Nagycsécs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017 (III.9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2017. 03. 10

Nagycsécs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017 (III.9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

2017.03.10.

Nagycsécs Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében

meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában

meghatározott feladatkörében eljárva - figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében foglaltakra, valamint a Magyarország 2017. évi költségvetéséről szóló

2016. évi XC. törvény rendelkezéseire az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről a következőket

rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

1. A rendelet hatálya kiterjed a Nagycsécs Község Önkormányzatára és a Nagycsécsi Micimackó
Napköziotthonos Óvodára.
2. Az Önkormányzat költségvetési szerveihez nem kapcsolódó bevételei és kiadásai külön-külön címet
alkotnak.

Az önkormányzat 2017. évi költségvetése

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének:

a. bevételi főösszegét: 116 750 000 forintban
b. kiadási főösszegét: 116 750 000 forintban
állapítja meg.

Az Önkormányzat bevételei

3. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve

működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a rendelet 1. melléklet szerinti részletezettségben

állapítja meg.

Az Önkormányzat kiadásai

4. §

1. Az Önkormányzat eredeti működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a
következők szerint határozza meg:

a. Működési kiadások előirányzata összesen:

98 254 074 Ft

Ebből:

a. személyi jellegű kiadások:

43 808 446 Ft

ab) munkaadót terhelő járulékok:

9 770 628 Ft

ac) dologi és egyéb folyó kiadások:

29 810 000 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:

6 000 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:

5 055 000 Ft

b. Felújítási, fejlesztési kiadások:

3 810 000 Ft
2. A Képviselő-testület az Önkormányzat eredeti működési és felhalmozási kiadásait kiemelt
előirányzatonkénti és címenkénti bontását a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

5. §

1. A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési eredeti kiadási előirányzatai dologi kiadásainak
kormányzati funkciónkénti felosztását a rendelet 3. melléklete állapítja meg.
2. A Képviselő-testület az Önkormányzat eredeti kiadási előirányzatainak címenkénti és
szakfeladatonkénti felosztását - ezen belül a személyi jellegű kiadások, munkaadót terhelő járulékok,
dologi jellegű kiadások, szociális juttatások, működési célú pénzeszközátadások, fejlesztési és felújítási
kiadások szerinti bontásban - a rendelet 4. melléklete szerinti részletezettségben hagyja jóvá.
3. Az Önkormányzat eredeti személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok szakfeladatonkénti
részletezését a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

6. §

1. A Képviselő-testület az Önkormányzat eredeti felhalmozási - fejlesztési és felújítási - kiadásait
összesen: 3 810 000 Ft összegben állapítja meg.
2. Az Önkormányzat eredeti, felhalmozási - fejlesztési és felújítási - kiadásait feladatonként és
célonként a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

7. § A Képviselő-testület a 2017. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített

előirányzat-felhasználási - likviditási - ütemtervét a rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.

A költségvetés tartalék előirányzata
8.§
1. Az 5.§ (2) bekezdése szerint jóváhagyott kiadási előirányzatokból:
Az Önkormányzat tartaléka: 0 Ft
Ebből:
a. Általános tartalék: 0 Ft
b. Céltartalék: 0 Ft
2. Az általános tartalék keretösszegéből a Képviselő-testület év közben a nem várt események miatt felmerülő kiadások fedezetére az általános tartalék keretösszegét megváltoztathatja, illetve arra költségvetési előirányzatot csoportosíthat át.
A költségvetési létszámkeret
9.§
1. A képviselő-testület önkormányzati feladatok ellátására jóváhagyott létszámkeretét 34 fő állományi létszámban állapítja meg.
2. Az Önkormányzat részére megállapított létszámkeret a Képviselő- testület az alábbiak szerint határozza meg:
Város és községgazdálkodási M.N.S. szolgáltatások: 33 fő munka törvénykönyve hatálya alá tartozó közmunkaprogram keretében foglalkoztatott munkavállaló
Védőnői szolgálat: 1 fő (8 órás) közalkalmazott
3. Az Önkormányzat éves létszám- előirányzatát- a rendelet 4. melléklete szerint hagyja jóvá.
4. A Képviselő-testület az Önkormányzat által foglalkoztatott közalkalmazottak béren kívüli juttatásait a 2016. évi szinten biztosítja.
A Nagycsécsi Micimackó Napköziotthonos Óvoda 2017. évi költségvetése
A költségvetés bevételei és kiadásai
10. §
A Képviselő-testület a Nagycsécsi Micimackó Napköziotthonos Óvoda 2017. évi költségvetésének:
a. bevételi főösszegét: 18 495 926 forintban
b. kiadási főösszegét: 18 495 926 forintban
állapítja meg.
A Nagycsécsi Micimackó Napköziotthonos Óvoda bevételei

