Köröm Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 18Köröm Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Köröm Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
[2] a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait,
[3] Köröm Község Önkormányzatának éves költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra, ennek érdekében
[4] a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének
a) költségvetési bevételét 503 769 360,- forintban,
b) költségvetési kiadását 531 317 803,- forintban,
c) -27 548 443,- forint költségvetési egyenleggel, ezen belül
ca) 23 263 722,- forint működési hiánnyal,
cb) 4 284 721,- forint felhalmozási hiánnyal állapítja meg.
2. § (1) A képviselő-testület a költségvetési hiányt belső finanszírozásból, 27 548 443 forint maradvány igénybevételével finanszírozza.
(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény ( a továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdés c) pontja szerint a működési bevételek és működési kiadások egyenlegét 23 263 722 forint összegben, a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlegét 4 284 721 forint összegben állapítja meg.
3. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontjában előírtak szerint a rendelet 1. melléklete szerinti bontásban állapítja meg.
4. § A képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2. melléklete szerint állapítja meg.
5. § A képviselő-testület a beruházási és felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként a 3. melléklete szerint állapítja meg.
6. § Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektet a képviselő-testület a 4. melléklete szerint hagyja jóvá
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Körömi Antall József Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv részére 227 850 661 forint irányítószervi támogatást biztosít.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata nincs.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 5. melléklete és 6. melléklete szerint állapítja meg.
8. § A képviselő-testület megállapítja, hogy adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettsége nincs és 2025. évben ilyen ügyletet nem tervez.
9. § A képviselő-testület az önkormányzat dologi kiadásainak terhére
a) 200 000,- Ft általános tartalékot és
b) 200 000,- Ft céltartalékot képez árvízvédelmi célra.
10. § Az Áht. 24. § (4) bekezdésében meghatározott tájékoztatásokat – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 28. §-ában foglaltakra – a rendelet 7. melléklete, 8. melléklete és a 9. melléklete szerint mutatja be.
2. Előirányzatok módosítása
11. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a költségvetési kiemelt előirányzatok összegének erejéig a jóváhagyott, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításának jogát a polgármesterre ruházza át.
12. § Az önkormányzat költségvetési szervének az előirányzatok saját hatáskörű módosítása, átcsoportosítása során az Áht. 34. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 42. §-ában meghatározott előírásokat figyelembe kell venni.
3. A gazdálkodás szabályai
13. § A képviselő-testület Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az általa alapított költségvetési szervek kiadásainak készpénzben történő eseteit az alábbiak szerint állapítja meg:
a) K1 Személyi juttatások és K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzatok terhére történő kifizetésnél, ha jogszabály nem kötelezi a jogosultat bakszámla nyitására és a jogosult azzal nem rendelkezik,
b) K3 Dologi kiadások, K5 Egyéb működési célú kiadások, K6 Beruházások és K7 Felújítások kiemelt előirányzatok, valamint ezekre adott előlegek terhére történő kifizetésnél, ha a kifizetés összege gazdasági eseményenként a 200 ezer forintot nem haladja meg.
14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiányt a számlavezető pénzintézettől történő hitelfelvétel útján biztosítja.
