Tiszatardos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 02Tiszatardos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] A rendelet célja, hogy az önkormányzat a költségvetési egyensúlyát megőrizze, a gazdálkodás hatékonyságát javítsa, a költségvetésben tervezett fejlesztési feladatokat és a támogatott projekteket megvalósítsa.
[2] Tiszatardos Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelemmel a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében található előírásokra az alábbi rendeletet alkotja:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Tiszatardos Község Önkormányzata Képviselő-testületére, annak bizottságára.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését a következők szerint állapítja meg.
a) 139 650 500 Ft költségvetési és finanszírozási bevétel ebből
aa) 92 882 863 Ft költségvetési bevétel
ab) 46 767 637 Ft finanszírozási bevétel
b) 139 650 500 Ft költségvetési és finanszírozási kiadás ebből
ba) 134 632 828 Ft költségvetési kiadás
bb) 5 017 672 Ft finanszírozási kiadás
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített 2026. évre tervezett bevételeit forrásonként és feladatonként az 1. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített 2026. évre tervezett kiadásait jogcímenként és feladatonként a 2. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
3. A költségvetés részletezése
3. § (1) Az Önkormányzat bevételeit forrásonként és feladatonként a 3. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat kiadásait jogcímenként és feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat kiadásai feladatonként részletes bontásban az 5. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat kiadásai feladatonként bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
(5) A költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését az 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 8. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.
(7) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 9. melléklet részletezi.
(8) Az önkormányzat 2026. évi európai uniós támogatási programjait elkülönítetten a 10. melléklet tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat jogviszonyonként létszámkimutatását a 11. melléklet tartalmazza.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
5. Az előirányzatok módosítása
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
6. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek beszedésekor, kiadásainak teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.
(2) Az Önkormányzatnál az alábbi jogcímeken teljesíthetők készpénzben kifizetések:
a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,
b) az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összege,
c) készlet-és kis értékű tárgyi eszköz beszerzések, kiküldetési, reprezentációs, reklám és propaganda kiadások, valamint egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások az önkormányzat pénzkezelési szabályzatában meghatározottak szerint,
d) egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó kiadások,
e) az a)–d) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek,
f) az önkormányzat által az államháztartáson kívüli szervezetek, személyek számára biztosított támogatás kifizetése, abban az esetben, ha a támogatatott szervezet, személy nem rendelkezik hitelintézeti számlával.
6. Egyéb rendelkezések
7. § (1) Az államháztartáson kívüli forrás átvételére mind az Önkormányzatnál csak abban az esetben kerülhet sor, ha
a) az átvétel nem jár semmiféle kötelezettséggel,
b) az átvétel miatt nem keletkezik az átvevőnél többletkiadás (többletköltség),
c) az átvett forrást az átvevő az átadótól függetlenül, önállóan használhatja fel,
d) az átvett forrás felhasználása az átvevő feladatainak ellátását szolgálja.
(2) Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről 200.000,- Ft-ig a polgármester, ezen összeg felett minden esetben a Képviselő-testület dönt.
(3) A (1) bekezdés szerinti feltételeknek megfelelő államháztartáson kívüli forrás átvételéről a Polgármester feljegyzést készít, míg a Képviselő-testület határozattal dönt. A Képviselő-testületi határozatnak, valamint a feljegyzésnek legalább a következőket kell tartalmazni:
a) átadó neve, címe,
b) átadott-átvett forrás tárgyiasult formája, mennyisége, értéke,
c) az államháztartáson kívüli forrás átadásának-átvételének célja.
d) az átvevő nyilatkozata, hogy az átvétel megfelel a (1) bekezdésben leírt feltételeknek.
e) az átvevő aláírását.
7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
8. § Az Önkormányzat a belső ellenőrzés végrehajtásáról megbízásos jogviszony útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
10. § A rendelet rendelkezéseit 2026. január 1-jétől kell alkalmazni.
