Köröm Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi zárszámadásról

Hatályos: 2025. 05. 31

Köröm Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi zárszámadásról

2025.05.31.

[1] Köröm Község Önkormányzata Képviselő-testülete az éves gazdálkodásának, az előző évi költségvetés végrehajtásának jóváhagyása céljából,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadásának

a) bevételi főösszegét 576 224 578 forintban, ezen belül

aa) költségvetési bevételét 521 795 620 forintban,

ab) finanszírozási bevételét 54 428 958 forintban,

b) kiadási főösszegét 535 583 797 forintban, ezen belül

ba) költségvetési kiadását 525 177 020 forintban,

bb) finanszírozási kiadását 10 406 777 forintban

összegben állapítja meg.

2. § (1) A zárszámadás mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban az 1. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(2) A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.

3. § Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzatnak 2024. évben Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekteket a 4. melléklet szerint hagyja jóvá

5. § (1) Köröm Község Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(2) A Körömi Antall József Napközi Otthonos Óvoda bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 6. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

6. § Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek maradvány kimutatását, a maradvány felhasználását a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) Az Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott kimutatásokat a 8. melléklet szerint tartalmazzák.

(2) A Gst. 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügylete az önkormányzatnak 2024. évben nem volt, az Áht. 91. § (2) bekezdés b) pontja szerint adósságállomány alakulását a 9. melléklet szerinti tartalmazza.

(3) Az Áht. 91. § (2) bekezdés c) pontjában meghatározott, 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonkimutatást a 10. melléklet szerinti tartalmazzák.

(4) Az Áht. 91. § (2) bekezdés d) pontja szerinti adatokat a 11. melléklet szerint mutatja be az önkormányzat.

8. § A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Köröm Község Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai és teljesítése
(Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)
													*forint*
BEVÉTELEK
sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	373 412 137	329 144 401	44 267 736	-	529 533 689	462 737 953	66 795 736	-	519 928 826	461 506 009	58 422 817	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	312 644 401	312 644 401	-	-	437 306 953	437 306 953	-	-	435 920 668	435 920 668	-	-
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	11 000 000	11 000 000	-	-	15 020 000	15 020 000	-	-	14 957 273	14 957 273	-	-
I.3.	B4. Működési bevételek	49 767 736	5 500 000	44 267 736	-	77 206 736	10 411 000	66 795 736	-	69 050 885	10 628 068	58 422 817	-
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	1 866 794	-	1 866 794	-	1 866 794	-	1 866 794	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	1 866 794	-	1 866 794	-	1 866 794	-	1 866 794	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	373 412 137	329 144 401	44 267 736	-	531 400 483	462 737 953	68 662 530	-	521 795 620	461 506 009	60 289 611	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	42 915 736	42 915 736	-	-	54 428 958	54 428 958	-	-	54 428 958	54 428 958	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	416 327 873	372 060 137	44 267 736	-	585 829 441	517 166 911	68 662 530	-	576 224 578	515 934 967	60 289 611	-


