Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 31

Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.05.31.

Sajómercse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságára valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre terjed ki.

2. §¹ A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 94.170.960 Ft,- költségvetési bevételi előirányzattal, 94.170.960,- Ft,- költségvetési kiadási előirányzattal állapítja meg.

3. § (1) A 2. §-ban megállapított bevételeket forrásonként a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) A kiadások kiemelt előirányzatonkénti megosztását a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az (1) és (2) bekezdésében megállapított költségvetési bevételi előirányzatok forrásonkénti, a költségvetési kiadási előirányzatok jogcímenkénti megoszlását mérlegszerűen önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – tájékoztató jelleggel – mérlegszerűen önkormányzati szinten a 4. melléklet és 5. melléklet szerint állapítja meg a képviselő-testület.

(5) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 6. melléklet, 7. melléklet, 8. melléklet, 9. melléklet részletezi.

4. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 10. melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 12. melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadások beruházásonkénti részletezését az 13. melléklet szerint határozza meg.

5. § (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadások felújításonkénti ütemezését a 14. melléklet szerint.

(2) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 15. melléklet szerint.

(3) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 16. melléklet szerint.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást a 17. melléklet szerint.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A KJT tv. hatálya alá tartozó közalkalmazottak esetében a cafetéria juttatás 120.000,- Ft.

6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi engedélyezett létszámát 3 főben állapítja meg.

(2) A közfoglalkoztatottak 2023. évi éves átlagos létszám előirányzatát 5 főben állapítja meg.

7. § A Képviselő-testület általános tartalékot nem tervez, forráshiányra való tekintettel.

8. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A kiegészítő támogatás csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növekedésének lehetőségét.

(4) Amennyiben az önkormányzat 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át – 9.047.658,- Ft – és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani– arról a polgármester haladéktalanul köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

(5) A képviselő-testület elrendeli, hogy az önkormányzat készítse elő 10.064.184,- Ft mértékű rendkívüli támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést.

(6) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának

9. § (1) A polgármester 1.000.000 Ft erejéig saját hatáskörben, rendkívüli esetben eszközölhet kiadásokat, melyről köteles tájékoztatást adni a képviselő-testületnek.

(2) A képviselő-testület az ÁHT 34. § (4) bekezdés előírásainak megfelelően –amennyiben az ÁHT 34. § (3) bekezdésében foglaltak realizálódnak – előirányzat módosítást hajt végre az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig.

(3) A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

10. § (1) A költségvetés végrehajtását az önkormányzat köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

(2) A jegyző köteles gondoskodni a FEUVE rendszer valamint Jakab Zsoltné és Füstösné Molnár Tímea megbízottakkal a belső ellenőrzés megszervezéséről és működtetéséről.

11. § E rendelet rendelkezéseit 2023. év január 1. napjától kell alkalmazni.

12. § Ez a rendelet 2023. február 18-án lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez²

2. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez³

3. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁴

4. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁵

5. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁶

6. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁷

7. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁸

8. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁹

9. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez¹⁰

10. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

					10. melléklet

Sajómercse Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei
				*Forintban!*
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2024.	2025.	2026.	Összesen (F=C+D+E)
	A	B	C	D	E
1.					-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

11. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

		11. melléklet
Sajómercse Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
		*Forintban!*
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2023. évi előirányzat
	A	B
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	2 450 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	40 000
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		2 490 000
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

12. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

		12. melléklet
Sajómercse Község Önkormányzata 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai
		*Forintban!*
Sor-szám	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
	A	B
1.
2.
3.
4.	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE*	-
* Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkezető ügyletek.

13. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez¹¹

14. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez¹²

15. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

			15. melléklet
	Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)
			*#HIV!*
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
A	B	C	D
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.	Összesen:

16. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS
	A 2023. évben céljelleggel juttatott támogatásokról		16. melléklet

Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összege
1.	Putnok és Térsége Társulás	Tagdíj	10 000
2.	Sajó Rima Eurorégió	Tagdíj	687
3.	TÖOSZ	Tagdíj	5 425
4.	Magyar Faluszövetség	Tagdíj	2 270
5.	Észak Borsod Leader Unió	Tagdíj	12 000
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
Összesen:			30 382

17. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

				17. melléklet
Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás
				*Forintban!*
Támogatott neve				Előirányzat
Sajómercse Község Önkormányzata				125 286 250

Összesen:				125 286 250

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadásai
EU-s projekt neve, azonosítója:*		Egyedi szennyvízkezelés VP6-7.2.1.2-16
				*Forintban!*
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	A projrktre jóváhagyott összes bevétel, kiadás	Évenkénti ütemezés
	A projrktre jóváhagyott összes bevétel, kiadás	2023. előttre ütemezett bevétel, kiadás	2023. évre ütemezett bevétel, kiadás	2023. utánra ütemezett bevétel, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő	19 024 336	9 024 336	10 000 000
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	106 261 914	84 531 638	21 730 276
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	125 286 250	93 555 974	31 730 276
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

18. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv 2023. évre
														*18. melléket*
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	Működési célú támogatások ÁH-on belül	4 039 716	4 039 716	4 039 716	4 039 716	4 039 716	4 039 716	4 039 716	4 039 716	4 039 716	4 039 716	4 039 716	4 039 727	48 476 603
3.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül
4.	Közhatalmi bevételek		20 000	275 000		950 000				1 225 000	20 000			2 490 000
5.	Működési bevételek	216 810												216 810
6.	Felhalmozási bevételek					12 000 000								12 000 000
7.	Működési célú átvett pénzeszközök
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.	Finanszírozási bevételek					22 520 524					4 772 641			27 293 165
10.	Bevételek összesen:	4 256 526	4 059 716	4 314 716	4 039 716	39 510 240	4 039 716	4 039 716	4 039 716	5 264 716	8 832 357	4 039 716	4 039 727	90 476 578
11.	*Kiadások*
12.	Személyi juttatások	2 005 918	2 005 918	2 005 918	2 005 918	2 005 918	2 005 918	2 005 918	2 005 918	2 005 918	2 005 918	2 005 918	2 005 921	24 071 019
13.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	216 488	216 488	216 488	216 488	216 488	216 488	216 488	216 488	216 488	216 488	216 488	216 491	2 597 859
14.	Dologi kiadások	871 809	871 809	871 809	871 809	871 809	871 809	871 809	871 809	871 809	871 809	871 809	871 814	10 461 713
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	201 444	201 444	201 444	1 475 000	201 444	201 444	201 444	201 444	560 000	201 444	201 448	1 500 000	5 348 000
16.	Egyéb működési célú kiadások	30 382		247 985										278 367
17.	Beruházások	43 679	43 679	43 679	43 679	31 773 955	9 770	9 770	9 770	9 770	9 958 710	9 770	107 470	42 063 701
18.	Felújítások					4 440 626								4 440 626
19.	Egyéb felhalmozási kiadások
20.	Finanszírozási kiadások	1 215 293												1 215 293
21.	Kiadások összesen:	4 585 013	3 339 338	3 587 323	4 612 894	39 510 240	3 305 429	3 305 429	3 305 429	3 663 985	13 254 369	3 305 433	4 701 696	90 476 578
22.	Egyenleg	-328 487	720 378	727 393	-573 178		734 287	734 287	734 287	1 600 731	-4 422 012	734 283	-661 969

A 2. § a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 4. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

Az 5. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 6. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 7. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 8. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 9. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 13. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 14. melléklet a Sajómercse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.