Köröm Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 6.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi zárszámadásról

Hatályos: 2024. 05. 07

Köröm Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 6.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi zárszámadásról

2024.05.07.

Köröm Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadásának

a) bevételi főösszegét 504 708 017 forintban, ezen belül

aa) költségvetési bevételét 446 496 518 forintban,

ab) finanszírozási bevételét 58 211 499 forintban,

b) kiadási főösszegét 461 792 281 forintban, ezen belül

ba) költségvetési kiadását 451 879 909 forintban,

bb) finanszírozási kiadását 9 913 372 forintban

összegben állapítja meg.

2. § (1) A zárszámadás mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban az 1. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(2) A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.

3. § Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzatnak 2023. évben Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekteket a 4. melléklet szerint hagyja jóvá

5. § (1) Köröm Község Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(2) A Körömi Antall József Napközi Otthonos Óvoda bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 6. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

6. § Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek maradvány kimutatását, a maradvány felhasználását a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) Az Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott kimutatásokat a 8. melléklet szerinti 1., 2. és 3. tájékoztató adatok tartalmazzák.

(2) A Gst. 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügylete az önkormányzatnak 2023. évben nem volt, az Áht. 91. § (2) bekezdés b) pontja szerint adósságállomány alakulását a 9. melléklet szerinti 4. tájékoztató tábla tartalmazza.

(3) Az Áht. 91. § (2) bekezdés c) pontjában meghatározott, 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonkimutatást a 10. melléklet szerinti az 6.1, 6.2. és 6.3. tájékoztató adatok tartalmazzák.

(4) Az Áht. 91. § (2) bekezdés d) pontja szerinti adatokat a 11. melléklet szerinti 7. tájékoztató táblázat szerint mutatja be az önkormányzat.

8. § A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2024. (V. 6.) önkormányzati rendelethez

Köröm Község Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai és teljesítése
(Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)
													*forint*
BEVÉTELEK
sorszám	Bevételi jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	376 612 766	336 097 106	40 515 660	-	438 479 924	389 383 264	49 096 660	-	434 692 589	391 562 484	43 130 105	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	325 003 515	325 003 515	-	-	371 020 673	371 020 673	-	-	370 796 930	370 796 930	-	-
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	7 093 591	7 093 591	-	-	10 823 591	10 823 591	-	-	12 181 269	12 181 269	-	-
I.3.	B4. Működési bevételek	44 515 660	4 000 000	40 515 660	-	56 635 660	7 539 000	49 096 660	-	51 714 390	8 584 285	43 130 105	-
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	12 501 983	-	12 501 983	-	11 803 929	200 000	11 603 929	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	12 501 983	-	12 501 983	-	11 603 929	-	11 603 929	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	200 000	200 000	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	376 612 766	336 097 106	40 515 660	-	450 981 907	389 383 264	61 598 643	-	446 496 518	391 762 484	54 734 034	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	48 461 407	42 595 687	5 865 720	-	70 900 646	66 231 911	4 668 735	-	58 211 499	53 542 764	4 668 735	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	425 074 173	378 692 793	46 381 380	-	521 882 553	455 615 175	66 267 378	-	504 708 017	445 305 248	59 402 769	-


