9)	170 968 298	78 674 253	173 827 883	173 827 883
11.	VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)	20 163 775	18 168 132	20 039 827	20 039 827
11.1.	Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+…+11.1.5.)	20 163 775	18 168 132	20 039 827	20 039 827
11.1.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	20 163 775	18 168 132	20 039 827	20 039 827
11.1.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
11.1.3.	Betét visszavonásából származó bevétel
11.1.4.	Értékpapír értékesítése
11.1.5.	Egyéb belső finanszírozási bevétek
11.2.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+…+11.2.5.)
11.2.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.4.	Értékpapírok kibocsátása
11.2.5.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	191 132 073	96 842 385	193 867 710	193 867 710
13.	IX. Adott előlegek,egyéb sajátos eszközoldali elszámolások egy.
14.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (12+13)	191 132 073	96 842 385	193 867 710	193 867 710

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat					forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	2	3	4	5	6
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	169 740 452	84 347 386	188 739 411	168 699 584
1.1.	Személyi juttatások	96 970 794	35 538 380	89 110 946	89 110 946
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 370 988	3 252 300	6 737 933	6 112 395
1.3.	Dologi kiadások	63 771 247	32 665 680	76 601 811	69 883 548
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	85 000	12 761 026	12 761 026	65 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	2 542 423	130 000	3 527 695	3 527 695
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások, befizetések			3 327 695	3 327 695
1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások
1.8.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre	875 723
1.9.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre	1 666 700
1.10.	- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés
1.11.	- Kamatkiadások
1.12.	- Pénzforgalom nélküli kiadások
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)			232 473	232 473
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások			232 473	232 473
2.4.	a 2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
2.5.	- Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
2.6.	- Pénzügyi befektetések kiadásai
2.7.	- Lakástámogatás
2.8.	- Lakásépítés
2.9.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
2.10.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
3.	III. Tartalékok (3.1.+3.2.)		12 494 999
3.1.	Általános tartalék		12 494 999
3.2.	Céltartalék
4.	IV. Kölcsön nyújtása
5.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)	169 740 452	96 842 385	188 971 884	168 932 057
6.	V. Finanszírozási kiadások (6.1+6.2.)	3 157 594		4 895 826	4 895 826
6.1.	Működési célú finanszírozási kiadások (6.1.1.+…+6.1.7.)	3 157 594		4 895 826	4 895 826
6.1.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.1.2.	Likviditási hitelek törlesztése
6.1.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.1.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.1.5.	Kölcsön törlesztése
6.1.6.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.1.7.	Betét elhelyezése
6.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (6.2.1.+...+6.2.8.)
6.2.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.2.2.	Hitelek törlesztése
6.2.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.2.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.2.5.	Kölcsön törlesztése
6.2.6.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.2.7.	Betét elhelyezése
6.2.8.	Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása
7.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)	172 898 046	96 842 385	193 867 710	173 827 883
8.	VI. Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
9.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+8)	164 714 648	96 842 385	193 867 710	173 827 883

18. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban

									forintban
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség- vállalás éve	Összes vállalt kötelezettség	2025. évi teljesítés	Kötelezettségek a következő években				Még fennálló kötelezettség
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség- vállalás éve	Összes vállalt kötelezettség	2025. évi teljesítés	2025.	2026.	2027.	2027 után	Még fennálló kötelezettség
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10=(6+…+9)
1.	Működési célú hiteltörlesztés (tőke+kamat)
2.	............................
3.	............................
4.	Felhalmozási célú hiteltörlesztés (tőke+kamat)
5.	............................
6.
7.	Beruházás feladatonként
8.	............................
9.	Felújítás célonként
10.	............................
11.	Egyéb
12.	............................
13.	............................
14.	Összesen (1+4+7+9+11)

19. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által nyújtott hitel és kölcsön alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban

							forintban
Sor- szám	Hitel, kölcsön	Kölcsön- nyújtás éve	Lejárat éve	Hitel, kölcsön állomány 2025. dec. 31-én	Hitel, kölcsön állomány december 31-én		2024. után
Sor- szám	Hitel, kölcsön	Kölcsön- nyújtás éve	Lejárat éve	Hitel, kölcsön állomány 2025. dec. 31-én	2025.évi változás	2025.december 31-én	2024. után
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Rövid lejáratú
2.	............................
3.	............................
4.	............................
5.	............................
6.	Hosszú lejáratú
7.
8.
9.	............................
10.	............................
11.	Összesen (1+6)

20. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban 2025. december 31-én
							forintban
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	Lejárt					Nem lejárt, lejárt összes tartozás
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	1-90 nap közötti	91-180 nap közötti	181-360 nap közötti	360 napon túli	Összes lejárt tartozás	Nem lejárt, lejárt összes tartozás
1	2	3	4	5	6	7	8=(4+…+7)	9=(3+8)
I. Belföldi hitelezők
1.	Adóhatósággal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Szállítói tartozás
7.	Egyéb adósság
Belföldi összesen:
II. Külföldi hitelezők
1.	Külföldi szállítók
2.	Egyéb adósság
Külföldi összesen:
Adósságállomány mindösszesen:

21. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

			forintban
Sor-szám	Bevételi jogcím	Tervezett	Tényleges
1	2	3	4
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	1 000	800
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
8.	Magánszemélyek kommunális adója	1 000	800
9.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
10.	Idegenforgalmi adó épület után
11.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
12.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
13.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
14.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
15.	Egyéb kedvezmény
16.	Egyéb kölcsön elengedése
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.	Összesen:	1 000	800
	A helyi adókból biztosított kedvezményeket, mentességeket, adónemenként kell feltüntetni.

22. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a 2025. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról

				forintban
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Tervezett ( Ft)	Tényleges ( Ft)
1.	Bányász nyugdíjas Alapszervezet	működési támogatás	20 000
2.	Egyház	működési támogatás	100 000	200 000
3.	Felsőtelekes Sportegyesület	működési támogatás	500 000
4.	Országos mentőszolgálat	működési támogatás	10 000
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
Összesen:			630 000	200 000

23. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

FELSŐTELEKES KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT
EGYSZERŰSÍTETT MÉRLEG 2025. ÉV
						Ft-ban
	Előző évi		Előző évi	Tárgyévi		Tárgyévi
	költs.vet.besz.	Auditálási	audit.egysz.	költségvetés	Auditálási	audiált egysz. besz.
E S Z K Ö Z Ö K	záró adatai	eltérések	beszám.záró	beszám.záró	eltérés	záró adatai
			adatai	adatai
1. A.) Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök összesen		0	0		0	0
2. A/ I. Immateriális javak
3. A/ II. Tárgyi eszközök	465 719 850			439 732 267
4. A/III. Befekt.pénzügyi eszközök	28 500			28 500
5. A/IV.Koncesszióba, vagyonkez.adott eszközök	0			0
6. B.) Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök összesen	465 748 350	0	0	439 760 767	0	0
7. B/I. Készletek	0			0
8. B/II. Értékpapírok	0			0
9. C.) Pénzeszközök	18 478 935	0	0	20 107 866	0	0
10.D.) Követelések	3 912 217	0	0	667 101	0	0
11.D/1.Költségvetési évben esedékes követelések			0
12.D/II.Költségvetési évet követően esedékes követelések	0			0
13.D/III.Követelés jellegű elszámolások	0			0
14.E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	0			0
15.F.) Aktív időbeli elhatárolások	0			0
16. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	488 139 502	0	0	460 535 734	0	0
FORRÁSOK
17. G.) Saját tőke	478 528 996	0	0	451 574 289	0	0
18.G/1.Nemzeti vagyon induláskori értéke	544 082 000			544 082 000
19.G/2.Nemzeti vagyon változásai	0			0
20.G/3.Egyéb eszközök induláskori értéke	13 316 096			13 316 096
21.G/4.Felhalmozott eredmény	-72 087 210			-78 869 100
22.G/5.Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0			0
23.G/6.Mérleg szerinti eredmény	-6 781 890			-26 954 707
24. H.)Kötelezettségek	2 484 622	0	0	2 416 894	0	0
25.H/1.Költségvetési évben esedékes kötelezettségek
26.H/2.Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	1 734 133			1 636 356
27.H/3.Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	0			0
28. I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások	0		0	0		0
29. J.) Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos	0			0
30. K.) Passzív időbeli elhatárolások	7 125 884			6 544 551