(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, vagy pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
16. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról Tanács – Adó Kft. képviseletében Kishonthy Judit belső ellenőr megbízása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
5. Záró rendelkezések
17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2028. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet a 4/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Köröm Község Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
(Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja) |
|||||
|
BEVÉTELEK |
Forintban |
||||
|
sorszám |
Bevételi jogcím |
2025. évi előirányzat |
-ebből kötelező feladat |
- ebből önként vállalt feladat |
-ebből államigazgatási feladat |
|
I. |
Működési bevételek |
499 684 255 |
424 391 645 |
75 292 610 |
- |
|
I.1. |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
335 996 705 |
317 245 645 |
18 751 060 |
- |
|
I.2. |
B3 Közhatalmi bevételek |
12 200 000 |
12 200 000 |
- |
- |
|
I.3. |
B4. Működési bevételek |
60 541 550 |
4 000 000 |
56 541 550 |
- |
|
I.4. |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
90 946 000 |
90 946 000 |
- |
- |
|
II. |
Felhalmozási Bevételek |
4 085 105 |
- |
4 085 105 |
- |
|
II.1. |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
4 085 105 |
- |
4 085 105 |
- |
|
II.2. |
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
- |
- |
- |
|
II.3. |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
- |
- |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.) |
503 769 360 |
424 391 645 |
79 377 715 |
- |
|
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
37 955 220 |
33 670 499 |
4 284 721 |
- |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
541 724 580 |
458 062 144 |
83 662 436 |
- |
|
|
KIADÁSOK |
Forintban |
||||
|
sorszám |
Kiadási jogcím |
2025. évi előirányzat |
-ebből kötelező feladat |
- ebből önként vállalt feladat |
-ebből államigazgatási feladat |
|
III. |
Működési kiadások |
522 947 977 |
447 655 367 |
75 292 610 |
- |
|
III.1 |
K1. Személyi juttatások |
263 544 249 |
242 601 966 |
20 942 283 |
- |
|
III.2 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
20 545 997 |
17 780 939 |
2 765 058 |
- |
|
III.3 |
K3. Dologi kiadások |
164 452 731 |
112 867 462 |
51 585 269 |
- |
|
III.4 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
72 405 000 |
72 405 000 |
- |
- |
|
III.5 |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
2 000 000 |
2 000 000 |
- |
- |
|
IV. |
Felhalmozási kiadások |
8 369 826 |
- |
8 369 826 |
- |
|
IV.1 |
K6. Beruházások |
3 650 765 |
- |
3 650 765 |
- |
|
IV.2 |
K7. Felújítások |
434 340 |
- |
434 340 |
- |
|
IV.3 |
K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások |
4 284 721 |
- |
4 284 721 |
- |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.) |
531 317 803 |
447 655 367 |
83 662 436 |
- |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
10 406 777 |
10 406 777 |
- |
- |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
541 724 580 |
458 062 144 |
83 662 436 |
- |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
|||||
|
1. |
Működési bevételek |
499 684 255 |
|||
|
2. |
Működési kiadások |
522 947 977 |
|||
|
3. |
Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. ) |
- 23 263 722 |
|||
|
4. |
Felhalmozási bevételek |
4 085 105 |
|||
|
5. |
Felhalmozási kiadások |
8 369 826 |
|||
|
6. |
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. ) |
- 4 284 721 |
|||
|
7. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
503 769 360 |
|||
|
8. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
531 317 803 |
|||
|
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. ) |
- 27 548 443 |
|||
|
sorszám |
Kiadási jogcím |
2025. évi előirányzat |
|||
|
I. |
Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei |
37 955 220 |
|||
|
I.1 |
értékpapírok beváltása, értékesítése |
- |
|||
|
I.2 |
lekötött bankbetétek megszüntetése |
- |
|||
|
I.3 |
költségvetési maradvány igénybevétele |
27 548 443 |
|||
|
I.4 |
vállalkozási maradvány igénybevétele |
- |
|||
|
I.5 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
10 406 777 |
|||
|
II. |
Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei |
- |
|||
|
II.1 |
hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele |
- |
|||
|
II.2 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
- |
|||
|
II.3 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
- |
|||
|
II.4 |
Értékpapírok kibocsátása |
- |
|||
|
II.5 |
Váltóbevételek |
- |
|||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II) |
37 955 220 |
||||
|
sorszám |
Kiadási jogcím |
2025. évi előirányzat |
|||
|
1. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése |
||||
|
2. |
Értékpapírok kiadásai |
||||
|
3. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
10 406 777 |
|||
|
4. |
Bankbetét elhelyezése |
||||
|
5. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||||
|
6. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
||||
|
7. |
Váltó kiadások |
||||
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. ) |
10 406 777 |
||||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
27 548 443 |
||||
2. melléklet a 4/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege |
||||
|
Forintban |
||||
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||
|
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|
|
1 |
2 |
3. |
4. |
5. |
|
1. |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
335 996 705 |
K1. Személyi juttatások |
263 544 249 |
|
2. |
B3 Közhatalmi bevételek |
12 200 000 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
20 545 997 |
|
3. |
B4. Működési bevételek |
60 541 550 |
K3. Dologi kiadások |
164 452 731 |
|
4. |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
90 946 000 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
72 405 000 |
|
5. |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
2 000 000 |
||
|
6. |
Költségvetési bevételek összesen (1+...+5) |
499 684 255 |
Költségvetési kiadások összesen (1+...+5) |
522 947 977 |
|
7. |
Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 ) |
33 670 499 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése |
|
|
8. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
33 670 499 |
Értékpapírok kiadásai |
|
|
9. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
10 406 777 |
|
|
10. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Bankbetét elhelyezése |
||
|
11. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||
|
12. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14)) |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
||
|
13. |
Hitelek, kölcsönök felvétele |
Váltó kiadások |
||
|
14. |
Egyéb külső finanszírozási bevételek |
|||
|
15. |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12) |
33 670 499 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14) |
10 406 777 |
|
16. |
Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15) |
533 354 754 |
Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15) |
533 354 754 |
|
17. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15) |
533 354 754 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15) |
533 354 754 |
|
18. |
Költségvetési hiány: |
23 263 722 |
Költségvetési többlet: |
- |
|
19. |
Tárgyévi hiány: |
- |
Tárgyévi többlet: |
- |
|
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege |
||||
|
Forintban |
||||
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||
|
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
4 085 105 |
K6. Beruházások |
3 650 765 |
|
2. |
B5. Felhalmozási bevételek |
K7. Felújítások |
434 340 |
|
|
3. |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások |
4 284 721 |
|
|
4. |
Költségvetési bevételek összesen: |
4 085 105 |
Költségvetési kiadások összesen: |
8 369 826 |
|
5. |
Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10) |
4 284 721 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése |
|
|
6. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
4 284 721 |
Értékpapírok kiadásai |
|
|
7. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
||
|
8. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Bankbetét elhelyezése |
||
|
9. |
Értékpapír értékesítése |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||
|
10. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
||
|
11. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 ) |
Váltó kiadások |
||
|
12. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
|
13. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
|
14. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