	KIADÁSOK
sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	410 147 659	369 631 999	40 515 660	-	485 690 899	436 594 239	49 096 660	-	439 066 182	405 247 039	33 819 143	-
III.1	K1. Személyi juttatások	234 417 444	234 417 444	-	-	247 813 763	247 813 763	-	-	223 238 249	216 920 950	6 317 299	-
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	19 751 847	19 751 847	-	-	22 461 847	22 461 847	-	-	21 429 981	20 875 973	554 008	-
III.3	K3. Dologi kiadások	100 729 368	60 213 708	40 515 660	-	167 363 304	118 266 644	49 096 660	-	151 835 758	124 887 922	26 947 836	-
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	51 249 000	51 249 000	-	-	25 816 860	25 816 860	-	-	22 327 820	22 327 820	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	4 000 000	4 000 000	-	-	22 235 125	22 235 125	-	-	20 234 374	20 234 374	-	-
IV.	Felhalmozási kiadások	5 865 720	-	5 865 720	-	17 380 718	210 000	17 170 718	-	12 812 727	208 470	12 604 257	-
IV.1	K6. Beruházások	-	-	-	-	10 514 998	210 000	10 304 998	-	8 416 071	208 470	8 207 601	-
IV.2	K7. Felújítások	5 865 720	-	5 865 720	-	6 865 720	-	6 865 720	-	4 396 656	-	4 396 656	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	416 013 379	369 631 999	46 381 380	-	503 071 617	436 804 239	66 267 378	-	451 878 909	405 455 509	46 423 400	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	9 060 794	9 060 794	-	-	18 810 886	18 810 886	-	-	9 913 372	9 913 372	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	425 074 173	378 692 793	46 381 380	-	521 882 503	455 615 125	66 267 378	-	461 792 281	415 368 881	46 423 400	-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
1.	Működési bevételek	376 612 766				438 479 924				434 692 589
2.	Működési kiadások	410 147 659				485 690 899				439 066 182
3.	Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. )	- 33 534 893				- 47 210 975				- 4 373 593

4.	Felhalmozási bevételek	-				12 501 983				11 803 929
5.	Felhalmozási kiadások	5 865 720				17 380 718				12 812 727
6.	Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. )	- 5 865 720				- 4 878 735				- 1 008 798

7.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	376 612 766				450 981 907				446 496 518
8.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	416 013 379				503 071 617				451 878 909
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. )	- 39 400 613				- 52 089 710				- 5 382 391


sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei	48 461 497
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése	-
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése	-
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele	39 400 703
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele	-
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések	9 060 794
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei	-
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele	-
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.4	Értékpapírok kibocsátása	-
II.5	Váltóbevételek	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)	48 461 497

sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 060 794
4.	Bankbetét elhelyezése
5.	Pénzügyi lízing kiadásai
6.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
7.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )	9 060 794

2. melléklet az 5/2024. (V. 6.) önkormányzati rendelethez

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
					*forint*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés
1	2	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	325 003 515	371 020 673	370 796 930	K1. Személyi juttatások	234 417 444	247 813 763	223 238 249
2.	B3. Közhatalmi bevételek	7 093 591	10 823 591	12 181 269	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	19 751 847	22 461 847	21 429 981
3.	B4. Működési bevételek	44 515 660	56 635 660	51 714 390	K3. Dologi kiadások	100 729 368	167 363 304	151 835 758
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök				K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	51 249 000	25 816 860	22 327 820
5.					K5. Egyéb működési célú kiadások	4 000 000	22 235 125	20 234 374
6.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	376 612 766	438 479 924	434 692 589	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	410 147 659	485 690 899	439 066 182
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	33 534 893	47 210 975	13 434 387	Hitelek, kölcsönök törlesztése
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	33 534 893	47 210 975	13 434 387	Értékpapírok kiadásai
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése			9 060 794
10.	Betét visszavonásából származó bevétel				Bankbetét elhelyezése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Pénzügyi lízing kiadásai
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
13.	Hitelek, kölcsönök felvétele				Váltó kiadások
14.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
15.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	33 534 893	47 210 975	13 434 387	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)			9 060 794
16.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	410 147 659	485 690 899	448 126 976	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	410 147 659	485 690 899	448 126 976
17.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	410 147 659	485 690 899	448 126 976	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	410 147 659	485 690 899	448 126 976
18.	Költségvetési hiány:	33 534 893	47 210 975	4 373 593	Költségvetési többlet:	-	-	-
19.	Tárgyévi hiány:	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-	-



