Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 28

Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.05.28.

Sajómercse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságára valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre terjed ki.

2. §1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését. 90.826.714Ft,- Költségvetési bevételi előirányzattal. 90.826.714 Ft,- Költségvetési kiadási előirányzattal állapítja meg.

3. § (1)2 A 2. §-ban megállapított bevételeket forrásonként a rendelet 1. melléklete tartalmazza, mely helyébe az 1. melléklet lép.

(2)3 A kiadások kiemelt előirányzatonkénti megosztását a 2. melléklet tartalmazza, mely helyébe a 2. mellékelt lép.

(3)4 Az (1) és (2) bekezdésében megállapított költségvetési bevételi előirányzatok forrásonkénti, a költségvetési kiadási előirányzatok jogcímenkénti megoszlását mérlegszerűen önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület, mely helyébe a 3. melléklet lép.

(4)5 A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – tájékoztató jelleggel – mérlegszerűen önkormányzati szinten a 4. melléklet és 5. mellékletek szerint állapítja meg a képviselő-testület, melyek helyébe a 4. és az 5. melléklet lép.

(5)6 A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 6. melléklet 7. melléklet 8. melléklet 9. mellékletek részletezik, melyek helyébe a 6.-7.-8. és a 9. melléklet lép.

4. § (1)7 Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 10. melléklet részletezi

(2)8 Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a. 11. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 12. melléklet részletezi.

(4)9 Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadások beruházásonkénti részletezését az 13. melléklet szerint határozza meg, mely helyébe a 10. melléklet lép.

5. § (1)10 Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadások felújításonkénti ütemezését a 14. melléklet szerint, mely helyébe a 11 melléklet lép.

(2) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 15. melléklet szerint.

(3) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 16. melléklet szerint.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást a 17. melléklet szerint.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A KJT tv. hatálya alá tartozó közalkalmazottak esetében a cafetéria juttatás 240.000,- Ft.

6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi engedélyezett létszámát 3 főben állapítja meg.

(2) A közfoglalkoztatottak 2022. évi éves átlagos létszám előirányzatát 5 főben állapítja meg.

7. § A Képviselő-testület általános tartalékot nem tervez, forráshiányra való tekintettel.

8. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A kiegészítő támogatás csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növekedésének lehetőségét.

(4) Amennyiben az önkormányzat 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át – 8.300.953,- Ft – és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani– arról a polgármester haladéktalanul köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

(5) A képviselő-testület elrendeli, hogy az önkormányzat készítse elő 6.924.320,- Ft mértékű rendkívüli támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést.

(6) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

9. § (1) A polgármester 1.000.000 Ft erejéig saját hatáskörben, rendkívüli esetben eszközölhet kiadásokat, melyről köteles tájékoztatást adni a képviselő-testületnek.

(2) A képviselő-testület az ÁHT 34. § (4) bekezdés előírásainak megfelelően –amennyiben az ÁHT 34. § (3) bekezdésében foglaltak realizálódnak – előirányzat módosítást hajt végre az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig.

(3) A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

10. § (1) A költségvetés végrehajtását az önkormányzat köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

(2) A jegyző köteles gondoskodni a FEUVE rendszer valamint Jakab Zsoltné és Füstösné Molnár Tímea megbízottakkal a belső ellenőrzés megszervezéséről és működtetéséről.

11. §11 Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2023. év január l. napjától kell alkalmazni.

12. §12

10. melléklet

2022. év Sajómercse Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

Forintban!

Sor-szám

MEGNEVEZÉS

Évek

Összesen
(F=C+D+E)

2022.

2023.

2024.

A

B

C

D

E

1.

-

2.

-

3.

-

4.

-

5.

-

6.

ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG

-

-

-

-

11. melléklet

Sajómercse Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adosságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Forintban!

Sor-szám

Bevételi jogcímek

2022 . Évi előirányzat

A

B

1.

Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel

1 452 000

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

3.

Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

4.

Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

6.

Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

1 452 000

12. melléklet

Sajómercse Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

Fejlesztési cél leírása

Fejlesztés várható kiadása

A

B

1

2

3

4

ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE*

-

15. melléklet

Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvzményel)2022.év

2022. év

Sor-szám

Bevételi jogcím

Kedvezmény nélkül elérhető bevétel

Kedvezmények összege

A

B

C

D

1.

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

2.

Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése

3.

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

4.

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

5.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

6.

-ebből: Építményadó

7.

Telekadó

9.

Magánszemélyek kommunális adója

10.

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

11.

Idegenforgalmi adó épület után

12.

Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után

13.

Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

14.

Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

15.

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

16.

Egyéb kedvezmény

17.

Egyéb kölcsön elengedése

18.

19.

20.

21.

22.

23.

24.

25.

26.

27.