|
15. |
Értékpapírok kibocsátása |
|||
|
16. |
Egyéb külső finanszírozási bevételek |
|||
|
17. |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11) |
4 284 721 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen |
|
|
18. |
Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17) |
8 369 826 |
Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17) |
8 369 826 |
|
19. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17) |
8 369 826 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17) |
8 369 826 |
|
20. |
Költségvetési hiány: |
4 284 721 |
Költségvetési többlet: |
- |
|
21. |
Tárgyévi hiány: |
- |
Tárgyévi többlet: |
- |
3. melléklet a 4/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Felújítási kiadások előirányzata felújításonként |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Forintban |
|||||
|
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás |
2025. évi előirányzat |
2025. év utáni szükséglet |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Komp felújítás |
434 340 |
2025 |
434 340 |
||
|
ÖSSZESEN: |
434 340 |
434 340 |
|||
|
Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként |
|||||
|
Forintban |
|||||
|
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás |
2025. évi előirányzat |
2025. év utáni szükséglet |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6=(2-4-5) |
|
TOP PLUSZ-3.1.3-23-B01-2024-00028 Helyi humán fejlesztések bővítése (Ónod+ Sajóhídvég+Berzék) |
3 650 765 |
2025-2027 |
3 650 765 |
||
|
ÖSSZESEN: |
3 650 765 |
3 650 765 |
|||
4. melléklet a 4/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
EFOP-1.6.2.-0066 Humán szolgáltatások fejlesztése |
||||
|
Forintban |
|||||
|
Források |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Saját erő |
0 |
||||
|
- saját erőből központi támogatás |
0 |
||||
|
EU-s forrás |
3 718 441 |
3 718 441 |
|||
|
Társfinanszírozás |
0 |
||||
|
Hitel |
0 |
||||
|
Egyéb forrás |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
Források összesen: |
0 |
3 718 441 |
0 |
0 |
3 718 441 |
|
Kiadások, költségek |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Személyi jellegű |
0 |
||||
|
Beruházások, beszerzések |
0 |
||||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
3 718 441 |
3 718 441 |
|||
|
Adminisztratív költségek |
0 |
||||
|
felújítások |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
0 |
|||||
|
Összesen: |
0 |
0 |
3 718 441 |
0 |
3 718 441 |
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
T. I. M KOMP felújítás |
||||
|
Forintban |
|||||
|
Források |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Saját erő |
494 665 |
43 434 |
538 099 |
||
|
- saját erőből központi támogatás |
0 |
||||
|
EU-s forrás |
4 451 985 |
390 906 |
4 842 891 |
||
|
Társfinanszírozás |
0 |
||||
|
Hitel |
0 |
||||
|
Egyéb forrás |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
Források összesen: |
4 946 650 |
434 340 |
0 |
0 |
5 380 990 |
|
Kiadások, költségek |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Személyi jellegű |
0 |
||||
|
Beruházások, beszerzések |
0 |
||||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
0 |
||||
|
Adminisztratív költségek |
0 |
||||
|
felújítások |
4 946 650 |
434 340 |
5 380 990 |
||
|
0 |
|||||
|
0 |
|||||
|
Összesen: |
4 946 650 |
0 |
434 340 |
0 |
5 380 990 |
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
Leader pályázat |
||||
|
Forintban |
|||||
|
Források |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Saját erő |
0 |
||||
|
- saját erőből központi támogatás |
0 |
||||
|
EU-s forrás |
5 564 640 |
1 503 663 |
7 068 303 |
||
|
Társfinanszírozás |
0 |
||||
|
Hitel |
0 |
||||
|
Egyéb forrás |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
Források összesen: |
5 564 640 |
1 503 663 |
0 |
0 |
7 068 303 |
|
Kiadások, költségek |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Személyi jellegű |
0 |
||||
|
Beruházások, beszerzések |
0 |
||||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
0 |
||||
|
Adminisztratív költségek |
0 |
||||
|
felújítások |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
0 |
|||||
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
TOP PLUSZ-3.1.3-23-B01-2024-00028 Helyi humán fejlesztések bővítése (Ónod+ Sajóhídvég+Berzék) |
||||
|
Forintban |
|||||
|
Források |
2025. |
2026. |
2027. |
2028. |