II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
					*forint*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		12 501 983	11 603 929	K6. Beruházások		10 514 998	8 416 071
2.	B5. Felhalmozási bevételek			200 000	K7. Felújítások	5 865 720	6 865 720	4 396 656
3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások
4.	Költségvetési bevételek összesen:		12 501 983	11 803 929	Költségvetési kiadások összesen:	5 865 720	17 380 718	12 812 727
5.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)	5 865 720	4 878 735		Hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Költségvetési maradvány igénybevétele	5 865 720	4 878 735		Értékpapírok kiadásai
7.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
8.	Betét visszavonásából származó bevétel				Bankbetét elhelyezése
9.	Értékpapír értékesítése				Pénzügyi lízing kiadásai
10.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )				Váltó kiadások
12.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
14.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Értékpapírok kibocsátása
16.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
17.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)	5 865 720	4 878 735		Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (5+...+16)
18.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)	5 865 720	17 380 718	11 803 929	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)	5 865 720	17 380 718	12 812 727
19.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)	5 865 720	17 380 718	11 803 929	KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)	5 865 720	17 380 718	12 812 727
20.	Költségvetési hiány:	5 865 720	4 878 735	1 008 798	Költségvetési többlet:	-	-	-
21.	Tárgyévi hiány:	-	-		Tárgyévi többlet:	-	-	-

3. melléklet az 5/2024. (V. 6.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások előirányzata felújításonként
					*forint*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2022. XII.31-ig	2023. évi előirányzat	2023. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Közfoglalkoztatáshoz eszközbeszerzés	1 350 512	2023		1 350 512
Mezőgazdasági eszköz beszerzés	5 094 219	2023		5 094 219
Községgazdálkodási beruházás	1 716 456	2023		1 716 456
Könyvtári beruházás	27 999	2023		27 999
Egyéb beruházások	18 415	2023		18 415
Óvodai eszközök	210 000	2023


ÖSSZESEN:	8 417 601			8 207 601


Felújítási kiadások előirányzata beruházásonként
					*forint*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2022. XII.31-ig	2023. évi előirányzat	2023. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
KOMP felújítása	1 270 000	2022-2023		1 270 000
Egyéb tárgyévi elszámolások	198 386	2022-2025		198 386
Községgazdálkodási felújítás	2 828 270	2022-2026		2 828 270
Útfelújítás	100 000	2023		100 000




ÖSSZESEN:	4 396 656			4 396 656

4. melléklet az 5/2024. (V. 6.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek
EU-s projekt neve, azonosítója:	EFOP-1.6.2-16-2017-00066 azonosító számú „Komplex telep-program Köröm Községben II. ütem” elnevezésű projekt
				*forint*
Források	2019.	2020.	2021.	2022.	2023.
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás					4 321 456
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	0	0	0	0	4 321 456

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2022.	2023.
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek
Felújítások
Összesen:	0	0	0	0	0

EU-s projekt neve, azonosítója:	Pályázati maradvány források forint
Források	2019.	2020.	2021.	*2022*.	*2023*.
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás					5 315
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás

Források összesen:	0	0	0		5 315

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2022.	2023.
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek
Felújítások

Összesen:	0	0	0	0	0

EU-s projekt neve, azonosítója:	KOMP felújítása
				*forint*
Források	2019.	2020.	2021.	2022.	2023.
Saját erő				125 680	445 198
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás				1 141 394	4 451 985
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	0	0	0		4 897 183

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2022	2023.
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek
Felújítások					1 267 074
Összesen:	0	0	0		1 267 074

EU-s projekt neve, azonosítója:	MFP. Óvoda szociális blokk felújítása forint
Források	2019.	2020.	2021.	*2022*.	*2023*.
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás					967 609
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	0	0	0		967 609

Kiadások, költségek	2019.	2020.	2021.	2022.	2023
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések					967 609
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek
felújítások

Összesen:	0	0	0	0	967 609

EU-s projekt neve, azonosítója:	VP6-19.2.1-20-11-22 Leader Pop Rock emlékpark pályázat
				forint
Források	2020.	2021.	2022.	2023.	Összesen
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás				5 094 219	5 094 219
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	0	0	0	5 094 219	5 094 219

