Sajóivánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi zárszámadásról
Hatályos: 2024. 05. 28- 2024. 05. 28Sajóivánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi zárszámadásról
Sajóivánka község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, a polgármesterre, a Sajóivánkai Községi Konyhára, a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatalra terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) Sajóivánka község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) 2023. évi költségvetése 313 170 557 Ft bevétellel teljesült.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételből
a) önkormányzatok működési támogatásai 39 229 511 Ft,
b) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 19 408 725 Ft,
c) közhatalmi bevételek 47 118 079 Ft,
d) működési bevételek 14 724 107 Ft,
e) előző év költségvetési maradványának igénybevétele 191 435 606 Ft,
f) államháztartáson belüli megelőlegezések 1254529 Ft.
(3) Az önkormányzat 2023. évi költségvetése 291 187 180 Ft kiadással teljesült.
(4) A (3) bekezdés szerinti kiadásból
a) személyi juttatások 34 352 379 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 714 278 Ft,
c) dologi kiadások 73 285 913 Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 1 327 000 Ft,
e) egyéb működési célú kiadások 15 873 486 Ft,
f) beruházások 133 408 563 Ft,
g) felújítások 10 542 600 Ft
h) egyéb felhalmozási célú kiadások 100 Ft,
i) finanszírozási kiadások 18 682 861 Ft.
(5) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását az 1. melléklet tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bek. g. pontja szerinti, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) 45. § (1) bekezdés a) pontjának felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat.
(6) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a 2. melléklet tartalmazza.
(7) A 2023. évi költségvetési maradvány 21.983.377 Ft. A maradvány-kimutatást a 3. melléklet tartalmazza.
(8) A 4. melléklet tartalmazza a (3) bekezdés szerinti kiadási főösszeg teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
(9) A (3) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását az 5. melléklet tartalmazza.
(10) Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtása során, az alábbi európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételei és kiadásai teljesültek: a TOP-3.1.1.16-B01-2017-00006 - Fenntartható települési közlekedésfejlesztés elnevezésű, Kazincbarcika – Sajóivánka - Vadna települések közötti kerékpárút létesítése című hálózatának infrastrukturális fejlesztése 158 199 780 Ft bevétellel az előző évi pénzmaradványon belül és 154 997 296 Ft kiadással.
(11) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen – a 6. melléklet tartalmazza.
(12) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen – a 7. melléklet tartalmazza.
(13) Az önkormányzat a tárgyéven túli működési-, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezett.
(14) Az önkormányzat - az Áht. 23. § (2) f)-g) pontja szerint - a Gst. 8. § (2) bekezdésében szabályozott adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalásból eredő kötelezettséggel nem rendelkezett 2023. év folyamán.
(15) Az önkormányzat által az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint nem nyújtott közvetett támogatásokat a költségvetési év során.
(16) A képviselő-testület az Áht 24. § (4) bekezdés b) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott.
(17) A 8. melléklet tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást.
(18) A 9. melléklet tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban.
(19) A 10. melléklet tartalmazza a vagyonkimutatást, a 11. melléklet pedig az eredménykimutatást.
(20) Az Önkormányzat 2023. évben vállalkozási tevékenységet nem végzett, így a költségvetési beszámolója egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatást nem tartalmaz.
(21) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a költségvetési beszámoló ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmaz.
A Sajóivánkai Községi Konyha költségvetésének teljesülése
3. § (1) A Sajóivánkai Községi Konyha (a továbbiakban: Községi Konyha) 2023. évi költségvetése 22 967 010 Ft bevétellel teljesült.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételből
a) működési bevételek 4 606 877 Ft,
b) előző év költségvetési maradványának igénybevétele 896 272 Ft,
c) központi, irányító szervi támogatás 17 463 861 Ft.
(3) A Községi Konyha 2023. évi költségvetése 22 063 037 Ft kiadással teljesült.
(4) A (3) bekezdés szerinti kiadásból
a) személyi juttatások 10 991 055 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 496 338 Ft,
c) dologi kiadások 9 575 644Ft.
(5) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a 12. melléklet tartalmazza.
(6) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a 13. melléklet tartalmazza.
(7) A 14. melléklet tartalmazza a (3) bekezdés szerinti kiadási főösszeg teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.
(8) A (3) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a 15. melléklet tartalmazza.
(9) A 2023. évi költségvetési maradvány 903 973 Ft. A maradvány-kimutatást a 16. melléklet, az eredmény-kimutatást a 17. melléklet tartalmazza.
(10) A 18. melléklet tartalmazza a költségvetési mérleget, közgazdasági tagolásban.
(11) A 19. melléklet tartalmazza a vagyonkimutatást.
Záró rendelkezések
4. § Hatályát veszti az önkormányzat 2022.évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelet.
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.