Összesen |
|
Saját erő |
0 |
||||
|
- saját erőből központi támogatás |
0 |
||||
|
EU-s forrás |
22 401 825 |
22 401 825 |
|||
|
Társfinanszírozás |
0 |
||||
|
Hitel |
0 |
||||
|
Egyéb forrás |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
Források összesen: |
22 401 825 |
0 |
0 |
0 |
22 401 825 |
|
Kiadások, költségek |
2025. |
2026 |
2027. |
2028. |
Összesen |
|
Személyi jellegű |
5 885 060 |
5 885 060 |
|||
|
Beruházások, beszerzések |
3 650 765 |
3 650 765 |
|||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
764 000 |
764 000 |
|||
|
Adminisztratív költségek |
120 000 |
120 000 |
|||
|
Marketing költség |
5 100 000 |
5 100 000 |
|||
|
Anyagköltség |
3 738 000 |
3 738 000 |
|||
|
Egyéb költség |
3 144 000 |
3 144 000 |
|||
|
Összesen: |
22 401 825 |
0 |
0 |
0 |
22 401 825 |
5. melléklet a 4/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési szerv megnevezése: Köröm Község Önkormányzata |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Forintban |
|||||
|
sorszám |
Bevételi jogcím |
2025. évi előirányzat |
-ebből kötelező feladat |
- ebből önként vállalt feladat |
-ebből államigazgatási feladat |
|
I. |
Működési bevételek |
215 292 044 |
196 540 984 |
18 751 060 |
- |
|
I.1. |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
129 511 044 |
110 759 984 |
18 751 060 |
|
|
I.2. |
B3 Közhatalmi bevételek |
12 200 000 |
12 200 000 |
||
|
I.3. |
B4. Működési bevételek |
4 000 000 |
4 000 000 |
||
|
I.4. |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
69 581 000 |
69 581 000 |
||
|
II. |
Felhalmozási Bevételek |
4 085 105 |
- |
4 085 105 |
- |
|
II.1. |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
4 085 105 |
4 085 105 |
||
|
II.2. |
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
|||
|
II.3. |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.) |
219 377 149 |
196 540 984 |
22 836 165 |
- |
|
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
37 500 516 |
33 215 795 |
4 284 721 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
256 877 665 |
229 756 779 |
27 120 886 |
- |
|
|
sorszám |
Kiadási jogcím |
2025. évi előirányzat |
-ebből kötelező feladat |
- ebből önként vállalt feladat |
-ebből államigazgatási feladat |
|
III. |
Működési kiadások |
238 101 062 |
219 350 002 |
18 751 060 |
- |
|
III.1 |
K1. Személyi juttatások |
91 797 002 |
86 677 000 |
5 120 002 |
|
|
III.2 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 958 058 |
1 193 000 |
765 058 |
|
|
III.3 |
K3. Dologi kiadások |
69 941 002 |
57 075 002 |
12 866 000 |
|
|
III.4 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
72 405 000 |
72 405 000 |
||
|
III.5 |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
2 000 000 |
2 000 000 |
||
|
IV. |
Felhalmozási kiadások |
8 369 826 |
- |
8 369 826 |
- |
|
IV.1 |
K6. Beruházások |
3 650 765 |
3 650 765 |
||
|
IV.2 |
K7. Felújítások |
434 340 |
434 340 |
||
|
IV.3 |
K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások |
4 284 721 |
4 284 721 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.) |
246 470 888 |
219 350 002 |
27 120 886 |
- |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
10 406 777 |
10 406 777 |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
256 877 665 |
229 756 779 |
27 120 886 |
- |
|
6. melléklet a 4/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési szerv megnevezése:Körömi Antall József Napközi Otthonos Óvoda |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Forintban |
|||||
|
sorszám |
Bevételi jogcím |
2025. évi előirányzat |
-ebből kötelező feladat |
- ebből önként vállalt feladat |
-ebből államigazgatási feladat |
|
I. |
Működési bevételek |
284 392 211 |
227 850 661 |
56 541 550 |
- |
|
I.1. |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
206 485 661 |
206 485 661 |
||
|
I.2. |
B3 Közhatalmi bevételek |
- |
|||
|
I.3. |
B4. Működési bevételek |
56 541 550 |
56 541 550 |
||
|
I.4. |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
21 365 000 |
21 365 000 |
||
|
II. |
Felhalmozási Bevételek |
- |
- |
- |
- |
|
II.1. |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
|||
|
II.2. |
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
|||
|
II.3. |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.) |
284 392 211 |
227 850 661 |
56 541 550 |
- |
|
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
