Tiszatardos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 03. 02Tiszatardos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.03.02.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Tisztelt Képviselő-testület!
Az államháztartásról szóló 2011. CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése, valamint Tiszatardos Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III.1.) önkormányzati rendelet 5. § (1) bekezdése szerint a jogszabályokban, központi intézkedéseken alapuló, valamint saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változások miatt szükségessé váló költségvetési rendelet-módosításról a képviselő-testület dönt. A javasolt előirányzatok az önkormányzat 2024. december 31-ei adatainak felelnek meg.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy Tiszatardos Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésének módosításáról szóló rendelet-tervezetet az előterjesztés alapján fogadja el.
A jegyző szerint az indokolás közzététele szükséges.
Tiszatardos, 2025. február 20.
Kiss István s.k.
polgármester
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését a következők szerint állapítja meg:
1. 132 163 500 Ft költségvetési és finanszírozási bevétel ebből
aa) 112 016 077 Ft költségvetési bevétel
ab) 20 147 423 Ft finanszírozási bevétel
1. 132 163 500 Ft költségvetési és finanszírozási kiadás ebből
ba) 130 905 408 Ft költségvetési kiadás
bb) 1 258 092 Ft finanszírozási kiadás.
A 2. §-hoz
A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont 2024. évi bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként az 1. és az 2. mellékletekben foglaltak szerint állapítja meg.
1.sz. melléklet: Bevételi előirányzatok
„Működési célú támogatások államháztartáson belülről” előirányzaton belül – előirányzat növekedést tervezünk:
Önkormányzat működési támogatásai
soron növekszik az előirányzat
5 510 547 Ft-tal, -
megemelkedett a támogatások összege, amely a 2024.évi szociális ágazati összevont pótlékból, szociális célú tüzelőanyag beszerzés támogatásából, rendkívüli önkormányzati támogatásból és a lakossági víz-és csatornaszolgáltatás támogatásából áll.
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
soron is növekszik az előirányzat
2 918 970 Ft
-tal, a közfoglalkoztatás és a diákmunka támogatása miatt
„Közhatalmi bevételek” sor előirányzata emelkedést mutat, amely a befolyt adók teljesítésének összegével emelkedett meg 4 485 221 Ft.-tal.
„Működési bevételek” sor előirányzata megemelkedik 1 130 614 Ft-tal, itt mutatkoznak a készletértékesítésből, a szolgáltatások ellenértékéből (komp viteldíj, bérleti díj) és a kiszámlázott általános forgalmi adóból származó bevételek.
„Működési célú átvett pénzeszköz” sornak előirányzatot kell képezni, a lakossági víz- és csatornaszolgáltatás fel nem használt támogatásának összegével, mely 99 700 Ft.
„Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről” sor is előirányzat emelkedést mutat 99 Ft-tal a kerekítések miatt.
A költségvetési bevétel előirányzata összeségében 11 145 151 Ft-tal emelkedik.
A finanszírozási bevétel előirányzat is növekedést mutat 704 825 Ft-tal, a 2025.évi államháztartási megelőlegezés összegével.
Összességében 11 849 976 Ft -tal emelkedett meg a tárgyévi bevételek összesen előirányzat sora.
2.sz. melléklet: Kiadási előirányzatok
„Működési költségvetés kiadásai” előirányzata 11 478 685 Ft emelkedést mutat:
„Személyi juttatások”
sor előirányzat emelkedik
6 851 080 Ft-
tal, itt a kompon foglalkoztatott munkavállalók bére, közfoglalkoztatotti munkavállalók bére, választott tisztségviselők juttatásai és a diákmunkások bére jelenik meg.
„Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó”
sor előirányzata is emelkedik
1 024 000 Ft
-tal a kifizetett személyi juttatások járulékaival.
„Dologi kiadások”
előirányzata is emelkedést mutat
590 999 Ft
-tal, a komp bevétel miatt fizetendő általános forgalmi adó befizetése miatt.
„Ellátottak pénzbeli juttatásai”
sor előirányzata is
emelkedést mutat
166 000 Ft
-tal, a lakásfenntartási támogatás, rendkívüli települési támogatás, beiskoláztatási támogatás kiadásai okán.
„Egyéb működési célú támogatás”
sor előirányzata is emelkedést mutat
2 846 606 Ft
-tal, a lakossági víz -és csatornaszolgáltatás pályázat támogatásának a Borsodvíz Zrt felé történő átadása, valamint a 2023.évi beszámoló és rendkívüli önkormányzati támogatás visszafizetésére tekintettel.
„Felhalmozási költségvetés kiadásai” sor előirányzata 371 291 Ft emelkedést mutat.
A tárgyévi kiadások sora előirányzata összeségében 11 849 976 Ft -tal emelkedik.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi bevételeit forrásonként és feladatonként a 3. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(3) Az Önkormányzat 2024. évi kiadásait jogcímenként és feladatonként 4. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak részletezését a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 6. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.
A 3. §-hoz
A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.