1. melléklet a 2/2026. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Bevételek |
2026. évi előirányzat |
|||
|
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Államigaz-gatási feladatok |
Összesen |
||
|
I. |
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
92 882 863 |
0 |
0 |
92 882 863 |
|
1. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
57 782 863 |
0 |
0 |
57 782 863 |
|
1.1. Önkormányzatok működési támogatásai |
36 241 614 |
0 |
0 |
36 241 614 |
|
|
1.2. Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.3. Működési célú kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.4. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
21 541 249 |
0 |
0 |
21 541 249 |
|
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
10 000 000 |
0 |
0 |
10 000 000 |
|
2.1. Vagyoni típusú adók |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2.2. Értékesítési és forgalmi adók |
9 600 000 |
0 |
0 |
9 600 000 |
|
|
2.3. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
100 000 |
0 |
0 |
100 000 |
|
|
2.4. Egyéb közhatalmi bevételek |
300 000 |
0 |
0 |
300 000 |
|
|
3. |
Működési bevételek |
25 100 000 |
0 |
0 |
25 100 000 |
|
3.1. Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.2. Szolgáltatások ellenértéke |
19 500 000 |
0 |
0 |
19 500 000 |
|
|
3.3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.4. Tulajdonosi bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.5. Ellátási díjak |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.6. Kiszámlázott általános forgalmi adó |
5 000 000 |
0 |
0 |
5 000 000 |
|
|
3.7. Általános forgalmi adó visszatérítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.8. Kamatbevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.9. Egyéb működési bevételek |
600 000 |
0 |
0 |
600 000 |
|
|
4. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4.1. Működési célú kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
4.2. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
II. |
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1.1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.2. Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.3. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2. |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2.1. Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||
|
2.2. Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2.3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2.4. Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||
|
3. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3.1. Felhalmozási célú támogatások, kölcsönök visszatérülése EU-tól |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.2. Felhalmozási célú támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól, nemzetközi szervezetektől |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.3. Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.4. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
92 882 863 |
0 |
0 |
92 882 863 |
|
|
III. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
46 767 637 |
0 |
0 |
46 767 637 |
|
1. |
Belföldi finanszírozás bevételei |
46 767 637 |
0 |
0 |
46 767 637 |
|
1.1. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
4 000 000 |
0 |
0 |
4 000 000 |
|
|
1.2. Belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.3. Maradvány igénybevétele |
42 767 637 |
42 767 637 |
|||
|
1.4. Irányító szervi támogatás |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.5. Államháztartáson belüli megelőlegezések |
|||||
|
1.6. Betétek megszüntetése |
0 |
0 |
0 |
||
|
2. |
Külföldi finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2.1. Külföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2.2. Külföldi hitel, kölcsön felvétele |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
TÁRGYÉVI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
139 650 500 |
0 |
0 |
139 650 500 |
|
2. melléklet a 2/2026. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Kiadások |
2026.évi előirányzat |
|||
|
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Államigaz-gatási feladatok |
Összesen |
||
|
I. |
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
86 802 805 |
0 |
0 |
86 802 805 |
|
1. |
Személyi juttatások |
48 620 230 |
0 |
0 |
48 620 230 |
|
2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
5 465 800 |
0 |
0 |
5 465 800 |
|
3. |
Dologi kiadások |
26 735 775 |
0 |
0 |
26 735 775 |
|
4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 381 000 |
0 |
0 |
3 381 000 |
|
5. |
Egyéb működési célú kiadások |
2 600 000 |
0 |
0 |
2 600 000 |
|
II. |
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
47 830 023 |
0 |
0 |
47 830 023 |
|
1. |
Beruházások |
47 830 023 |
47 830 023 |
||
|
2. |
Felújítások |
0 |
0 |
||
|
III. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
5 017 672 |
0 |
0 |
5 017 672 |
|
1. |
Belföldi finanszírozás kiadásai |
5 017 672 |
0 |
0 |
5 017 672 |
|
1.1. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
4 000 000 |
0 |
0 |
4 000 000 |
|
|