	KIADÁSOK
sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	395 420 782	361 420 782	34 000 000	-	555 837 334	501 837 334	54 000 000	-	516 933 668	469 162 964	47 770 704	-
III.1	K1. Személyi juttatások	213 879 352	203 879 352	10 000 000	-	307 668 877	295 668 877	12 000 000	-	297 924 134	286 201 311	11 722 823	-
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	24 405 906	22 405 906	2 000 000	-	30 672 937	28 672 937	2 000 000	-	27 543 995	26 166 616	1 377 379	-
III.3	K3. Dologi kiadások	108 932 832	86 932 832	22 000 000	-	178 737 283	138 737 283	40 000 000	-	158 663 278	123 992 776	34 670 502	-
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	46 202 692	46 202 692	-	-	29 102 692	29 102 692	-	-	25 166 298	25 166 298	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	2 000 000	2 000 000	-	-	9 655 545	9 655 545	-	-	7 635 963	7 635 963	-	-
IV.	Felhalmozási kiadások	12 009 577	-	12 009 577	-	9 581 371	199 000	9 382 371	-	8 243 352	198 380	8 044 972	-
IV.1	K6. Beruházások	-	-	-	-	3 379 454	199 000	3 180 454	-	2 914 648	198 380	2 716 268	-
IV.2	K7. Felújítások	12 009 577	-	12 009 577	-	6 201 917	-	6 201 917	-	5 328 704	-	5 328 704	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	407 430 359	361 420 782	46 009 577	-	565 418 705	502 036 334	63 382 371	-	525 177 020	469 361 344	55 815 676	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	8 897 514	8 897 514	-	-	20 410 736	20 410 736	-	-	10 406 777	10 406 777	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	416 327 873	370 318 296	46 009 577	-	585 829 441	522 447 070	63 382 371	-	535 583 797	479 768 121	55 815 676	-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
1.	Működési bevételek	373 412 137				529 533 689				519 928 826
2.	Működési kiadások	395 420 782				555 837 334				516 933 668
3.	Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. )	- 22 008 645				- 26 303 645				2 995 158

4.	Felhalmozási bevételek	-				1 866 794				1 866 794
5.	Felhalmozási kiadások	12 009 577				9 581 371				8 243 352
6.	Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. )	- 12 009 577				- 7 714 577				- 6 376 558

7.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	373 412 137				531 400 483				521 795 620
8.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	407 430 359				565 418 705				525 177 020
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. )	- 34 018 222				- 34 018 222				- 3 381 400


sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei	42 915 736
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése	-
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése	-
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele	34 018 222
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele	-
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések	8 897 514
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei	-
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele	-
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.4	Értékpapírok kibocsátása	-
II.5	Váltóbevételek	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)	42 915 736

sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 897 514
4.	Bankbetét elhelyezése
5.	Pénzügyi lízing kiadásai
6.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
7.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )	8 897 514

2. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
					*forint*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. évi teljesítés	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. évi teljesítés
1	2	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	312 644 401	437 306 953	435 920 668	K1. Személyi juttatások	213 879 352	307 668 877	297 924 134
2.	B3 Közhatalmi bevételek	11 000 000	15 020 000	14 957 273	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	24 405 906	30 672 937	27 543 995
3.	B4. Működési bevételek	49 767 736	77 206 736	69 050 885	K3. Dologi kiadások	108 932 832	178 737 283	158 663 278
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök				K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	46 202 692	29 102 692	25 166 298
5.					K5. Egyéb működési célú kiadások	2 000 000	9 655 545	7 635 963
6.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	373 412 137	529 533 689	519 928 826	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	395 420 782	555 837 334	516 933 668
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	30 906 159	46 714 381	7 008 801	Hitelek, kölcsönök törlesztése
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	30 906 159	46 714 381	7 008 801	Értékpapírok kiadásai
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 897 514	20 410 736	10 003 959
10.	Betét visszavonásából származó bevétel				Bankbetét elhelyezése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Pénzügyi lízing kiadásai
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
13.	Hitelek, kölcsönök felvétele				Váltó kiadások
14.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
15.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	30 906 159	46 714 381	7 008 801	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)	8 897 514	20 410 736	10 003 959
16.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	404 318 296	576 248 070	526 937 627	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	404 318 296	576 248 070	526 937 627
17.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	404 318 296	576 248 070	526 937 627	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	404 318 296	576 248 070	526 937 627
18.	Költségvetési hiány:	22 008 645	26 303 645	-	Költségvetési többlet:	-	-	2 995 158
19.	Tárgyévi hiány:	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-	-