23. FORRÁSOK ÖSSZESEN	488 139 502	0	0	460 535 734	0	0

24. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Felsőtelekes Községi Önkormányzat
EGYSZERŰSÍTETT PÉNZFORGALMI JELENTÉS 2024. ÉVRE
Sorsz.	Megnevezés	Eredei	Módosított	Teljesítés
		előirányzat	előirányzat
1.	Személyi juttatások	35 538 380	89 110 946	89 110 946
2.	Munkaadókat terhelő járulékok	3 252 300	6 737 933	6 112 395
3.	Dologi kiadások	32 665 680	76 601 811	69 883 548
4.	Ellátottak pénzbeni juttatásai	12 761 026	12 761 026	65 000
5.	Egyéb működési célú kiadások	130 000	3 527 695	3 527 695
6.	Beruházások
7.	Felújítások
8.	Egyéb felhalmozási kiadások		232 473	232 473
9.	Tartalékok	12 494 999
10.	Kölcsönök nyújtása
11.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (01+…..+10)	96 842 385	188 971 884	168 932 057
12.	Működési célú finanszírozási kiadások	0
13.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások	0	4 895 826	4 895 826
14.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (11+12+13)	96 842 385	193 867 710	173 827 883
15.	Egyéb kiadások	0
16.	KIADÁSOK ÖSSZESEN (14+15)	96 842 385	193 867 710	173 827 883
17.	Közhatalmi bevételek	4 770 000	4 705 928	4 705 928
18.	Intézményi működési bevételek	2 515 000	8 446 060	8 446 060
19.	Átengedett központi adók
20.	Támogatások, kiegészítések	51 389 253	63 122 163	63 122 163
21.	Átvett pénzeszközök államháztatáson belülről	20 000 000	97 553 732	97 553 732
22.	Átvett pénzeszközök államháztatáson kívülről
23.	Felhalmozási célú bevételek
24.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (17+…+23)	78 674 253	173 827 883	173 827 883
25.	Finanszírozási bevételek	18 168 132	20 039 827	20 039 827
26.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FIN.BEVÉTELEK (24+25)	96 842 385	193 867 710	193 867 710
27.	Egyéb bevételek
28.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (26+27)	96 842 385	193 867 710	193 867 710
29.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KÜLÖNBSÉGE (24-11)	0	-15 144 001	4 895 826
30.	IGÉNYBEVETT TARTALÉKOKKAL KORRIGÁLT KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KÜLÖNBSÉGE (26-14)	0	0	20 039 827
31.	FINANSZÍROZÁSI MŰVELETEK EREDMÉNYE(25-(12+13))	18 168 132	15 144 001	15 144 001

25. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Felsőtelekes Községi Önkormányzat

EGYSZERŰSÍTETT PÉNZMARADVÁNY KIMUTATÁSA 2024. ÉVRE
				E.Ft-ban
Ssz.	Megnevezés	Önkorm.		Összesen
1.	Alaptevékenység költségvetési bevételei	173 827 883		173 827 883
2.	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	171 903 786		171 903 786
3.	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	1 924 097		1 924 097
4.	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	20 039 827		20 039 827
5.	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 940 338		1 940 338
6.	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	18 099 489	0	18 099 489
7.	Alaptevékenység maradványa	20 023 586	0	20 023 586
8.	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0	0	0
9.	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0		0
10.	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0	0	0
11.	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0	0	0
12.	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0	0	0
13.	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0	0	0
14.	Vállalkozási tevékenység maradványa	0	0	0
15.	Összes maradvány	20 023 586	0	20 023 586
16.	Alaptevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa	0		0
17.	Alaptevékenység szabad maradványa	0	0	0
18.	Vállalkozási tevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa	0	0	0
19.	Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa	0	0	0

26. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Felsőtelekes Községi Önkormányzat könyvviteli mérlege 2025. évre

ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
1.Vagyoni értékű jogok			1.Nemzeti vagyon induláskori értéke	544082000	544082000
2.Szellemi termékek			2.Nemzeti vagyon változásai
3.Immateriális javak értékhelyesbítése			3.Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	13316096	13316096
A/I. Immateriális javak összesen	0	0	4.Felhalmozott eredmény	-72087210	-78869100
1.Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű jogok	438407817	415 982 205	5.Eszközök értékhelyesbítésének forrása
2.Gépek,berendezések és felszerelések, járművek	26999033	23 437 062	6.Mérleg szerinti eredmény	-6781890	-26954707
4.Tenyészállatok	313000	313 000	G/ SAJÁT TŐKE	478528996	451574289
5.Beruházások, felújítások			1.Költségvetési évben esedékes kötelezettség személyi juttatásokra
6.Tárgyi eszközök értékhelyesbítése			2. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
A/II.Tárgyi eszközök összesen	465719850	439732267	3.Költségvetési évben sedékes kötelezettség dologi kiadásokra		0
1.Tartós részesedések	28500	28 500	4.Költségvetési évben esedékes kötelezettség ellátási díjakra
ebből tartós részesedés vállalkozásban	28500	28 500	5.Költségvetési évben esedékes kötelezettség működési célú kiadásokra
2.Tartós hiteviszonyt megtestesítő értékpapír			6. Költségvetési évben esedékes kötelezettség beruházásokra
3.Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése			7.Költségvetési évben esedékes kötelezettség felújításokra
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen	28500	28500	8. Költségvetési évben esedékes kötelezettség egyéb felhalmozási célú kiaásokra
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0		9. Költségvetési évben esedékes kötelezettség finanszírozási kiadásokra
2.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése			H/I.KÖLTSÉGVETÉSI ÉVBEN ESEDÉKES KÖTELEZETTSÉGEK	0	0
A/IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	1.Költségvetési évet követően esedékes kötelezettség személyi juttatásokra
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	465748350	439760767	2. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
1.Vásárolt készletek	0	0	3.Költségvetési évet követően sedékes kötelezettség dologi kiadásokra
2.Átsorolt, követelés fejében átvett készletek			4.Költségvetési évben esedékes kötelezettség ellátási díjakra
3.Egyéb készletek			5.Költségvetési évet követően esedékes kötelezettség működési célú kiadásokra
			2
4.Befejezetlen, félkész termék, késztermék			6. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettség beruházásokra
5. Növendék hízó és egyéb állatok			7.Költségvetési évben esedékes kötelezettség felújításokra
B/I. Készletek	0	0	8. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettség egyéb felhalmozási célú kiaásokra
			9. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettség finanszírozási kiadásokra	1734133	1636356
			H/II. KÖLTSÉGVETÉSI ÉVET KÖVETŐEN ESEDÉKES KÖTELEZETTSÉGEK	1734133	1636356
1. Nem tartós részesedések			1.Kapott előlegek
2. Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok			2.Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
B/II. Értékpapírok	0	0	3.Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	23660	23660
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	0	0	4.Forgótőke elszámolása
1.Hosszú lejáratú bankbetétek			5.Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása
2.Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	81890	2649170	6. Nem TB.pénzügyi alapjait terhelő kif.ell.elszámolása
3.Forintszámlák	18397045	17458696	7.Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz megfizetett hozzájárulás elszámolása
4.Devizaszámlák			H/III. KÖTELEZETTSÉG JELLEGŰ SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK	23660	23660
5.Idegen pénzeszközök			H.KÖTELEZETTSÉGEK	1757793	2484622
C/ PÉNZESZKÖZÖK	18478935	20107866	I. EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	0	0
1.Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire ÁH. belülről			J. KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	0	0
2. Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire ÁH. belülről			K.PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	7125884	7125884
3.Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételekre	764624
4. Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre	860985
5. Költségvestési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre
6. Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre.
7. Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre.

8. Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételte
D/I. KÖLTSÉGVETÉSI ÉVBEN ESEDÉKES KÖVETELÉSEK	1625609	0
1.Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire ÁH. belülről
2. Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire ÁH. belülről
3.Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételekre
4. Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre

5. Költségvestési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre
6. Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre.
7. Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre.
8. Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételte
D/II. KÖLTSÉGVETÉSI ÉVET KÖVETŐEN ESEDÉKES KÖVETELÉSEK	0	0
1. Adott előlegek
2.Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása
3.Más által beszedett bevételek elszámolása
4.Forgótőke elszámolása	410000	210000
5.Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcs.visszapótlási követelés elszámolása
D/III.KÖVETELÉS JELLEGŰ ELSZÁMOLÁSOK	410000	210000
D. KÖVETELÉSEK	2035609	210000
E. EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK
F. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	486262894	460078633	FORRÁSOK ÖSSZESEN	487412673	461184795

27. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Felsőtelekes Községi Önkormányzat

EREDMÉNYKIMUTATÁS 2025. ÉVRE
				E.Ft-ban
Ssz.	Megnevezés	Önkorm.		Összesen
1.	Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	5 952 380		3 941 304
2.	Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	10 142 077		6 768 334
3.	Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	0		0
4.	I. Tevékenység eredményszemléletű bevételei	16 094 457	0	10 709 638
5.	Saját termelésű készletek állományváltozása			0
6.	Saját előállítású eszközök aktivált értéke			0
7.	II. Aktivált saját teljesítmények értéke	0	0	0
8	Központi működési támogatások eredményszemléletű bevételei	46 120 827		63 122 163
9.	Egyéb működési támogatások eredményszemléletű bevételei	104 750 660		77 595 049
10	Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	5 999 998		18 141 787
10.	Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	1 837 942		816 295
11.	III. Egyéb eredményszemléletű bevételek	158 709 427	0	159 675 294
12.	Anyagköltség	16 343 115		12 043 468
13.	Igénybe vett szolgáltatások értéke	31 455 583		36 474 542
14.	Eladott árúk beszerzési értéke			0
15.	Eladott (követített) szolgáltatások értéke	0
16.	IV. Anyagjellegű ráfordítások	47 798 698	0	48 518 010
17.	Bérköltség	84 163 214		63 832 153
18.	Személyi jellegű kifizetések	11 429 400		24 764 870
19.	Bérjárulékok	6 133 505		6 044 985
20.	V. Személyi jellegű ráfordítások	101 726 119	0	94 642 008
21.	VI. Értékcsökkenési leírás	12 428 799		25 987 583
22.	VII. Egyéb ráfordítások	19 635 841		28 192 484
23.	A. TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (1+…+22)	-6 785 573	0	-26 954 708
24.	Kapott osztalék és részesedés			0
25.	Kapott kamatok és kamat jellegű eredményszemléletű bevételek	3 683		1
26.	Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei			0
27.	VIII. Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei	3 683	0	1
28.	Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások			0
29.	Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése			0
30.	Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai			0
31.	IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai	0	0	0
32.	B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE	3 683	0	1
33.	C. SZOKÁSOS EREDMÉNY	-6 781 890	0	-26 954 708
34.	Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei			0
35.	Különféle rendkívüli eredményszemléletű bevételek			0
36.	X. Rendkívüli eredményszemléletű bevételek		0	0
37.	XI. Rendkívüli ráfordítás			0
38.	D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY		0	0
39.	E. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY	-6 781 890	0	-10 134 834

28. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

A Felsőtelekes Községi Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása a 2025. évben

Sorszám	Gazdálkodó szervezet megnevezése	Alapító vagyon	Részesedés összege (Ft-ban)	Apport	Megnevezés
1.	ÉRV. Zrt.		28 500		Szennyvíz vezeték
2.
3.
ÖSSZESEN:			28 500

29. melléklet a 3/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Felsőtelekes Községi Önkormányzat

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sor-szám	Megnevezés	Összeg ( E Ft )
1.	Pénzkészlet 2025. január 1-jén ebből:	18 478 935
2.	Bankszámlák egyenlege	18 397 045
3.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	81 890
4.	Bevételek ( + ) (költségvetési bevételek+egyéb külső finanszírozási bevételek)	173 827 883
5.	Kiadások ( - )	171 903 786
6.	Záró pénzkészlet 2025. december 31-én ebből:	20 107 866
7.	Bankszámlák egyenlege	17 458 696
8.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	2 649 170