1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.3. Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 017 672 |
0 |
0 |
1 017 672 |
|
|
1.4. Pénzeszközök betétként elhelyezése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.5. Pénzügyi lízing kiadásai |
0 |
0 |
0 |
||
|
2. |
Külföldi finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2.1. Külföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2.2. Külföldi hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
TÁRGYÉVI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
139 650 500 |
0 |
0 |
139 650 500 |
|
3. melléklet a 2/2026. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Bevételek |
2026. évi előirányzat |
|||
|
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Államigaz-gatási feladatok |
Összesen |
||
|
I. |
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
92 882 863 |
0 |
0 |
92 882 863 |
|
1. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
57 782 863 |
0 |
0 |
57 782 863 |
|
1.1. Önkormányzatok működési támogatásai |
36 241 614 |
0 |
0 |
36 241 614 |
|
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
19 194 513 |
0 |
0 |
19 194 513 |
|
|
Egyes köznevelési feladatok támogatása |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
10 407 541 |
0 |
0 |
10 407 541 |
|
|
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
369 560 |
369 560 |
|||
|
Kulturális feladatok támogatása |
2 270 000 |
0 |
0 |
2 270 000 |
|
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
4 000 000 |
0 |
0 |
4 000 000 |
|
|
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.2. Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.3. Működési célú kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.4. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
21 541 249 |
0 |
0 |
21 541 249 |
|
|
Elkülönített állami pénzalapok: Közfoglalkoztatás támogatása |
21 541 249 |
21 541 249 |
|||
|
Elkülönített állami pénzalapok |
0 |
0 |
|||
|
Egyéb működési célú támogatások |
0 |
||||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
10 000 000 |
0 |
0 |
10 000 000 |
|
2.1. Vagyoni típusú adók |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Telekadó |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2.2. Értékesítési és forgalmi adók |
9 600 000 |
0 |
0 |
9 600 000 |
|
|
Helyi iparűzési adó |
9 600 000 |
0 |
0 |
9 600 000 |
|
|
2.3. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
100 000 |
0 |
0 |
100 000 |
|
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után fizetendő |
100 000 |
0 |
0 |
100 000 |
|
|
2.4. Egyéb közhatalmi bevételek |
300 000 |
0 |
0 |
300 000 |
|
|
Adóbírság |
200 000 |
200 000 |
|||
|
Pótlékok, közhatalmi tevékenység egyéb bevételei |
100 000 |
100 000 |
|||
|
3. |
Működési bevételek |
25 100 000 |
0 |
0 |
25 100 000 |
|
3.1. Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.2. Szolgáltatások ellenértéke |
19 500 000 |
0 |
0 |
19 500 000 |
|
|
3.3. Közvetített szolgáltatások értéke |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.4. Tulajdonosi bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.5. Ellátási díjak |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.6. Kiszámlázott általános forgalmi adó |
5 000 000 |
0 |
0 |
5 000 000 |
|
|
3.7. Általános forgalmi adó visszatérítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.8. Kamatbevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.9. Egyéb működési bevételek |
600 000 |
0 |
0 |
600 000 |
|
|
4. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
II. |
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1.1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.2. Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.3. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
0 |
0 |
0 |
||
|
2. |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2.1. Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||
|
2.2. Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||
|
2.3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
||||
|
2.4. Részesedések értékesítése |
0 |
||||
|
3. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
92 882 863 |
0 |
0 |
92 882 863 |
|
|
III. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
42 767 637 |
0 |
0 |
42 767 637 |
|
1. |
Belföldi finanszírozás bevételei |
42 767 637 |
0 |
0 |
42 767 637 |
|
1.1. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.2. Belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.3. Maradvány igénybevétele |
42 767 637 |
0 |
0 |
42 767 637 |
|
|
Működési célú maradvány igénybevétel |
5 131 642 |
0 |
0 |
5 131 642 |
|
|
Felhalmozási célú maradvány igénybevétel |
37 635 995 |
0 |
0 |
37 635 995 |
|
|
1.4. Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.5. Betétek megszüntetése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2. |
Külföldi finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
TÁRGYÉVI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
135 650 500 |
0 |
0 |
135 650 500 |
|
4. melléklet a 2/2026. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Kiadások |
2026. évi előirányzat |
|||
|