454 704 |
454 704 |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
284 846 915 |
228 305 365 |
56 541 550 |
- |
|
|
sorszám |
Kiadási jogcím |
2025. évi előirányzat |
-ebből kötelező feladat |
- ebből önként vállalt feladat |
-ebből államigazgatási feladat |
|
III. |
Működési kiadások |
284 846 915 |
228 305 365 |
56 541 550 |
- |
|
III.1 |
K1. Személyi juttatások |
171 747 247 |
155 924 966 |
15 822 281 |
|
|
III.2 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
18 587 939 |
16 587 939 |
2 000 000 |
|
|
III.3 |
K3. Dologi kiadások |
94 511 729 |
55 792 460 |
38 719 269 |
|
|
III.4 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
- |
|||
|
III.5 |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
- |
|||
|
IV. |
Felhalmozási kiadások |
- |
- |
- |
- |
|
IV.1 |
K6. Beruházások |
- |
|||
|
IV.2 |
K7. Felújítások |
- |
|||
|
IV.3 |
K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások |
- |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.) |
284 846 915 |
228 305 365 |
56 541 550 |
- |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
- |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
284 846 915 |
228 305 365 |
56 541 550 |
- |
|
7. melléklet a 4/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Előirányzat-felhasználási terv |
||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Forintban |
||||||||||||||
|
Sor-szám |
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen: |
|
1. |
Bevételek |
|||||||||||||
|
2. |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
27 999 725 |
27 999 725 |
27 999 725 |
27 999 725 |
27 999 725 |
27 999 725 |
27 999 725 |
27 999 725 |
27 999 725 |
27 999 725 |
27 999 725 |
27 999 730 |
335 996 705 |
|
3. |
B3 Közhatalmi bevételek |
6 200 000 |
6 020 000 |
12 220 000 |
||||||||||
|
4. |
B4. Működési bevételek |
9 424 000 |
9 424 000 |
9 424 000 |
9 424 000 |
9 424 000 |
9 424 000 |
1 000 000 |
997 550 |
500 000 |
500 000 |
500 000 |
500 000 |
60 541 550 |
|
5. |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
30 315 334 |
30 315 334 |
30 315 332 |
90 946 000 |
|||||||||
|
6. |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
434 340 |
||||||||||||
|
7. |
B5. Felhalmozási bevételek |
3 650 765 |
3 650 765 |
|||||||||||
|
8. |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||||||||||||
|
9. |
Finanszírozási bevételek |
37 935 220 |
37 935 220 |
|||||||||||
|
10. |
Bevételek összesen: |
109 325 044 |
67 739 059 |
74 373 397 |
37 423 725 |
37 423 725 |
37 423 725 |
28 999 725 |
28 997 275 |
34 519 725 |
28 499 725 |
28 499 725 |
28 499 730 |
541 724 580 |
|
11.. |
Kiadások |
|||||||||||||
|
12. |
Személyi juttatások |
21 962 020 |
21 962 020 |
21 962 020 |
21 962 020 |
21 962 020 |
21 962 020 |
21 962 020 |
21 962 020 |
21 962 020 |
21 962 020 |
21 962 020 |
21 962 029 |
263 544 249 |
|
13. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 712 166 |
1 712 166 |
1 712 166 |
1 712 166 |
1 712 166 |
1 712 166 |
1 712 166 |
1 712 166 |
1 712 166 |
1 712 166 |
1 712 166 |
1 712 171 |
20 545 997 |
|
14. |
Dologi kiadások |
13 704 394 |
13 704 394 |
13 704 394 |
13 704 394 |
13 704 394 |
13 704 394 |
13 704 394 |
13 704 394 |
13 704 394 |
13 704 394 |
13 704 394 |
13 704 397 |
164 452 731 |
|
15. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 033 750 |
6 033 750 |
6 033 750 |
6 033 750 |
6 033 750 |
6 033 750 |
6 033 750 |
6 033 750 |
6 033 750 |
6 033 750 |
6 033 750 |
6 033 750 |
72 405 000 |
|
16. |
Egyéb működési célú kiadások |
500 000 |
500 000 |
500 000 |
500 000 |
2 000 000 |
||||||||
|
17. |
Beruházások |
3 650 765 |
3 650 765 |
|||||||||||
|
18. |
Felújítások |
434 340 |
434 340 |
|||||||||||
|
19. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
4 284 721 |
4 284 721 |
|||||||||||
|
20. |
Finanszírozási kiadások |
10 406 777 |
||||||||||||
|
21. |
Kiadások összesen: |
58 103 828 |
43 412 330 |
43 412 330 |
47 563 095 |
43 412 330 |
43 912 330 |
43 412 330 |
44 346 670 |
43 412 330 |
43 412 330 |
43 912 330 |
43 412 347 |
541 724 580 |
|
22. |
Egyenleg |
51 221 216 |
24 326 729 |
30 961 067 |
-10 139 370 |
-5 988 605 |
-6 488 605 |
-14 412 605 |
-15 349 395 |
-8 892 605 |
-14 912 605 |
-15 412 605 |
-14 912 617 |
|
8. melléklet a 4/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat által adott közvetett támogatások |
