Irota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2024. 03. 28
Irota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.03.28.
az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló
1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés e) pontjában foglalt kötelezettségemnek eleget téve, a mellékelt zárszámadási rendelet-tervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé.
A mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal, a jegyző irányításával került összeállításra.
Indoklás a rendelet-tervezethez
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének:
- teljesített kiadási főösszege 29 550 376 Ft,
- teljesített bevételi főösszege 34 207 922 Ft.
A kiadások 85,9 %-ra, a bevételek 99,4 %-ra teljesültek.
A kiadások és bevételek egymáshoz viszonyított teljesítési szintje összességében kedvezőnek értékelhető.
1. Az önkormányzati bevételek elemzése
1.1. A bevételek a főbb bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
Főbb bevételi jogcímek |
Eredeti
előirányzat |
Módosított-előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Önkormányzatok működési támogatásai (normatív hozzájárulások, központosított támogatások) |
21 496 355 |
22 939 315 |
22 939 315 |
100,0 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
4 093 550 |
4 709 005 |
4 709 005 |
100,0 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
Közhatalmi bevételek (kommunális adó, gépjárműadó, pótlék bevétel) |
307 500 |
307 857 |
302 143 |
98,1 |
Működési bevételek (szolgáltatások ellenértéke, kamatbevétel) |
339 400 |
225 358 |
41 007 |
18,2 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
- |
- |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
- |
986 190 |
986 190 |
100,0 |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
5 220 262 |
5 230 262 |
5 230 262 |
100,0 |
Összesen |
31 457 067 |
34 397 987 |
34 207 922 |
99,4 |
A fentiek alapján a bevételek között a legnagyobb arányt a következő bevételi jogcímek jelentették:
Önkormányzatok működési támogatása: 22 939 315 Ft
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 12 534 055 Ft
Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása: 7 592 860 Ft,
Falugondnoki támogatás: 5 612 200 Ft
Szociális feladatok támogatása: 1 660 000 Ft
Szociális ágazati összevont pótlék: 320 660 Ft
Kulturális feladatok támogatása: 2 270 000 Ft
Működési célú központosított és kiegészítő támogatások: 542 400 Ft
2023. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása: 275 700 Ft
2023. évi szociális célú tűzifa vásárlás támogatása: 266 700 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 4 709 005 Ft
A közfoglalkoztatásra 4 709 005 Ft összegű támogatást kapott Önkormányzatunk.
Közhatalmi bevételek: 342 143 Ft
Magánszemélyek kommunális adója: 294 286 Ft
Késedelmi pótlék bevétel: 7 857 Ft
Működési bevételek: 41 007 Ft
Szolgáltatások ellenértéke ( bérleti díj): 40 000 Ft
Hitelek jellemzői: Nem volt szükség hitel felvételére.
2.1. A kiadások a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
Kiemelt kiadási előirányzatok |
Eredeti
előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Személyi jellegű kiadások |
14 924 800 |
15 789 186 |
14 629 909 |
92,6 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 744 023 |
1 747 567 |
1 747 567 |
100,0 |
Dologi kiadások |
9 001 031 |
11 044 205 |
8 266 940 |
74,8 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 995 280 |
2 504 425 |
2 504 425 |
100,0 |
Egyéb működési célú kiadások |
1 150 812 |
1 476 079 |
1 467 629 |
99,4 |
Beruházási kiadások |
1 781 267 |
902 571 |
0 |
0 |
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
0 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
859 854 |
933 954 |
933 906 |
99,9 |
Hitel |
- |
- |
- |
- |
Összesen |
31 457 067 |
34 397 987 |
29 550 376 |
85,9 |
A fentiek alapján a kiadások között a legnagyobb arányt a következő kiemelt előirányzatok jelentették:
A személyi jellegű kiadások jellemzői: 14 629 909 Ft
A teljesítés százaléka 92,6 %.
Munkaadókat terhelő járulékok: 1 747 567 Ft
Dologi jellegű kiadások jellemzői: 8 266 940 Ft
a teljesítés százaléka 74,8 %
ebből készletbeszerzés: 2 432 801 Ft
kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet): 218 959 Ft
egyéb szolgáltatási kiadások (karbantartás, szolgáltatások, közvetített szolg.): 3 943 353Ft
különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (áfa, kamat): 1 671 827 Ft
Önkormányzat által folyósított ellátások részletezése: 2 504 425 Ft
Települési támogatás: 2 170 000 Ft
Szociális tüzelőanyag: 334 425 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 1 467 629 Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre: 1 182 814 Ft
Tomor Község Önkormányzat kulturális támogatása: 732 814 Ft
Közös Hivatal hozzájárulás: 450 000 Ft
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre: 275 700 Ft
melyből 275 700 Ft az ÉRV Zrt.-nek átadott lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatása
Beruházási kiadások: 0 Ft
Önkormányzatunk vagyonát 2023-ban az alábbi tényezők változtatták (adatok Ft-ban):
Felújítások: 0 Ft
3. A tartalék és a költségvetési hiány/többlet
2023. évben tartalék nem lett képezve.