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Államigaz-gatási feladatok |
Összesen |
||
|
Engedélyezett létszámkeret |
5,0 |
0,0 |
0,0 |
5,0 |
|
|
Közfoglalkoztatottak engedélyezett létszáma |
10,0 |
0,0 |
0,0 |
10,0 |
|
|
I. |
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
86 802 805 |
0 |
0 |
86 802 805 |
|
1. |
Személyi juttatások |
48 620 230 |
0 |
0 |
48 620 230 |
|
2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
5 465 800 |
0 |
0 |
5 465 800 |
|
3. |
Dologi kiadások |
26 735 775 |
0 |
0 |
26 735 775 |
|
4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 381 000 |
0 |
0 |
3 381 000 |
|
5. |
Egyéb működési célú kiadások |
2 600 000 |
0 |
0 |
2 600 000 |
|
5.1. Elvonások és befizetések |
0 |
||||
|
5.2. Működési célú kölcsön nyújtása államháztartáson belülre |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
5.3. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
2 600 000 |
0 |
0 |
2 600 000 |
|
|
5.4. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
5.5. Tartalékok |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Általános tartalék |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Céltartalék |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
II. |
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
47 830 023 |
0 |
0 |
47 830 023 |
|
1. |
Beruházások |
47 830 023 |
47 830 023 |
||
|
2. |
Felújítások |
0 |
0 |
||
|
3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3.1. Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.2.Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.3. Lakástámogatás |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.4. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.5. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
134 632 828 |
0 |
0 |
134 632 828 |
|
|
III. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
5 017 672 |
0 |
0 |
5 017 672 |
|
1. |
Belföldi finanszírozás kiadásai |
5 017 672 |
0 |
0 |
5 017 672 |
|
1.1. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
4 000 000 |
4 000 000 |
|||
|
1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
||||
|
1.3. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 017 672 |
1 017 672 |
|||
|
1.4. Irányító szervi támogatás folyósítása |
0 |
0 |
0 |
||
|
1.5. Pénzeszközök betétként elhelyezése |
0 |
||||
|
1.6. Pénzügyi lízing kiadásai |
0 |
0 |
|||
|
2. |
Külföldi finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2.1. Külföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
||||
|
2.2. Külföldi hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
||||
|
TÁRGYÉVI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
139 650 500 |
0 |
0 |
139 650 500 |
|
5. melléklet a 2/2026. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
1. |
ÖNKOMÁNYZAT |
139 650 500 |
|
I. |
KÖTELEZŐ FELADATOK |
134 632 828 |
|
1. |
Önkormányzati igazgatási feladatok |
22 996 282 |
|
Személyi juttatások |
16 987 860 |
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
2 208 422 |
|
|
Dologi kiadások |
3 800 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
0 |
|
|
Beruházás |
0 |
|
|
Felújítás |
0 |
|
|
2. |
Köztemető fenntartás és működtetés |
60 000 |
|
Dologi kiadások |
60 000 |
|
|
Beruházás |
0 |
|
|
3. |
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
2 600 000 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
2 600 000 |
|
|
4. |
Központi költségvetési befizetések |
0 |
|
Önkormányzatok elszámoláson alapuló befizetései |
0 |
|
|
5. |
Közfoglalkoztatás |
16 412 365 |
|
Személyi juttatások |
13 086 000 |
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
850 590 |
|
|
Dologi kiadások |
2 475 775 |
|
|
Beruházás |
0 |
|
|
Felújítás |
0 |
|
|
6. |
Közutak, hidak üzemeltetése, fenntartása |
0 |
|
Dologi kiadások |
0 |
|
|
7. |
Komp- és révközlekedés |
71 066 805 |
|
Személyi juttatások |
13 041 400 |
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 695 382 |
|
|
Dologi kiadások |
8 500 000 |
|
|
Beruházás |
47 830 023 |
|
|
8. |
Közvilágítás |
3 600 000 |
|
Dologi kiadások |
3 600 000 |
|
|
9. |
Város és községgazdálkodási, máshová nem sorolt szolgáltatások |
3 000 000 |
|
Személyi juttatások |
0 |
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
0 |
|
|
Dologi kiadások |
3 000 000 |
|
|
Beruházás |
0 |
|
|
Felújítás |
0 |
|
|
10. |
Üdülői szálláshely szolgáltatás |
0 |
|
Személyi juttatások |
0 |
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
0 |
|
|
Dologi kiadások |
0 |
|
|
11. |
Közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gond. |
2 800 000 |
|
Személyi juttatások |
0 |
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
0 |
|
|
Dologi kiadások |
2 800 000 |
|
|
Beruházások |
||
|
12. |
Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése |
0 |
|
Személyi juttatások |
0 |
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
0 |
|
|
Dologi kiadások |
0 |
|
|
13. |
Háziorvosi alapellátás |
789 000 |
|
Személyi juttatások |
348 000 |
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
41 000 |
|
|
Dologi kiadások |
400 000 |
|
|
14. |