Összesen:

16. melléklet

Kimutatás a 2021. évben céljelleggel juttatott támogatásokról

Támogatott szervezet neve

Támogatás célja

Támogatás összge

1

Putnok és Térsége Társulás

Tagdíj

10 000

2

Sajó Rima Eurorégió

Tagdíj

687

3

TÖOSZ

Tagdíj

5 675

4

Magyar Faluszövetség

Tagdíj

2 360

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

összesen

18 722

17. melléklet

2022.év Önkormányzaton kivüli EU-s projekthez történő hozzájárulás

Támogatott neve

Előirányzat

Sajómercse Község Önkormányzata

112 892 659

Összesen:

112 892 659

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek

bevételei, kiadásai, hozzájárulások

EU-s projekt neve, azonosítója:*

Egyedi szennyvízkezelés VP6-7.2.1.2-16

Forintban!

Források

Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások

Összes tervezett
forrás, kiadás

Évenkénti ütemezés

2022. előtti tervezett forrás kiadás

2022. évi eredeti előirányzat

2022. év utáni tervezett forrás, kiadás

A

B=(C+D+E)

C

D

E

Saját erő

16 373 021

9 412 560

6 960 461

- saját erőből központi támogatás

EU-s forrás

96 519 638

62 991 747

33 527 891

Társfinanszírozás

Hitel

Egyéb forrás

Források összesen:

112 892 659

72 404 307

40 488 352

Személyi jellegű

Beruházások, beszerzések

112 892 659

72 404 307

40 488 352

Szolgáltatások igénybe vétele

Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

112 892 659

72 404 307

40 488 352

18. melléklet

Előirányzat felhasználási terv 2022.évre

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

1

Bevételek

2

Önkormányzatok működési támogatásai

4 134 860

3 088 742

3 088 742

3 088 742

3 088 742

3 088 742

3 088 742

3 088 742

3 088 742

3 088 742

3 088 742

3 088 742

38 111 022

3

Működési célú támogatások ÁH-on belül

627 817

627 817

627 817

627 817

627 817

627 817

614 752

627 817

627 817

627 817

627 817

640 885

7 533 807

4

Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül

4 048 835

4 048 835

5

Közhatalmi bevételek

99 000

627 000

726 000

1 452 000

6

Működési bevételek

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

10 000

10 000

10 000

10 000

160 000

7

Felhalmozási bevételek

8

Működési célú átvett pénzeszközök

9

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

10

Finanszírozási bevételek

661 590

13 691

549 528

1 000 000

29 479 056

31 703 865

11

Bevételek összesen:

5 444 267

3 750 250

4 385 087

4 736 559

4 363 559

3 736 559

37 241 385

3 726 559

4 452 559

3 726 559

3 716 559

3 729 627

83 009 529

12

Kiadások

13

Személyi juttatások

1 777 236

1 777 236

1 777 236

1 777 236

1 777 236

1 777 236

1 777 236

1 777 236

1 777 236

1 777 236

1 777 236

1 777 239

21 326 835

14

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

191 705

191 705

191 705

191 705

191 705

191 705

191 705

191 705

191 705

191 705

191 705

191 703

2 300 458

15

Dologi kiadások

907 210

907 210

907 210

907 210

907 210

907 210

907 210

907 210

907 210

907 210

907 210

907 210

10 886 520

16

Ellátottak pénzbeli juttatásai

267 508

267 508

267 508

267 516

267 508

267 508

267 508

267 508

517 508

267 508

267 508

2 927 508

6 120 104

17

Egyéb működési célú kiadások

97 434

97 434

97 434

97 434

97 434

97 434

39 636

39 636

58 358

39 636

39 636

39 636

841 142

18

Beruházások

40 488 352

40 488 352

19

Felújítások

20

Tartalék

21

Finanszírozási kiadások

1 046 118

1 046 118

22

Kiadások összesen:

4 287 211

3 241 093

3 241 093

3 241 101

3 241 093

3 241 093

43 671 647

3 183 295

3 452 017

3 183 295

3 183 295

5 843 296

83 009 529

23

Egyenleg

1 157 056

509 157

1 143 994

1 495 458

1 122 466

495 466

-6 430 262

543 264

1 000 542

543 264

533 264

-2 113 669

1

A 2. § a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § (1) bekezdése a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

A 3. § (2) bekezdése a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

4

A 3. § (3) bekezdése a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

5

A 3. § (4) bekezdése a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

6

A 3. § (5) bekezdése a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

7

A 4. § (1) bekezdése a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 4. § (2) bekezdése a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 4. § (4) bekezdése a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

10

Az 5. § (1) bekezdése a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

11

A 11. § a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

12

A 12. §-t a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 7. §-a hatályon kívül helyezte.

13

Az 1. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 2. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 3. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

16

A 4. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

17

Az 5. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

18

A 6. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

19

A 7. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

20

A 8. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

21

A 9. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

22

A 13. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

23

A 14. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.