|||
|
Forintban |
|||
|
Sor-szám |
Bevételi jogcím |
Kedvezmény nélkül elérhető bevétel |
Kedvezmények, mentességek összege |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1. |
Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése |
||
|
2. |
Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése |
||
|
3. |
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése |
||
|
4. |
Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése |
||
|
5. |
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen |
||
|
6. |
-ebből: Építményadó |
||
|
7. |
Talajterhelési díj |
3 360 000 |
|
|
8. |
Vállalkozók kommunális adója |
||
|
9. |
Magánszemélyek kommunális adója |
||
|
10. |
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
||
|
11. |
Idegenforgalmi adó épület után |
||
|
12. |
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
8 840 000 |
|
|
13. |
Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
||
|
14. |
Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
||
|
15. |
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
||
|
16. |
Egyéb kedvezmény |
||
|
17. |
Egyéb kölcsön elengedése |
||
|
26. |
|||
|
27. |
Összesen: |
12 200 000 |
|
9. melléklet a 4/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez
|
A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai |
||||
|---|---|---|---|---|
|
B E V É T E L E K |
||||
|
1. sz. táblázat |
Forintban |
|||
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
2026. év |
2027. év |
2028. év |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. |
I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5) |
533 000 000 |
539 000 000 |
555 000 000 |
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
13 000 000 |
14 000 000 |
15 000 000 |
|
3. |
Működési bevételek |
60 000 000 |
65 000 000 |
70 000 000 |
|
4. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
340 000 000 |
350 000 000 |
360 000 000 |
|
5. |
Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül |
120 000 000 |
110 000 000 |
110 000 000 |
|
6. |
II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9) |
10 000 000 |
11 000 000 |
37 000 000 |
|
7. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
10 000 000 |
11 000 000 |
37 000 000 |
|
8. |
Felhalmozási bevételek |
|||
|
9. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||
|
10. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. ) |
543 000 000 |
550 000 000 |
592 000 000 |
|
11. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( 11.1.+11.2) |
20 000 000 |
44 000 000 |
33 000 000 |
|
11.1. |
Működési célú finanszírozási bevétel |
10 000 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
11.2. |
Felhalmozási célú finanszírozási bevétel |
10 000 000 |
34 000 000 |
23 000 000 |
|
12. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11) |
563 000 000 |
594 000 000 |
625 000 000 |
|
K I A D Á S O K |
||||
|
2. sz. táblázat |
Forintban |
|||
|
Sor-szám |
Kiadási jogcímek |
2026. év |
2027. év |
2028. év |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. |
I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) |
541 000 000 |
571 000 000 |
601 000 000 |
|
1.1. |
Személyi juttatások |
270 000 000 |
280 000 000 |
290 000 000 |
|
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
21 000 000 |
22 000 000 |
23 000 000 |
|
1.3. |
Dologi kiadások |
170 000 000 |
180 000 000 |
190 000 000 |
|
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
75 000 000 |
80 000 000 |
90 000 000 |
|
1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
5 000 000 |
9 000 000 |
8 000 000 |
|
2. |
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3) |
10 000 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
2.1. |
Beruházások |
10 000 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
2.2. |
Felújítások |
|||
|
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|||
|
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
551 000 000 |
581 000 000 |
611 000 000 |
|
4. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.1+4.2) |
12 000 000 |
13 000 000 |
14 000 000 |
|
4.1. |
Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.) |
12 000 000 |
13 000 000 |
14 000 000 |
|
4.2. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.) |
|||
|
5. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4) |
563 000 000 |
594 000 000 |
625 000 000 |