Települési támogatások |
3 381 000 |
|
Dologi kiadások |
0 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 381 000 |
|
|
15. |
Falugondnoki ,tanyagondnoki szolgáltatás |
7 927 376 |
|
Személyi juttatások |
5 156 970 |
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
670 406 |
|
|
Dologi kiadások |
2 100 000 |
|
|
II. |
ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK |
0 |
|
1. |
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
0 |
|
Civil szervezetek támogatása |
0 |
|
|
III. |
ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK |
0 |
|
IV. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
5 017 672 |
|
Hitel-,kölcsöntörlesztés |
4 000 000 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 017 672 |
6. melléklet a 2/2026. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
FELADATOK ÖSSZESEN |
139 650 500 |
|
|
I. |
KÖTELEZŐ FELADATOK |
134 632 828 |
|
I/1 |
Önkormányzati igazgatási feladatok |
22 996 282 |
|
I/2 |
Köztemető fenntartás és működtetés |
60 000 |
|
I/3 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
2 600 000 |
|
I/4 |
Központi költségvetési befizetések |
0 |
|
I/5 |
Közfoglalkoztatás |
16 412 365 |
|
I/6 |
Közutak, hidak üzemeltetése, fenntartása |
0 |
|
I/7 |
Komp- és révközlekedés |
71 066 805 |
|
I/8 |
Közvilágítás |
3 600 000 |
|
I/9 |
Város és községgazdálkodási, máshová nem sorolt szolgáltatások |
3 000 000 |
|
I/10 |
Üdülői szálláshely szolgáltatás Apartmanház |
0 |
|
I/11 |
Közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gond. |
2 800 000 |
|
I/12 |
Sportlétesítmények működtetéseés fejlesztése |
0 |
|
I/13 |
Települési támogatások |
3 381 000 |
|
I/14 |
Háziorvosi alapellátás |
789 000 |
|
I/15 |
Falugondnoki,tanyagondnoki szolgáltatás |
7 927 376 |
|
II. |
ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK |
0 |
|
III. |
ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK |
0 |
|
IV. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
5 017 672 |
|
IV/1. |
Hiteltörlesztés |
4 000 000 |
|
IV/2. |
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
|
|
IV/3. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 017 672 |
|
IV/2. |
Pénzügyi lízing |
7. melléklet a 2/2026. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
1. |
||
|
2. |
||
|
3. |
||
|
4. |
||
|
Önkormányzati beruházások összesen |
- |
8. melléklet a 2/2026. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
1. |
Komp felújítás |
34 989 915 |
|
2. |
Versenyképes Járások Program I.ütem - Révház felújítása |
12 840 108 |
|
3. |
||
|
Önkormányzati felújítások összesen |
47 830 023 |
9. melléklet a 2/2026. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
|
A Stabilitási tv. 10. § (5) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek és a kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek |
||
|
A |
B |
C |
|
Sorszám |
Megnevezés |
2026. év |
|
01 |
Helyi adók |
9 700 000 |
|
02 |
Osztalékok, koncessziós díjak |
|
|
03 |
Díjak, pótlékok, bírságok |
300 000 |
|
04 |
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosítás |
0 |
|
05 |
Részvények, részesedések értékesítése |
|
|
06 |
Vállalat értékesítéséből, privatizációból származó bevételek |
|
|
07 |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
|
|
08 |
Saját bevételek összesen (01+…+07) |
10 000 000 |
|
09 |
Saját bevételek 50%-a |
5 000 000 |
|
10 |
Előző év(ek)ben keletkezett, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11+…+17) |
0 |
|
11 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
0 |
|
12 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
0 |
|
13 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
0 |
|
14 |
Adott váltó |
0 |
|
15 |
Pénzügyi lízing |
0 |
|
16 |
Halasztott fizetés |
0 |
|
17 |
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
|
18 |
Tárgyévben keletkezett (keletkező) fizetési kötelezettség összesen (19+…+25) |
0 |
|
19 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
0 |
|
20 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
0 |
|
21 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
0 |
|
22 |
Adott váltó |
0 |
|
23 |
Pénzügyi lízing |
0 |
|
24 |
Halasztott fizetés |
0 |
|
25 |
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
|
26 |
Fizetési kötelezettség összesen (10+18) |
0 |
|
27 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26) |
5 000 000 |
10. melléklet a 2/2026. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Program jelzőszáma, megnevezése |
Tervezett bevételek |
Tervezett kiadások |
|
Összesen |
- |
- |
11. melléklet a 2/2026. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési szerv neve |
Jogviszonyonkénti létszám (fő) |
|||||||||||||||
|
Köztiszt- |
Eü. Szolg. |
Közalkal- |
Köznev. Fogl. |
Munka törvény- |
Közfoglal- |
Választott |
Összesen |
|||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9=(2+…+8) |
||||||||
|
Terv |
Tény |
Terv |
Tény |
Terv |
Tény |
Terv |
Tény |
Terv |
Tény |
Terv |
Tény |
Terv |
Tény |
Terv |
Tény |
|
|
TISZATARDOS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA |
1 |
4 |
10 |
5 |
20 |
|||||||||||