11. § A Képviselő-testület a Nagycsécsi Micimackó Napköziotthonos Óvoda 2017. évi költségvetési

bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a rendelet 8.

melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

A Nagycsécsi Micimackó Napköziotthonos Óvoda kiadásai

12. §

1. A Nagycsécsi Micimackó Napköziotthonos Óvoda eredeti működési, fenntartási kiadási
előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
a. Működési kiadások előirányzata összesen: 18 495 926 Ft
Ebből:

aa) személyi jellegű kiadások:

12 854 600 Ft

ab) munkaadót terhelő járulékok:

2 784 672 Ft

ac) dologi jellegű kiadások:

2 856 654 Ft
2. A Képviselő-testület a Nagycsécsi Micimackó Napköziotthonos Óvoda eredeti működési és
felhalmozási kiadásait kiemelt előirányzatonkénti és címenkénti bontásban, valamint a kiadási
főösszegek szakfeladatonkénti összesítését a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

13. § A Képviselő-testület a 2017. évben a Nagycsécsi Micimackó Napköziotthonos Óvodában várható

bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási - likviditási -

ütemtervét a rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.

A költségvetési létszámkeret

14. §

1. A Képviselő-testület a Nagycsécsi Micimackó Napköziotthonos Óvoda létszámkeretét 4 fő - 3 fő
óvónő és 1 fő dajka - állományi létszámban állapítja meg.
2. A Nagycsécsi Micimackó Napköziotthonos Óvoda éves létszám-előirányzatát a rendelet 11.
melléklete szerint hagyja jóvá.
3. A Képviselő-testület a Micimackó Napköziotthonos Óvodában foglalkoztatott közalkalmazottak
béren kívüli juttatásait a 2016. évi szinten biztosítja.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. §

1. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel
kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
2. Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás
szabályszerűségéért a polgármester felelős.
3. A költségvetés egyensúlyának fenntartása érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell
kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
4. Működőképességet veszélyeztető helyzet esetében kiegészítő támogatás igényléséről külön
képviselő-testületi döntés alapján a polgármester gondoskodik.
5. A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület
gyakorolja.

Az előirányzatok módosítása

16. §

1. Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatók,
illetve megváltoztathatók.
2. Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti
átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.
3. A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzatokon belüli
rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
4. A Képviselő-testület a (2) és (3) bekezdése szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-
átcsoportosítás átvezetéséről az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig dönt, és
december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a
hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését
követően a polgármester haladéktalanul a Képviselő-testület elé terjeszti a költségvetési rendelet
módosítását.
5. Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert
többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester tájékoztatja a
Képviselő-testületet.
6. A költségvetési rendelet módosítása kizárólagosan a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
7. A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv
köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősségre vonást von maga után.

A gazdálkodás szabályai

17. §

1. A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az
intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
2. A költségvetési szervek az alapfeladati ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz
kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben önállóan rendelkeznek.
3. Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez,
gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes
központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A
szabályozási hiányosságokért a mindenkori intézményvezetőt terheli a felelősség.
4. A közös önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szerv az évközi előirányzat-módosításokról
a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.
5. A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési intézményeit a költségvetésben előírt bevételek
beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

18. §

1. Az önállóan gazdálkodó intézmény éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás
jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme
nélkül az intézmény vezetője a felelős.
2. Az önállóan gazdálkodó intézmény éves költségvetését a megállapított állami, önkormányzati
támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni és végrehajtani, hogy abból biztosított
legyen az éves gazdálkodás, a kötelező feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
3. Az önkormányzati intézményeknél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga
után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok - amennyiben a tervezett
bevételek nem folynak be - nem teljesíthetők.
4. Az önkormányzati intézmények számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű
támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
5. Az Önkormányzat intézményei kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak
be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázati támogatással megvalósuló feladat ellátása
költségvetési többlettámogatást igényel.

19. §

1. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír
vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatják.
2. A polgármester az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján lévő szabad pénzeszközöket -
a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével - a számlavezető
pénzintézetnél lekötött betétként, illetve kamatozó értékpapír befektetésként elhelyezheti.
3. A polgármester a pénzlekötéssel kapcsolatos intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen
tájékoztatást ad a Képviselő-testület részére.
4. A polgármester a Képviselő-testület előzetes jóváhagyása és döntése nélkül 500.000 Ft értékhatárig
kötelezettséget vállalhat azzal a feltétellel, hogy a kötelezettségvállalásról a soron következő ülésen a
Képviselő-testületet tájékoztatni kell.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

20. §

1. Az önkormányzati költségvetési szervek belső ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul
meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a
jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
2. Az Önkormányzat gondoskodik a belső ellenőrzés kialakításáról. A megfelelő működtetésről és a
függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és hatályba léptető rendelkezések

21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell

alkalmazni.