Hernádpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VII. 8.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2022. 07. 09

Hernádpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VII. 8.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról

2022.07.09.

Hernádpetri Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást jóváhagyja:

a) 170.906.991.- Ft költségvetési bevétellel

b) 125.302.116.- Ft költségvetési kiadással

c) 45.604.875.- Ft költségvetési maradvánnyal

d) 42.120.067.- Ft finanszírozási bevétellel

e) 1.436.922.- Ft finanszírozási kiadással

f) 40.683.145.- Ft finanszírozási maradvánnyal

g) 213.027.058.- Ft összes teljesített bevétellel

h) 126.739.038.- Ft összes teljesített kiadással

(2) Az önkormányzati szinten mérlegszerűen bemutatott kiadásokat, bevételeket, valamint azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a Képviselő-testület az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A működési és felhalmozási bevételek önkormányzati szintű kimutatását a 2. melléklet szerint fogadja el.

(4) A működési és felhalmozási kiadások önkormányzati szintű kimutatását a 3. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) Az önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat beruházási kiadásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat adósságának állományát lejárat szerinti bontásban, valamint a Stabilitási törvény 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat a 2021. december 31-ei állapot szerinti vagyonát 235.001.778 Ft-ban állapítja meg, a vagyonkimutatást a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(5) Képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 7. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá.

(6) Képviselő-testület az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeit a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(7) Képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési kiadásait a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

3. § (1) Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a 2022. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

4. § Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

HERNÁDPETRI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE

forintban

Bevétel

Kiadás

Előirányzat

Előirányzat

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Működési célú támogatások áht-n belülről

35 923 065

37 018 943

37 018 943

Személyi juttatás

33 551 575

102 988 243

46 342 459

Egyéb műk.célú támogatások áht-n belül

25 268 357

104 418 096

126 628 291

Munkaadót terh járulékok és szoc hozzájárulási adó

4 089 065

6 589 065

5 388 227

Közhatalmi bevételek

471 000

471 000

305 862

Dologi kiadások

33 904 111

79 254 111

46 516 422

Működési bevételek

125 000

125 000

2 551 995

Ellátottak pénzbeli juttatásai

13 950 000

13 950 000

5 211 400

Működési célú tám. és kieg tám.

2 910 078

4 401 900

4 401 900

Egyéb működési célú kiadások

746 507

746 507

Ebből: Általános tartalék

Céltartalék

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

64 697 500

146 434 939

170 906 991

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

85 494 751

203 527 926

104 205 015

Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről

Beruházások

2 940 000

2 808 521

Felhalmozási bevételek

Felújítások

81 258 190

81 258 190

18 288 580

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

102 055 441

102 055 441

Egyéb felhalmozási célú kiadások

Felhalmozási bevétel

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

102 055 441

102 055 441

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

81 258 190

84 198 190

21 097 101

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

166 752 941

248 490 380

170 906 991

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

166 752 941

287 726 116

125 302 116

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

40 672 658

42 120 067

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

1 436 922

1 436 922

Ebből: Maradvány igénybevétele

40 672 658

40 672 658

Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 447 409

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

166 752 941

289 163 038

213 027 058

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

166 752 941

289 163 038

126 739 038

2. melléklet

2021. évi MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS bevételi előirányzatai feladatonként

BEVÉTELEK JOGCÍMEI

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

Állami feladatok

Eredeti előir

Módosított el

Teljesítés

B111. Helyi önkormányzatok működésének általános t.

12 599 785

12 638 336

12 638 336

1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása

2. Település-üzemeltetéshez kapcs.feladatellátás tám. ö.

2 463 879

2 489 775

2 489 775

2.1. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolódó feladatellát.tám.

829 080

829 080

829 080

2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása

800 000

800 000

800 000

2.3. Köztemető fenntartásank támogatása

100 000

100 000

100 000

2.4. Közutak fenntartásának támogatása

734 799

760 695

760 695

3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

6 000 000

6 000 000

6 000 000

4. Kiegészítő támogatás

4 135 906

4 148 561

4 148 561

B113. Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

21 053 280

22 030 807

22 030 807

B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám.

2 270 000

2 270 000

2 270 000

B115. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

2 910 078

4 401 900

4 401 900

B14 Egyéb műk.célú tám. visszatérülése áht-n belül

79 800

79 800

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

25 268 357

104 418 096

126 628 291

1. központi kezelésű előirányzatok

13 411 995

2. fejezeti kezelésű előir. EU-s program

72 077 835

3. egyéb fejezeti kezelésű előir.

19 678 578

4. elkülönített állami pénzalapok

20 774 204

5. helyi önk és kvi szerveik

685 679

B1 Működési célú támogatások áht-n belülről

64 101 500

145 838 939

168 049 134

B34 Vagyoni típusú adók (msz.komm.adó)

B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)

471 000

471 000

305 862

B354 Gépjárműadó

B3. Közhatalmi bevételek összesen

471 000

471 000

305 862

B402. Szolgáltatások ellenértéke

120 000

120 000

940 142

B404. Tulajdonosi bevételek

B407. Általános forgalmi adó visszatérülése

B408. Kamatbevételek

5 000

5 000

11

B410. Egyéb működési bevételek

1 611 842

B4. Működési bevételek összesen

125 000

125 000

2 551 995

B2 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

102 055 441

102 055 441

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.)