Kiadások, költségek	2020.	2021.	2022.	2023.	Összesen
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések				5 094 219	5 094 219
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek
Felújítások
Összesen:	0	0	0	5 094 219	5 094 219

5. melléklet az 5/2024. (V. 6.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Köröm Község Önkormányzata
													*forint*
sorszám	Bevételi jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	336 097 106	336 097 106	-	-	389 383 264	389 383 264	-	-	389 632 156	389 632 156	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	325 003 515	325 003 515			371 020 673	371 020 673			370 796 930	370 796 930
I.2.	B3. Közhatalmi bevételek	7 093 591	7 093 591			10 823 591	10 823 591			12 181 269	12 181 269
I.3.	B4. Működési bevételek	4 000 000	4 000 000			7 539 000	7 539 000			6 653 957	6 653 957
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	12 501 983	-	12 501 983	-	11 803 929	200 000	11 603 929	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				12 501 983		12 501 983		11 603 929		11 603 929
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-				200 000	200 000
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	336 097 106	336 097 106	-	-	401 885 247	389 383 264	12 501 983	-	401 436 085	389 832 156	11 603 929	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	48 039 168	42 173 448	5 865 720		70 478 357	65 809 622	4 668 735		57 789 260	53 120 525	4 668 735
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	384 136 274	378 270 554	5 865 720	-	472 363 604	455 192 886	17 170 718	-	459 225 345	442 952 681	16 272 664	-

sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	233 714 612	233 714 612	-	-	283 671 852	283 671 852	-	-	242 348 845	242 348 845	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	140 134 000	140 134 000			133 844 319	133 844 319			109 999 731	109 999 731
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 495 000	7 495 000			8 925 000	8 925 000			7 938 525	7 938 525
III.3	K3. Dologi kiadások	30 836 612	30 836 612			92 850 548	92 850 548			81 848 395	81 848 395
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	51 249 000	51 249 000			25 816 860	25 816 860			22 327 820	22 327 820
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	4 000 000	4 000 000			22 235 125	22 235 125			20 234 374	20 234 374
IV.	Felhalmozási kiadások	5 865 720	-	5 865 720	-	17 170 718	-	17 170 718	-	12 604 257	-	12 604 257	-
IV.1	K6. Beruházások	-				10 304 998		10 304 998		8 207 601		8 207 601
IV.2	K7. Felújítások	5 865 720		5 865 720		6 865 720		6 865 720		4 396 656		4 396 656
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	239 580 332	233 714 612	5 865 720	-	300 842 570	283 671 852	17 170 718	-	254 953 102	242 348 845	12 604 257	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	144 555 942	144 555 942			171 521 034	171 521 034			162 511 892	162 511 892
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	384 136 274	378 270 554	5 865 720	-	472 363 604	455 192 886	17 170 718	-	417 464 994	404 860 737	12 604 257	-

6. melléklet az 5/2024. (V. 6.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Körömi Antall József Napközi Otthonos Óvoda
													*forint*
sorszám	Bevételi jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	40 515 660	-	40 515 660	-	49 096 660	-	49 096 660	-	45 060 433	1 930 328	43 130 105	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	-				-				-
I.2.	B3. Közhatalmi bevételek	-				-				-
I.3.	B4. Működési bevételek	40 515 660		40 515 660		49 096 660		49 096 660		45 060 433	1 930 328	43 130 105
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről									-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek									-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök									-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	40 515 660	-	40 515 660	-	49 096 660	-	49 096 660	-	45 060 433	1 930 328	43 130 105	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	135 917 387	135 917 387			153 132 387	153 132 387			153 020 759	153 020 759
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	176 433 047	135 917 387	40 515 660	-	202 229 047	153 132 387	49 096 660	-	198 081 192	154 951 087	43 130 105	-

sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	176 433 047	135 917 387	40 515 660	-	202 019 047	152 922 387	49 096 660	-	196 717 337	162 898 194	33 819 143	-
III.1	K1. Személyi juttatások	94 283 444	94 283 444			113 969 444	113 969 444			113 238 518	106 921 219	6 317 299
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12 256 847	12 256 847			13 536 847	13 536 847			13 491 456	12 937 448	554 008
III.3	K3. Dologi kiadások	69 892 756	29 377 096	40 515 660		74 512 756	25 416 096	49 096 660		69 987 363	43 039 527	26 947 836
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-				-				-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-				-				-
IV.	Felhalmozási kiadások	-	-	-	-	210 000	210 000	-	-	208 470	208 470	-	-
IV.1	K6. Beruházások	-				210 000	210 000			208 470	208 470
IV.2	K7. Felújítások	-				-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	176 433 047	135 917 387	40 515 660	-	202 229 047	153 132 387	49 096 660	-	196 925 807	163 106 664	33 819 143	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK									-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	176 433 047	135 917 387	40 515 660	-	202 229 047	153 132 387	49 096 660	-	196 925 807	163 106 664	33 819 143	-

7. melléklet az 5/2024. (V. 6.) önkormányzati rendelethez

MARADVÁNYKIMUTATÁS

Megnevezés	Költségvetési szerv megnevezése	Költségvetési szerv megnevezése	Költségvetési szerv megnevezése
Megnevezés	Köröm Község Önkormányzata	Körömi Antall József Óvoda	Összesen
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	401 436 085	45 060 433	446 496 518
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	254 953 102	196 925 807	451 878 909
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	146 482 983	- 151 865 374	- 5 382 391
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	57 789 260	153 020 759	210 810 019
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	162 511 892		162 511 892
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	- 104 722 632	153 020 759	48 298 127
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	41 760 351	1 155 385	42 915 736
05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei			-
06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai			-
III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)			-
07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei			-
08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai			-
IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)			-
B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)			-
C) Összes maradvány (=A+B)	41 760 351	1 155 385	42 915 736
D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	41 760 351	1 155 385	42 915 736
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	-		-
*F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B0,1)**			-
G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)			-

8. melléklet az 5/2024. (V. 6.) önkormányzati rendelethez

7. Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontja szerinti tájékoztató adatok 2023. év
1. 2. 3. 4. tájékoztató tábla

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE (1. tájákoztató tábla)
		*forint*
Sorszám	Megnevezés	Összeg
1.	Pénzkészlet 2023. január 1-én	40 585 608
2.	Bankszámlák egyenlege	40 167 338
3.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	418 270
4.	Követelések (+) - állomány változások pénzforgalmi tranzakciók miatt	-3 139 183
5.	Kötelezettségek (-) - állomány változások pénzforgalmi tranzakciók miatt	-1 075 430
6.	Záró pénzkeszlet 2023. december 31-én	38 521 855
7.	Bankszámlák egyenlege	37 628 520
8.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	893 335

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) (2. tájékoztató tábla)
			*forint*
Sorszám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények, mentességek összege
1	2	3	4
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	11 603 929
6.	-ebből: Építményadó
7.	Talajterhelési díj	3 456 004
8.	Vállalkozók kommunális adója
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	8 569 752
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
18.
19.
20.
21.
27.	Összesen:	11 603 929


A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai (3. tájékoztató tábla)

B E V É T E L E K

Sor- szám	Bevételi jogcím	2023. év	2024. év
1	2	3	4
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	186 000 000	187 000 000
2.	Közhatalmi bevételek	7 000 000	7 000 000
3.	Működési bevételek	1 000 000	1 000 000
4.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	178 000 000	179 000 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
6.	II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)
7.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
8.	Felhalmozási bevételek
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )*	*186 000 000*	*187 000 000*
11.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( 11.1.+11.2)	17 900 000	19 100 000
11.1.	Működési célú finanszírozási bevétel	17 900 000	19 100 000
11.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	203 900 000	206 100 000

