Irota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2022. 05. 24
az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Tárgy: az Önkormányzat 2021. évi végrehajtásáról szóló rendelet megtárgyalása
A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló
1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés e) pontjában foglalt kötelezettségemnek eleget téve, a mellékelt zárszámadási rendelet-tervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé.
A mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal, a jegyző irányításával került összeállításra.
Indoklás a rendelet-tervezethez
Az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének:
- teljesített kiadási főösszege 25 955 502 Ft,
- teljesített bevételi főösszege 64 828 325 Ft.
A kiadások 39 %-ra, a bevételek 99 %-ra teljesültek.
A kiadások és bevételek egymáshoz viszonyított teljesítési szintje összességében kedvezőnek értékelhető.
1. Az önkormányzati bevételek elemzése
1.1. A bevételek a főbb bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
Főbb bevételi jogcímek |
Eredeti
előirányzat |
Módosított-előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Önkormányzatok működési támogatásai (normatív hozzájárulások, központosított támogatások) |
17 448 216 |
18 643 580 |
18 643 580 |
100,0 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
7 200 000 |
6 444 822 |
6 444 822 |
100,0 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
857 255 |
33 934 475 |
33 934 475 |
100,0 |
Közhatalmi bevételek (kommunális adó, gépjárműadó, pótlék bevétel) |
320 000 |
353 367 |
288 955 |
81,77 |
Működési bevételek (szolgáltatások ellenértéke, kamatbevétel) |
300 000 |
1 059 900 |
542 545 |
51,18 |
Felhalmozási bevételek |
- |
- |
- |
- |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
- |
- |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
- |
699 419 |
699 419 |
100,0 |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
4 274 529 |
4 274 529 |
4 274 529 |
100,0 |
Összesen |
30 400 000 |
65 410 092 |
64 828 325 |
99,11 |
A fentiek alapján a bevételek között a legnagyobb arányt a következő bevételi jogcímek jelentették:
Önkormányzatok működési támogatása: 18 643 580 Ft
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 8 288 880 Ft
Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása: 7 110 000 Ft,
Falugondnoki támogatás: 4 572 000 Ft
Szociális feladatok támogatása: 2 311 008 Ft
Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása: 0 Ft
Szociális ágazati összevont pótlék: 226 992 Ft
Kulturális feladatok támogatása: 2 270 000 Ft
Működési célú központosított és kiegészítő támogatások: 974 700 Ft
2021. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása: 631 800 Ft
2021. évi szociális célú tűzifa vásárlás támogatása: 342 900 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 6 444 822 Ft
A közfoglalkoztatásra 5 381 824 Ft összegű támogatást kapott Önkormányzatunk.
Kistelepülési rendezvények támogatása: 1 000 000 Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 33 934 475 Ft
MFP Kommunális eszköz beszerzése (MFP-KOEB/2021): 13 813 536 Ft
MFP-UHK/2021 Út híd építése, felújítása pályázati összeg : 19 848 538 Ft
VP6-7,2,1-7,4,1,2-16 pályázat kifizetése : 272 401 Ft
Közhatalmi bevételek: 288 955 Ft
Magánszemélyek kommunális adója: 285 000 Ft
Késedelmi pótlék bevétel: 3 955 Ft
Működési bevételek: 542 545 Ft
Szolgáltatások ellenértéke, bérleti díj ÉRV Zrt.-nek: 88 626 Ft
Tárgyi eszköz bérbeadása (ingatlan): 269 606 Ft
Kiszámlázott ÁFA: 45 234 Ft
Közvetített szolgáltatások: 69 300 Ft
Készletértékesítés ( vashulladék): 68 250 Ft
Felhalmozási bevételek: 0 Ft
Hitelek jellemzői: Nem volt szükség hitel felvételére.
2.1. A kiadások a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
Kiemelt kiadási előirányzatok |
Eredeti
előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Személyi jellegű kiadások |
15 117 620 |
11 335 657 |
11 326 084 |
99,91 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 897 884 |
1 472 326 |
1 472 326 |
100,0 |
Dologi kiadások |
8 624 726 |
8 513 836 |
8 204 086 |
96,36 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 300 000 |
2 725 000 |
2 354 799 |
86,41 |
Egyéb működési célú kiadások |
623 316 |
1 023 649 |
1 005 449 |
98,22 |
Beruházási kiadások |
1 138 526 |
24 116 234 |
894 830 |
3,71 |
Felújítások |
0 |
15 525 462 |
0 |
0 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
697 928 |
697 928 |
697 928 |
100,0 |
Hitel |
- |
- |
- |
- |
Összesen |
30 400 000 |
65 410 092 |
25 955 502 |
39,68 |
A fentiek alapján a kiadások között a legnagyobb arányt a következő kiemelt előirányzatok jelentették:
A személyi jellegű kiadások jellemzői: 11 326 084 Ft
A teljesítés százaléka 99,91 %. A bérekből 33% a közfoglalkoztatott dolgozók személyi juttatása.
Munkaadókat terhelő járulékok: 1 472 326 Ft
Dologi jellegű kiadások jellemzői: 8 204 086 Ft
a teljesítés százaléka 96 ,36 %
ebből készletbeszerzés: 1 666 307 Ft
kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet): 212 525 Ft
közüzemi díjak: 288 037 Ft
vásárolt élelmezés (szünidei étkeztetés, falunapon étkezés biztosítása): 1 309 529 Ft
egyéb szolgáltatási kiadások (karbantartás, szolgáltatások, közvetített szolg.): 2 477 556 Ft
szakmai segítséget segítő szolgáltatás: 840 000 Ft
különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (áfa, kamat): 1 410 132 Ft
Önkormányzat által folyósított ellátások részletezése: 2 354 799 Ft
Települési támogatás: 1 865 999 Ft
Szociális csomagosztás: 488 800 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 1 005 449 Ft
Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó visszafizetési kötelezettség: 114 367 Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre: 258 442 Ft
orvosi ügyelet támogatása: 58 442 Ft
Közös Hivatal hozzájárulás: 200 000 Ft
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre: 632 640 Ft
melyből 631 800 Ft az ÉRV Zrt.-nek átadott lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatása
2018. évi tagdíj a Magyar Faluszövetség részére: 840 Ft
Beruházási kiadások: 894 830 Ft
Önkormányzatunk vagyonát 2021-ban az alábbi tényezők változtatták (adatok Ft-ban):
Bejárati ajtó |
172 000 |
Briggs motor fűnyíró traktorhoz |
196 850 |
Kistelepülési rendezvények pályázat eszközök |
272 764 |
Felújítások: 0 Ft
3. A tartalék és a költségvetési hiány/többlet
2021. évben tartalék nem lett képezve.