Irota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 04. 20
Irota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.04.20.
az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló
1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés e) pontjában foglalt kötelezettségemnek eleget téve, a mellékelt zárszámadási rendelet-tervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé.
A mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal, a jegyző irányításával került összeállításra.
Indoklás a rendelet-tervezethez
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének:
- teljesített kiadási főösszege 61 722 729 Ft,
- teljesített bevételi főösszege 66 952 991 Ft.
A kiadások 92,19 %-ra, a bevételek 100 %-ra teljesültek.
A kiadások és bevételek egymáshoz viszonyított teljesítési szintje összességében kedvezőnek értékelhető.
1. Az önkormányzati bevételek elemzése
1.1. A bevételek a főbb bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
Főbb bevételi jogcímek |
Eredeti
előirányzat |
Módosított-előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Önkormányzatok működési támogatásai (normatív hozzájárulások, központosított támogatások) |
22 172 355 |
23 177 571 |
23 177 571 |
100,0 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
2 848 100 |
2 182 974 |
2 182 974 |
100,0 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
Közhatalmi bevételek (kommunális adó, gépjárműadó, pótlék bevétel) |
305 000 |
306 921 |
306 921 |
100,0 |
Működési bevételek (szolgáltatások ellenértéke, kamatbevétel) |
377 000 |
82 848 |
82 848 |
100,0 |
Felhalmozási bevételek |
1 500 000 |
1 350 000 |
1 350 000 |
100,0 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
- |
- |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
- |
979 854 |
979 854 |
100,0 |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
38 872 823 |
38 872 823 |
38 872 823 |
100,0 |
Összesen |
66 075 278 |
66 952 991 |
66 952 991 |
100,0 |
A fentiek alapján a bevételek között a legnagyobb arányt a következő bevételi jogcímek jelentették:
Önkormányzatok működési támogatása: 23 177 571 Ft
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 8 980 900 Ft
Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása: 7 755 336 Ft,
Falugondnoki támogatás: 4 590 600 Ft
Szociális feladatok támogatása: 2 336 000 Ft
Szociális ágazati összevont pótlék: 277 036 Ft
Kulturális feladatok támogatása: 2 270 000 Ft
Működési célú központosított és kiegészítő támogatások: 4 171 335 Ft
2022. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása: 392 900 Ft
2022. évi szociális célú tűzifa vásárlás támogatása: 335 280 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 2 182 974 Ft
A közfoglalkoztatásra 2 082 974 Ft összegű támogatást kapott Önkormányzatunk.
Irotai Ruszin Önkormányzat támogatása 100 000 Ft
Közhatalmi bevételek: 306 921 Ft
Magánszemélyek kommunális adója: 299 500 Ft
Késedelmi pótlék bevétel: 7 421 Ft
Működési bevételek: 82 848 Ft
Szolgáltatások ellenértéke: 79 080 Ft
Felhalmozási bevételek: 1 350 0000 Ft
Tárgyi eszköz értékesítés (szárzúzó, tárcsa, traktor): 1 350 000 Ft
Hitelek jellemzői: Nem volt szükség hitel felvételére.
2.1. A kiadások a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
Kiemelt kiadási előirányzatok |
Eredeti
előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Személyi jellegű kiadások |
14 152 000 |
14 387 878 |
12 053 264 |
83,7 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 728 416 |
1 728 416 |
1 480 237 |
85,6 |
Dologi kiadások |
9 214 474 |
10 337 689 |
9 500 898 |
91,9 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 768 540 |
3 103 820 |
3 048 590 |
98,2 |
Egyéb működési célú kiadások |
2 292 800 |
1 536 105 |
961 492 |
62,6 |
Beruházási kiadások |
16 760 485 |
16 580 485 |
15 399 650 |
92,9 |
Felújítások |
18 459 144 |
18 459 179 |
18 459 179 |
100 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
699 419 |
819 419 |
819 419 |
100,0 |
Hitel |
- |
- |
- |
- |
Összesen |
66 075 278 |
66 952 991 |
61 722 729 |
92,2 |
A fentiek alapján a kiadások között a legnagyobb arányt a következő kiemelt előirányzatok jelentették:
A személyi jellegű kiadások jellemzői: 12 053 264 Ft
A teljesítés százaléka 83,7 %. A bérekből 17,3% a közfoglalkoztatott dolgozók személyi juttatása.
Munkaadókat terhelő járulékok: 1 480 237 Ft
Dologi jellegű kiadások jellemzői: 9 500 898 Ft
a teljesítés százaléka 91,9 %
ebből készletbeszerzés: 1 926 503 Ft
kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet): 237 744 Ft
egyéb szolgáltatási kiadások (karbantartás, szolgáltatások, közvetített szolg.): 5 743 911Ft
különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (áfa, kamat): 1 569 740 Ft
Önkormányzat által folyósított ellátások részletezése: 3 048 590 Ft
Települési támogatás: 2 606 050 Ft
Szociális tüzelőanyag: 432 540 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 961 492 Ft
Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó visszafizetési kötelezettség: 1 855 Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre: 566 737 Ft
orvosi ügyelet támogatása: 161 147 Ft
Közös Hivatal hozzájárulás: 300 000 Ft
Lak Községi Önkormányzat támogatása: 100 000 Ft
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre: 392 900 Ft
melyből 392 900 Ft az ÉRV Zrt.-nek átadott lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatása
Beruházási kiadások: 15 399 650 Ft
Önkormányzatunk vagyonát 2022-ban az alábbi tényezők változtatták (adatok Ft-ban):
Alko fűnyíró traktor |
677 087 |
Belarus MTZ traktor |
7 230 000 |
POMOT tartálykocsi |
3 825 000 |
Felújítások: 18 459 179 Ft
Útburkolat felújítás Kossuth 66/1 hrsz, Névtelen út 56 hrsz |
14 534 787 Ft |
|
|