K I A D Á S O K

Sorszám	Kiadási jogcímek	2023. év	2024. év
1	2	3	4
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	203 900 000	206 100 000
1.1.	Személyi juttatások	106 500 000	107 000 000
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	27 500 000	28 000 000
1.3.	Dologi kiadások	45 600 000	46 000 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 300 000	14 600 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	10 000 000	10 500 000
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
3.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)*	203 900 000	206 100 000
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.1+4.2)
4.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.)
4.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.)
5.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	203 900 000	206 100 000


Költségvetési mérleg közgazdasági tagolásban (4. tájékoztató tábla)
		*forint*
Sor- szám	Működési célú bevételek és kiadások mérlege	2023. évi teljesítés
1	2	3
1.	I. Működési célú költségvetési bevételek	356 015 238
2.	Közhatalmi bevételek	8 002 209
3.	Működési bevételek	14 082 328
4.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	333 910 124
5.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül	20 577
6.	II. Működési költségvetés kiadásai (2.1+…+2.5.)	340 490 166
6.1	Személyi juttatások	193 660 708
6.2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	23 632 603
6.3	Dologi kiadások	105 975 088
6.4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 498 500
6.5	Egyéb működési célú kiadások	2 723 267
7.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)	15 525 072
8.	Működési célú finanszírozási bevétel	-15 525 072
9.	Működési célú finanszírozási kiadás
10.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7.+8.-9)

Sor- szám	Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege	2023. évi teljesítés
1	2	3
1.	I. Felhalmozási célú költségvetési bevételek (2+3+4)	220 167 944
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	218 667 944
3.	Felhalmozási bevételek	1 500 000
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
5.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (5.1+…+5.3)	35 732 537
5.1	Beruházások	15 569 112
5.2	Felújítások	20 163 425
5.3	Egyéb felhalmozási célú kiadások
6	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (I.-II.)	184 435 407
7.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	-184 435 407
8.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadás
9.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE ( 6.+7.-8)

9. melléklet az 5/2024. (V. 6.) önkormányzati rendelethez

4. tájékoztató tábla: Adósság állomány alakulása lejárat, Gst. 8. § (2) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban Áht.91. §(2) b)
2023. december 31-én
							*forintban*
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	Lejárt					Nem lejárt, lejárt összes tartozás
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	1-90 nap közötti	91-180 nap közötti	181-360 nap közötti	360 napon túli	Összes lejárt tartozás	Nem lejárt, lejárt összes tartozás
A	B	C	D	E	F	G	H=(D+…+G)	I=(C+H)
I. Belföldi hitelezők
1.	Hitel, kölcsön
2.	Értékpapír
3.	Váltó
4.	Pénzügyi lízing
5.	szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés
6.	hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek
7.	Egyéb adósság
Belföldi összesen:
II. Külföldi hitelezők
1.	Hitel, kölcsön
2.	Értékpapír
3.	Váltó
4.	Pénzügyi lízing
5.	szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés
6.	hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek
7.	Egyéb adósság
Külföldi összesen:
Adósságállomány mindösszesen:
10. melléklet

Adósság állomány alakulása lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban Áht.91. §(2) b) 2023. december 31-én
							*forint*
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	Lejárt					Nem lejárt, lejárt összes tartozás
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	1-90 nap közötti	91-180 nap közötti	181-360 nap közötti	360 napon túli	Összes lejárt tartozás	Nem lejárt, lejárt összes tartozás
A	B	C	D	E	F	G	H=(D+…+G)	I=(C+H)
I. Belföldi hitelezők
1.	Kötelezettségek személyi juttatásokra
2.	Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
3.	Kötelezettségek dologi kiadásokra
4.	Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
5.	Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
6.	Kötelezettségek beruházásokra
7.	Kötelezettségek felújításokra
8.	Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
9.	Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra
Belföldi összesen:
II. Külföldi hitelezők
1.	Kötelezettségek személyi juttatásokra
2.	Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
3.	Kötelezettségek dologi kiadásokra
4.	Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
5.	Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
6.	Kötelezettségek beruházásokra
7.	Kötelezettségek felújításokra
8.	Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
9.	Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra
Külföldi összesen:
Adósságállomány mindösszesen:

