Fulókércs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021.(II.24.) önkormányzati rendelete
Fulókércs Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 02. 25- 2022. 05. 16Fulókércs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021.(II.24.) önkormányzati rendelete
Fulókércs Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről
2021.02.25.
Fulókércs Község Önkormányzatának Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatályba lépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelet 1. §-ában kihirdetett veszélyhelyzetre figyelemmel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján a Képviselő-testület feladat- és hatáskörét gyakorolva, a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a helyi önkormányzatok és szervezik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendelem el:
1. §
A rendelet hatálya
A rendelet személyi hatálya Fulókércs Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), Fulókércs Község Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és Bizottságaira, a Fulókércsi Étkeztetés Nappali Ellátás Alapszolgáltatóra (a továbbiakban: intézmény) terjed ki.
2. §
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) Az Önkormányzat és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek együttes 2021. évi költségvetését:
370.085.866.- Ft |
Költségvetési bevétellel |
|---|---|
409.206.730.- Ft |
Költségvetési kiadással |
-39.120.864.- Ft |
Költségvetési egyenleggel, |
27.302.405.- Ft |
működési hiánnyal, |
16.327.574.- Ft |
felhalmozási hiánnyal, |
állapítom meg.
(2) A költségvetési hiány rendezésére az előző évek költségvetési maradványának igénybevételével kerül sor.
(3) A képviselő-testület feladat és hatáskörét gyakorolva:
a)a költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását helyi önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat az 1.1. melléklet szerint,
b) az önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait működési és felhalmozási bevételek és kiadások és azokon belül kiemelt előirányzatok szerint, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 1.2. – 1.4. melléklet szerint,
c) a működési és felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen helyi önkormányzati szinten a 2.1. – 2.2. melléklet szerint határozom meg.
3. §
A költségvetés részletezése
(1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetésének az önkormányzat és az irányításában lévő költségvetési szervek közötti megoszlását a következők szerint állapítom meg:
a) az önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatok szerint összevontan a 9.1. melléklet, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 9.1.1. – 9.1.3. melléklet szerint,
b) a Fulókércsi Étkeztetés és Nappali Ellátás Szociális Alapszolgáltató költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatok szerint összevontan a 9.3. melléklet, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.3.1. – 9.3.3. melléklet szerint.
(2) A képviselő-testület feladat és hatáskörét gyakorolva
a) az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló ilyen projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint,
b) az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő 2021. évi fejlesztési célokat a 3. melléklet szerint,
c) az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és önkormányzati garanciákból és kezességekből fennálló kötelezettségeit a futamidő végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig és azokhoz kapcsolódóan az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló Korm. rendelet szerinti saját bevételeit a 4. – 5. melléklet szerint állapítom meg.
d) beruházási (felhalmozási kiadások előirányzatát beruházásonként a 6. melléklet szerint, a felújítási kiadások előirányzatát felújításonként a 7. melléklet szerint fogadom el.
e) a 10. melléklet tartalmazza az önkormányzat elismert tartozásállományát.
(3) A kiadások között 21.862.569.- forint tartalékot állapítok meg.
4. §
A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(3) A gazdálkodás során a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) előírásai alapján az Önkormányzat és intézményei elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítják, további terhelhetőség figyelembevétele mellett finanszírozzák az önként vállalt, nem kötelező feladatait.
(4) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(5) Az Önkormányzat és az intézmények esetében normatív jutalmak a személyi juttatás kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 15%-áig, vállalható kötelezettség.
(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(8) A Képviselő-testület e rendeletben jóváhagyott előirányzatok és létszámkeretek módosításának, átcsoportosításának jogát minden esetben fenntartja magának.
(8) A költségvetési előirányzatok feletti rendelkezési jogosultság tekintetében, az önkormányzati előirányzatok kivételével, a költségvetési szervek vezetői teljes jogkörrel rendelkeznek.
1. §
Az előirányzatok módosítása
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(3) A Képviselő-testület az előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként (a döntése szerinti időpontokban), de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat-túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
1. §
A gazdálkodás szabályai
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladataik ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a hatályos munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkeznek.
(3) valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
(5) A költségvetési szervek a saját működési bevételeik eredeti, illetve módosított előirányzatát meghaladó többletbevételeikből az éves személyi juttatások és az azzal összefüggő munkaadót terhelő járulékok előirányzatát nem növelhetik.
(6) A költségvetési szervek az államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök, valamint a támogatásértékű bevételek eredeti, illetve módosított előirányzatát meghaladó többletbevételeket - a jegyző egyidejű tájékoztatása mellett - intézményi hatáskörben felhasználhatják.
(7) Az egyéb szociálpolitikai feladatokat - települési támogatás - a Polgármesterre ruházza át.
(8) A Képviselő-testület a civil önszerveződő közösségek részére a költségvetésben meghatározott keretösszeg mértékéig nyújt támogatást.
(9) A támogatás folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezettel, személlyel - az Önkormányzat nevében - a polgármester Támogatási Szerződést köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználására, valamint annak elszámolására vonatkozóan.
(10) A Képviselő-testület a polgármester részére 1.000.000.-Ft polgármesteri keretet biztosít. A polgármesteri keretet az év során a polgármester nem használhatja fel lakossági önerő befizetés kiváltására és intézmény működtetésére. A polgármesteri keret felhasználásáról a Képviselő-testületet a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.
1. §
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az Önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető a felelős.
(2) A költségvetés végrehajtását a belső ellenőrzés, mint társult feladatellátás keretében az Encsi Többcélú Kistérségi Társulás által foglalkoztatott 1 fő belső ellenőr ellenőrzi, az éves ellenőrzési munkatervben foglaltak szerint.
(4) A költségvetési szervek megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. §
Záró rendelkezések
(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti Fulókércs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (III. 9.) rendelete.
Kádasné Radvai Katalin s.k. Mata Imre s.k.
jegyző polgármester
Kihirdetési záradék:
Ez a rendelet 2021. február 24. napján kihirdetésre került.
Fulókércs, 2021. február24.
Kádasné Radvai Katalin s. k.
jegyző