Irota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2025. 05. 20
Irota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.20.
az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló
1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés e) pontjában foglalt kötelezettségemnek eleget téve, a mellékelt zárszámadási rendelet-tervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé.
A mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal, a jegyző irányításával került összeállításra.
Indoklás a rendelet-tervezethez
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének:
- teljesített kiadási főösszege 31.717.609,-Ft,
- teljesített bevételi főösszege 34.551.986,-Ft.
A kiadások 87,29 %-ra, a bevételek 95,09 %-ra teljesültek.
A kiadások és bevételek egymáshoz viszonyított teljesítési szintje összességében kedvezőnek értékelhető.
1. Az önkormányzati bevételek elemzése
1.1. A bevételek a főbb bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
|
Főbb bevételi jogcímek |
Eredeti |
Módosított-előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
|
előirányzat |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (normatív hozzájárulások, központosított támogatások) |
23 237 255 |
24 173 735 |
24 173 735 |
100,00 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
3 700 000 |
4 547 690 |
4 292 310 |
94,38 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
- |
- |
|
|
Közhatalmi bevételek (kommunális adó, gépjárműadó, pótlék bevétel) |
303 700 |
380 000 |
288 803 |
76,00 |
|
Működési bevételek (szolgáltatások ellenértéke, kamatbevétel) |
386 080 |
1 579 446 |
142 852 |
9,04 |
|
Felhalmozási bevételek |
- |
- |
- |
|
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
211 970 |
211 970 |
100,00 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
- |
784 770 |
784 770 |
100,00 |
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
4 657 546 |
4 657 546 |
4 657 546 |
100,00 |
|
Összesen |
32 284 581 |
36 335 157 |
34 551 986 |
95,09 |
A fentiek alapján a bevételek között a legnagyobb arányt a következő bevételi jogcímek jelentették:
Önkormányzatok működési támogatása: 24.173.735 Ft
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 12.424.055,-Ft
Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása: 8.725.760,-Ft,
Falugondnoki támogatás: 6.047.200,-Ft
Szociális feladatok támogatása: 2.326.000,-Ft
Szociális ágazati összevont pótlék: 352.560,-Ft
Kulturális feladatok támogatása: 2.270.000,- Ft
Működési célú központosított és kiegészítő támogatások: 753.920,-Ft
2024. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása: 327.200,-Ft
2024. évi szociális célú tűzifa vásárlás támogatása: 426.700,-Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 4.292.310,-Ft
A közfoglalkoztatásra 4.292.310,-Ft összegű támogatást kapott Önkormányzatunk.
Közhatalmi bevételek: 288.803,- Ft
Magánszemélyek kommunális adója: 283.214,- Ft
Késedelmi pótlék bevétel: 5.589,-Ft
Működési bevételek: 142.852,-Ft
Szolgáltatások ellenértéke ( bérleti díj, ÉRV rendszerhasználati dij): 106.536 Ft
Kiszámlázott ÁFA: 12.564,-Ft
Egyéb működési bevételek: 23.013,-Ft
Egyéb Működési célú átvett pénzeszközök 211.970,-Ft
Sajó- Bódva Völgye és Környéke Hulladékkezelési Önkormányzati Társulástól kapott
támogatás
Hitelek jellemzői: Nem volt szükség hitel felvételére.
2.1. A kiadások a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak (adatok Ft-ban):
|
Kiemelt kiadási előirányzatok |
Eredeti
előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
|
Személyi jellegű kiadások |
16 761 600 |
17 534 322 |
16 053 884 |
91,56 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
2 030 904 |
2 118 642 |
1 922 862 |
90,76 |
|
Dologi kiadások |
7 078 215 |
8 739 391 |
7 234 012 |
82,77 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 592 700 |
2 788 622 |
2 768 622 |
99,28 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
2 909 072 |
3 457 272 |
2 813 885 |
81,39 |
|
Beruházási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
|
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
912 090 |
1 696 908 |
924 344 |
54,47 |
|
Hitel |
0 |
0 |
0 |
|
|
Összesen |
32 284 581 |
36 335 157 |
31 717 609 |
87,29 |
A fentiek alapján a kiadások között a legnagyobb arányt a következő kiemelt előirányzatok jelentették:
A személyi jellegű kiadások jellemzői: 16.053.884,-Ft
A teljesítés százaléka 91,56 %.
Munkaadókat terhelő járulékok: 1.922.862,-Ft
Dologi jellegű kiadások jellemzői: 7.234.012,- Ft
a teljesítés százaléka 82,77 %
ebből készletbeszerzés: 2.424.809,-Ft
kommunikációs szolgáltatások (telefon, internet): 217.911,-Ft
egyéb szolgáltatási kiadások (karbantartás, szolgáltatások, közvetített szolg.): 3.158.163,-Ft
különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (áfa, kamat): 1.433.129,- Ft
Önkormányzat által folyósított ellátások részletezése: 2.768.622,- Ft
Települési támogatás: 1.865.000,-Ft
Szociális tüzelőanyag: 903.622,-Ft (ebből 2023 évi 264.016,-Ft)
Egyéb működési célú kiadások: 2.813.885,-Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre: 2.265.845 Ft
Tomor Község Önkormányzat kulturális támogatása: 1.076.773,- Ft
Közös Hivatal hozzájárulás: 800.000,-Ft
Hozzájárulás orvosi rendelő fenntartási költségek Lak 180.000,-Ft
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre: 548.040,-Ft
melyből 327.200,-Ft az ÉRV Zrt.-nek átadott lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatása
Magyar Faluszövetség 2024 évi tagdíja 840,-Ft
Lakossági támogatás 220.000,-Ft
Beruházási kiadások: 0 Ft
Önkormányzatunk vagyonát 2024 évben az alábbi tényezők változtatták (adatok Ft-ban):
Felújítások: 0 Ft
1. A tartalék és a költségvetési hiány/többlet
2024. évben tartalék nem lett képezve.
1. Finanszírozási kiadások
3.1. Belföldi Finanszírozási kiadások 924.344
Előző évi megelőlegezés visszafizetése 912.090,-Ft
Évközi megelőlegezés visszafizetése 12.254,-Ft