10. melléklet az 5/2024. (V. 6.) önkormányzati rendelethez

6.1. 6.2. 6.3. tájékoztató táblák: Vagyonkimutatás
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről
2023. év
		*forint*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*Bruttó*	*Könyv szerinti*	*Becsült*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*állományi érték*
A	B	C	D	E
I. Immateriális javak	01.
II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)	02.	754 490 915	518 365 860
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)	03.	663 142 608	486 710 995
1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	04.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	05.
1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	06.	663 142 608	486 710 995
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	07.
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)	08.	86 772 756	27 079 314
2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek	09.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	10.
2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek	11.
2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek	12.	86 772 756	27 079 314
3. Tenyészállatok (14+15+16+17)	13.
3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok	14.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok	15.
3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok	16.
3.4. Üzleti tenyészállatok	17.
4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)	18.	4 575 551	4 575 551
4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások	19.
4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások	20.
4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások	21.	4 575 551	4 575 551
4.4. Üzleti beruházások, felújítások	22.
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)	23.
5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése	24.
5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése	25.
5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése	26.
5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése	27.
III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)	28.	5 990 000	5 990 000
1. Tartós részesedések (30+31+32+33)	29.	5 990 000	5 990 000
1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések	30.	5 990 000	5 990 000
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések	31.
1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések	32.
1.4. Üzleti tartós részesedések	33.
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)	34.
2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	35.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	36.
2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	37.
2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	38.
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)	39.
3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	40.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	41.
3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	42.
3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	43.
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	44.
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (01+02+28+44)	45.	760 480 915	524 355 860
I. Készletek	46.	667 626	667 626
II. Értékpapírok	47.
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)	48.	667 626	667 626
I. Lekötött bankbetétek	49.
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	50.	893 335	893 335
III. Forintszámlák	51.	37 628 520	37 628 520
IV. Devizaszámlák	52.
C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)	53.	38 521 855	38 521 855
I. Költségvetési évben esedékes követelések	54.	13 652 841	13 652 841
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	55.	2 027 465	2 027 465
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	56.	4 582 891	4 582 891
D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)	57.	20 263 197	20 263 197
I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása	58.
II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai	59.
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (58+59)	60.
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	61.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)	62.	819 933 593	583 808 538

a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról
2023. év

	*Adatok: forintban*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
A	B	C
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	01.	600 588 209
II. Nemzeti vagyon változásai	02.
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	03.	15 252 306
IV. Felhalmozott eredmény	04.	1 815 034
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	05.
VI. Mérleg szerinti eredmény	06.	-86 635 094
G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)	07.	531 020 455
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	08.	13 918 089
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	09.	8 897 514
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	10.	189 010
H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)	11.	23 004 613
I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	12.
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13.	29 783 470
FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)	14.	583 808 538

az érték nélkül nyilvántartott eszközökről

Megnevezés	*Sorszám*	Értéke (E Ft)
A	B	C
„0”-ra leírt eszközök	1.
Használatban lévő kisértékű immateriális javak	2.
Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök	3.
Készletek	4.
01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9)	5.
Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök	6.
Bérbe vett befektetett eszközök	7.
Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök	8.
PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök	9.
02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13)	10.
Bérbe vett készletek	11.
Letétbe bizományba átvett készletek	12.
Intervenciós készletek	13.
*Gyűjtemény, régészeti lelet (15+…+17)**	14.
Közgyűjtemény	15.
Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak	16.
Régészeti lelet	17.
Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök	18.
Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31):
* Nvt. 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti eszközök

11. melléklet az 5/2024. (V. 6.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása Áht. 91. § (2) d)

			*forint*
		*2023.12.31-én*
Megnevezés	befektetési forma	névérték	könyvszerinti érték
Borsodvíz Zrt.	részvény	5 990 000	5 990 000
összesen		5 990 000	5 990 000