II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
					*forint*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	2022. évi teljesítés	Megnevezés	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	2022. évi teljesítés
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		1 866 794	1 866 794	K6. Beruházások		3 379 454	2 914 648
2.	B5. Felhalmozási bevételek				K7. Felújítások	12 009 577	6 201 917	5 328 704
3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások
4.	Költségvetési bevételek összesen:		1 866 794	1 866 794	Költségvetési kiadások összesen:	12 009 577	9 581 371	8 243 352
5.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)	12 009 577	7 714 577		Hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Költségvetési maradvány igénybevétele	12 009 577	7 714 577		Értékpapírok kiadásai
7.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
8.	Betét visszavonásából származó bevétel				Bankbetét elhelyezése
9.	Értékpapír értékesítése				Pénzügyi lízing kiadásai
10.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )				Váltó kiadások
12.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
14.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Értékpapírok kibocsátása
16.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
17.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)	12 009 577	7 714 577		Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (5+...+16)
18.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)	12 009 577	9 581 371	1 866 794	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)	12 009 577	9 581 371	8 243 352
19.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)	12 009 577	9 581 371	1 866 794	KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)	12 009 577	9 581 371	8 243 352
20.	Költségvetési hiány:	12 009 577	7 714 577	6 376 558	Költségvetési többlet:	-	-	-
21.	Tárgyévi hiány:	-	-		Tárgyévi többlet:	-	-	-

3. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások előirányzata felújításonként
					*forint*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII.31-ig	2024. évi előirányzat	2024. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Óvodai eszközök beszerzése	198 380	2024		198 380
Mezőgazdasági támogatások VP-19.2.1-20-11-22	7 162 620	2023-2024	5 094 219	2 068 401
Közfoglalkoztatás eszköz beszerzés	342 207			342 207
Községgazdálkodási eszközök beszerzése	212 870	2024		212 870
Orvosi rendelői beszerzések	66 790	2024		66 790
Kulturális érték beszerzése	26 000	2024		26 000


ÖSSZESEN:	8 008 867		5 094 219	2 914 648


Felújítási kiadások előirányzata beruházásonként
					*forint*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII.31-ig	2024. évi előirányzat	2024. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Komp felújítás	5 429 250	2023-2024-2025		4 946 650	482 600
Telepűlés szolgáltatási eszköz felú	382 054	2024		382 054







ÖSSZESEN:	5 811 304			5 328 704	482 600

4. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek
EU-s projekt neve, azonosítója:	EFOP-1.6.2.-0066 Humán szolgáltatások fejlesztése
				*forint*
Források	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás		4 321 456			4 321 456
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
Források összesen:	0	4 321 456	0	0	4 321 456

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele		450 000			450 000
Adminisztratív költségek					0
beuházások					0
Összesen:	0	450 000	0	0	450 000

EU-s projekt neve, azonosítója:	Komp felújítás
				*forint*
Források	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő	494 665	48 260			542 925
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	4 451 985	434 340			4 886 325
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	4 946 650	482 600	0	0	5 429 250

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések		4 946 650	482 600		5 429 250
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
beuházások					0
Összesen:	0	4 946 650	482 600	0	5 429 250

EU-s projekt neve, azonosítója:	Leader pályázat VP6-19.2.1-20-11-22
				*forint*
Források	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő		68 306			68 306
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	5 567 744	1 432 454			7 000 198
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
Források összesen:	5 567 744	1 500 760	0	0	7 068 504

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések	5 094 219	2 068 401			7 162 620
Szolgáltatások igénybe vétele		148 209			148 209
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
Összesen:	5 094 219	2 216 610	0	0	7 310 829

5. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése: Köröm Község Önkormányzata
													*forint*
sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	149 135 778	149 135 778	-	-	254 416 729	254 416 729	-	-	264 043 016	264 043 016	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	132 635 778	132 635 778			228 985 729	228 985 729			241 830 310	241 830 310
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	11 000 000	11 000 000			15 020 000	15 020 000			14 957 273	14 957 273
I.3.	B4. Működési bevételek	5 500 000	5 500 000			10 411 000	10 411 000			7 255 433	7 255 433
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	1 866 794	-	1 866 794	-	1 866 794	-	1 866 794	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				1 866 794		1 866 794		1 866 794		1 866 794
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	149 135 778	149 135 778	-	-	256 283 523	254 416 729	1 866 794	-	265 909 810	264 043 016	1 866 794	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	41 760 351	41 760 351			53 273 573	53 273 573			53 273 573	53 273 573
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	190 896 129	190 896 129	-	-	309 557 096	307 690 302	1 866 794	-	319 183 383	317 316 589	1 866 794	-

sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	169 989 038	169 989 038	-	-	279 763 989	279 763 989	-	-	261 017 983	261 017 983	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	58 351 000	58 351 000			138 928 000	138 928 000			138 710 815	138 710 815
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 187 220	4 187 220			10 072 175	10 072 175			9 535 662	9 535 662
III.3	K3. Dologi kiadások	59 248 126	59 248 126			92 005 577	92 005 577			79 969 245	79 969 245
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	46 202 692	46 202 692			29 102 692	29 102 692			25 166 298	25 166 298
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	2 000 000	2 000 000			9 655 545	9 655 545			7 635 963	7 635 963
IV.	Felhalmozási kiadások	12 009 577	-	12 009 577	-	9 382 371	-	9 382 371	-	8 044 972	-	8 044 972	-
IV.1	K6. Beruházások	-						3 180 454		2 716 268		2 716 268
IV.2	K7. Felújítások	12 009 577		12 009 577				6 201 917		5 328 704		5 328 704
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-				-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	181 998 615	169 989 038	12 009 577	-	289 146 360	279 763 989	9 382 371	-	269 062 955	261 017 983	8 044 972	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	8 897 514	8 897 514			20 410 736	20 410 736			10 406 777	10 406 777
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	190 896 129	178 886 552	12 009 577	-	309 557 096	300 174 725	9 382 371	-	279 469 732	271 424 760	8 044 972	-

6. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv megnevezése:Körömi Antall József Napközi Otthonos Óvoda
													*forint*
sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	224 276 359	180 008 623	44 267 736	-	275 116 960	208 321 224	66 795 736	-	255 885 810	197 462 993	58 422 817	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	180 008 623	180 008 623			208 321 224	208 321 224			194 090 358	194 090 358
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-				-				-		-
I.3.	B4. Működési bevételek	44 267 736		44 267 736		66 795 736		66 795 736		61 795 452	3 372 635	58 422 817
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről									-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek									-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök									-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	224 276 359	180 008 623	44 267 736	-	275 116 960	208 321 224	66 795 736	-	255 885 810	197 462 993	58 422 817	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	1 155 385	1 155 385			1 155 385	1 155 385			1 155 385	1 155 385
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	225 431 744	181 164 008	44 267 736	-	276 272 345	209 476 609	66 795 736	-	257 041 195	198 618 378	58 422 817	-

sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi teljesítés	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	225 431 744	191 431 744	34 000 000	-	276 073 345	222 073 345	54 000 000	-	255 915 685	208 144 981	47 770 704	-
III.1	K1. Személyi juttatások	155 528 352	145 528 352	10 000 000		168 740 877	156 740 877	12 000 000		159 213 319	147 490 496	11 722 823
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	20 218 686	18 218 686	2 000 000		20 600 762	18 600 762	2 000 000		18 008 333	16 630 954	1 377 379
III.3	K3. Dologi kiadások	49 684 706	27 684 706	22 000 000		86 731 706	46 731 706	40 000 000		78 694 033	44 023 531	34 670 502
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-				-				-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-				-				-
IV.	Felhalmozási kiadások	-	-	-	-	199 000	199 000	-	-	198 380	198 380	-	-
IV.1	K6. Beruházások	-				199 000	199 000			198 380	198 380
IV.2	K7. Felújítások	-				-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-				-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	225 431 744	191 431 744	34 000 000	-	276 272 345	222 272 345	54 000 000	-	208 343 361	208 343 361		-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK									-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	225 431 744	191 431 744	34 000 000	-	276 272 345	222 272 345	54 000 000	-	208 343 361	208 343 361	-	-

7. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

MARADVÁNYKIMUTATÁS
			*forint*
Megnevezés	Költségvetési szerv megnevezése	Költségvetési szerv megnevezése	Összesen
Megnevezés	Köröm Község Önkormányzata	Körömi Antall József Napközi Otthonos Óvoda	Összesen
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	460 000 168	61 795 452	521 795 620
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	269 062 955	256 114 065	525 177 020
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	190 937 213	- 194 318 613	- 3 381 400
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	53 273 573	195 245 743	248 519 316
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	204 094 317	195 245 743	399 340 060
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	- 150 820 744	927 130	- 149 893 614
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	40 116 469	927 130	41 043 599
05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	40 116 469	927 130	41 043 599
06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	40 116 469		40 116 469
III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)			-
07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei			-
08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai			-
IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)			-
B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)			-
C) Összes maradvány (=A+B)	40 116 469	927 130	41 043 599
D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa			-
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	40 116 469	927 130	41 043 599
*F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B0,1)**			-
G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)			-

8. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontja szerinti tájékoztató adatok 2024. év


PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sor-szám	Megnevezés	Összeg
1.	Pénzkészlet 2024. január 1-én	38 855 549
2.	Bankszámlák egyenlege	37 962 214
3.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	893 335
4.	Követelések (+) - állomány változások pénzforgalmi tranzakciók miatt	-180 692
5.	Kötelezettségek (-) - állomány változások pénzforgalmi tranzakciók miatt	5 994 234
6.	Záró pénzkeszlet 2024. december 31-én	37 629 841
7.	Bankszámlák egyenlege	37 008 115
8.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	621 726

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)
			*forint*
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények, mentességek összege
1	2	3	4
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
6.	-ebből: Építményadó
7.	Talajterhelési díj	1 085 735	114 453
8.	Egyéb bírság bevétel, késedelmi pótlék	719 640
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	13 151 898
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
18.
19.
20.
21.
27.	Összesen:	14 957 273	114 453

9. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, Gst. 8. § (2) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletek , bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban Áht.91. § (2) bekezdés b) pontja
2024. december 31-én
							*forintban*
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	Lejárt					Nem lejárt, lejárt összes tartozás
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	1-90 nap közötti	91-180 nap közötti	181-360 nap közötti	360 napon túli	Összes lejárt tartozás	Nem lejárt, lejárt összes tartozás
A	B	C	D	E	F	G	H=(D+…+G)	I=(C+H)
I. Belföldi hitelezők
1.	Hitel, kölcsön
2.	Értékpapír
3.	Váltó
4.	Pénzügyi lizing
5.	szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés
6.	hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek
7.	Egyéb adósság	24 193 791						24 193 791
Belföldi összesen:		24 193 791						24 193 791
II. Külföldi hitelezők
1.	Hitel, kölcsön
2.	Értékpapír
3.	Váltó
4.	Pénzügyi lizing
5.	szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés
6.	hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek
7.	Egyéb adósság
Külföldi összesen:
Adósságállomány mindösszesen:		24 193 791						24 193 791


Adósság állomány alakulása lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban Áht.91. § (2) bekezdés b) pontja 2024. december 31-én
							*forint*
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	Lejárt					Nem lejárt, lejárt összes tartozás
Sor-szám	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	1-90 nap közötti	91-180 nap közötti	181-360 nap közötti	360 napon túli	Összes lejárt tartozás	Nem lejárt, lejárt összes tartozás
A	B	C	D	E	F	G	H=(D+…+G)	I=(C+H)
I. Belföldi hitelezők
1.	Kötelezettségek személyi juttatásokra	3 487 500						3 487 500
2.	Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
3.	Kötelezettségek dologi kiadásokra	14 121 928						14 121 928
4.	Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
5.	Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra	982 642						982 642
6.	Kötelezettségek beruházásokra
7.	Kötelezettségek felújításokra
8.	Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
9.	Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra	10 406 777						10 406 777
Belföldi összesen:		28 998 847						28 998 847
II. Külföldi hitelezők
1.	Kötelezettségek személyi juttatásokra
2.	Kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra
3.	Kötelezettségek dologi kiadásokra
4.	Kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
5.	Kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra
6.	Kötelezettségek beruházásokra
7.	Kötelezettségek felújításokra
8.	Kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra
9.	Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra
Külföldi összesen:
Adósságállomány mindösszesen:		28 998 847						28 998 847

10. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről
2024. év
		*forint*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*Bruttó*	*Könyv szerinti*	*Becsült*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*állományi érték*
A	B	C	D	E
I. Immateriális javak	01.
II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)	02.	762 259 087	509 435 452
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)	03.	669 786 560	484 615 263
1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	04.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	05.	669 786 560	484 615 263
1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	06.
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	07.
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)	08.	92 472 527	24 820 189
2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek	09.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	10.
2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek	11.	86 654 952	24 695 189
2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek	12.	5 817 575	125 000
3. Tenyészállatok (14+15+16+17)	13.
3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok	14.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok	15.
3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok	16.
3.4. Üzleti tenyészállatok	17.
4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)	18.
4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások	19.
4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások	20.
4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások	21.
4.4. Üzleti beruházások, felújítások	22.
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)	23.
5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése	24.
5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése	25.
5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése	26.
5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése	27.
III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)	28.
1. Tartós részesedések (30+31+32+33)	29.
1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések	30.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések	31.
1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések	32.
1.4. Üzleti tartós részesedések	33.
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)	34.
2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	35.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	36.
2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	37.
2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	38.
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)	39.
3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	40.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	41.
3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	42.
3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	43.
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	44.
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (01+02+28+44)	45.	762 259 087	509 435 452
I. Készletek	46.	555 643	555 643
II. Értékpapírok	47.
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)	48.	555 643	555 643
I. Lekötött bankbetétek	49.
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	50.	955 420	955 420
III. Forintszámlák	51.	37 008 115	37 008 115
IV. Devizaszámlák	52.
C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)	53.	37 963 535	37 963 535
I. Költségvetési évben esedékes követelések	54.	14 658 794	14 658 794
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	55.	2 027 465	2 027 465
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	56.	3 796 246	3 396 246
D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)	57.	20 482 505	20 082 505
I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása	58.
II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai	59.
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (58+59)	60.	-996 367	-996 367
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	61.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)	62.	820 264 403	567 040 768

a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról
2024. év

	*Adatok: forintban!*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
A	B	C
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	01.	600 552 209
II. Nemzeti vagyon változásai	02.
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	03.	15 288 306
IV. Felhalmozott eredmény	04.	-84 820 060
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	05.
VI. Mérleg szerinti eredmény	06.	-18 821 928
G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)	07.	512 198 527
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	08.	18 275 888
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	09.	10 406 777
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	10.	316 182
H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)	11.	28 998 847
I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	12.
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13.	25 843 394
FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)	14.	567 040 768

az érték nélkül nyilvántartott eszközökről

Megnevezés	*Sorszám*	Értéke (E Ft)
A	B	C
„0”-ra leírt eszközök	1.	6 750
Használatban lévő kisértékű immateriális javak	2.	341
Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök	3.	20 977
Készletek	4.	175
01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9)	5.
Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök	6.
Bérbe vett befektetett eszközök	7.
Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök	8.
PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök	9.
02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13)	10.
Bérbe vett készletek	11.
Letétbe bizományba átvett készletek	12.
Intervenciós készletek	13.
*Gyűjtemény, régészeti lelet (15+…+17)**	14.
Közgyűjtemény	15.
Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak	16.
Régészeti lelet	17.
Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök	18.
Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31):		28 243
* Nvt. 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti eszközök

11. melléklet a 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása Áht. 91. § (2) bekezdés d) pontja

			*forint*
		*2024.12.31-én*
Megnevezés	befektetési forma	névérték	könyvszerinti érték
Borsodvíz Zrt.	részvény	-	-
összesen		-	-