az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020.(II.17.) önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

INDOKOLÁS, ELŐTERJESZTÉS

Tiszatardos Község Önkormányzata 2020. évi költségvetése módosításához

Tiszatardos Község Önkormányzatához a 2020. évi költségvetés február végi elfogadása óta több olyan bevétel érkezett, amelyek az eredeti előirányzatok elfogadása idején még nem voltak ismertek vagy évközben könyvelésük megváltozott, így számbavételük, megtervezésük indokolt, s természetesen a bevételekkel szemben a felmerülő kiadásokat, költségeket is meg kell tervezni, szerepeltetni kell a költségvetésben. Ezen okok miatt teszünk javaslatot a 2020. évi önkormányzati költségvetés második módosítására, amely már a 2020.12.31. állapotot tükrözi.

A rendelettervezetből, illetve annak mellékleteiből látható, hogy a módosítás eredményeként a költségvetés bevételi és kiadási főösszege az előző módosításhoz képest, 10 669 009 Ft -al növekszik, melynek részletezése a következő:

Bevételi előirányzatok

„Önkormányzat működési támogatásai” előirányzatnál összességében 206 814 Ft előirányzat növekedést tervezünk, mert az önkormányzat kiegészítő támogatást kapott, amelynek a könyvelése a támogatói okirat alapján megtörtént.

Az elszámolásból származó bevételek sor a 2019.évi beszámoló többlettámogatás összegével emelkedett.

„Működési célú támogatások államháztartáson belülről” bevételi jogcím előirányzatként 10 017 128 Ft előirányzat növekedést kell számba vennünk, a kompon foglalkoztatott munkavállalók bér és járulék támogatása miatt.

„Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről” eredeti előirányzat nem volt tervezve, az első módosítás alkalmával megemeltük az előirányzatot a Magyar Falu Program keretében elnyert 4 883 606 Ft támogatással, valamint a Ravatalozó felújítására elnyert 9 481 569 Ft támogatással, összeségében 14 365 175 Ft-tal, de sajnos a Ravatalozó felújítás támogatása nem érkezett meg 2020.évben, ezért csökkenteni kellett az előirányzatot 9 481 569 Ft-tal.

A „Közhatalmi bevételek „előirányzata már az első módosítás alkalmával is csökkent, és az iparűzési adó bevétel csökkenése miatt további csökkentés szükséges.

„Felhalmozási bevételek” előirányzatát megemeltük 400 000 Ft-tal , ingatlan értékesítése bevétele miatt.

„Előző évi költségvetési pénzmaradvány” a 2019. évi beszámoló alapján lekönyvelésre került, melynek összege 4 835 760 Ft előirányzat növekedést mutat.

Kiadási előirányzatok

„Működési költségvetés kiadásai” előirányzat összeségében 10 478 391 Ft-tal emelkedik, melynek részletezése a 1.1 mellékletben található. A személyi juttatás sort meg kell emelni a kompon dolgozó munkavállalók bérével, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó sorát a munkabérek járulékával.

A dologi kiadás sor előirányzata, azért mutat jelentős csökkenést, mert eredeti előirányzatban a szolidaritási hozzájárulás visszafizetése itt szerepelt, de könyvelése miatt átkerült az egyéb működési célú kiadások sorra.

„Felhalmozási költségvetés kiadásai” előirányzatnál 4 373 258 Ft csökkenést tervezünk, melynek a részletezése a következő:

„Beruházások” előirányzatánál megemelkedik az előirányzat az évközben a komp üzemeltetéséhez beszerzett eszközök értékével, valamint a Településrendezési tervmódosítás összegével.

„Felújítások” előirányzatnál csökken az előirányzat, mert a Ravatalozó felújítása nem fejeződött be.

Javasoljuk az önkormányzat 2020. évi költségvetésének fentiek szerinti módosítását.

Tiszatardos, 2021. május 25.