166 752 941

248 490 380

170 906 991

B813. Maradvány igénybevétele (önkormányzat)

40 672 658

40 672 658

B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 447 409

B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.)

40 672 658

42 120 067

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

166 752 941

289 163 038

213 027 058

3. melléklet

HERNÁDPETRI KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2021. ÉVI KIADÁSA

Kötelező feladatok kiadásai

011130 Önk.és önk.hiv. jogalkotó és általános igazg. tev.

018010 Önk. elszámolásai a központi költség-vetéssel

041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

041232 Start-munka program - téli közfoglalk.

063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás

064010 Közvilá-gítás

082044 Könyvtári szolgáltatások

066020 Város, község-gazdálkodási egyéb szolgált.

104037 Intézményen kívüli gyermek-étkeztetés

107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

Összesen

Személyi juttatások

eredeti előir

7 143 020

18 920 655

840 000

3 112 000

3 535 900

33 551 575

mód. előir

7 143 020

60 000 000

18 920 655

840 000

10 000 000

6 084 568

102 988 243

teljesítés

6 563 185

27 505 424

8 244 000

4 029 850

46 342 459

Járulékok

eredeti előir

1 239 990

1 466 452

142 800

622 420

617 403

4 089 065

mód. előir

2 150 000

1 989 065

1 800 000

650 000

6 589 065

teljesítés

2 104 810

1 108 131

1 550 841

624 445

5 388 227

Dologi kiadások

eredeti előir

3 240 000

4 930 000

1 270 000

950 000

1 305 000

17 642 831

2 342 000

2 624 280

34 304 111

mód. előir

6 000 000

200 000

18 784 111

1 000 000

1 270 000

3 000 000

3 000 000

25 000 000

4 000 000

7 000 000

10 000 000

79 254 111

teljesítés

2 901 184

10 410

10 135 528

764 790

2 127 588

2 281 085

16 316 861

3 690 180

2 471 987

5 816 809

46 516 422

Ellátottak pénzbeli juttatásai

eredeti előir

12 550 000

12 550 000

mód. előir

13 950 000

13 950 000

teljesítés

5 211 400

5 211 400

Egyéb működési célú kiadás

eredeti előir

0

mód. előir

245 840

172 334

328 333

746 507

teljesítés

245 840

172 334

328 333

746 507

Finanszírozási kiadás

mód. előir

1 436 922

1 436 922

teljesítés

1 436 922

1 436 922

Beruházás

eredeti előir

82 258 190

82 258 190

mód. előir

21 000 000

63 198 190

84 198 190

teljesítés

20 972 852

124 249

21 097 101

Összesen

eredeti előir

11 623 010

25 317 107

1 270 000

950 000

2 287 800

103 635 441

6 495 303

15 174 280

166 752 941

mód. előir

36 538 860

1 609 256

328 333

19 920 655

1 270 000

3 000 000

3 000 000

99 998 190

4 000 000

13 734 568

23 950 000

289 163 038

teljesítés

32 787 871

1 619 666

39 077 416

764 790

2 127 588

2 281 085

26 235 951

3 690 180

7 126 282

11 028 209

126 739 038

4. melléklet

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

A

B

C

D

E

F

G=(D+F)

Ingatlanok fejlesztése

18 288 580

2019-2023

Tárgyieszköz beszerzés községgazdálkodás

124 249

2021

Tárgyieszköz beszerzés önk igazg

2 684 272

2021

ÖSSZESEN:

21 097 101

5. melléklet

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt összes tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

1 436 922

1 436 922

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

7.

Egyéb adósság

Belföldi összesen:

1 436 922

1 436 922

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

1 436 922

1 436 922

6. melléklet

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról

ESZKÖZÖK

Sorszám

állományi érték

I. Immateriális javak

1.

II. Tárgyi eszközök

2.

130 835 895

II/1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

3.

58 757 056

II/2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

4.

3 218 175

II/3. Tenyészállatok

5.

II/4. Beruházások, felújítások

6.

68 860 664

II/5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

7.

III. Befektetett pénzügyi eszközök

8.

III/1. Tartós részesedések

9.

1 180 000

III/2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

10.

III/3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

11.

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

12.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (1+2+8+12)

13.

132 015 895

I. Készletek

14.

II. Értékpapírok

15.

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (14+15)

16.

I. Lekötött bankbetétek

17.

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

18.

1 101 555

III. Forintszámlák

19.

59 835 303

IV. Devizaszámlák

20.

C) PÉNZESZKÖZÖK (17+18+19+20)

21.

60 936 858

I. Költségvetési évben esedékes követelések

22.

16 157 225

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

23.

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

24.

25 887 228

D) KÖVETELÉSEK (22+23+24)

25.

42 044 453

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

26.

4 572

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

27.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (13+16+21+25+26+27)

28.

235 001 778

FORRÁSOK

állományi
érték

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

104 150 000

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

2 737 575

IV. Felhalmozott eredmény

04.

90 662 183

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

30 418 180

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

227 967 938

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

2 050 824

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

1 447 409

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

536 066

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

4 034 299

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

2 999 541

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

235 001 778

7. melléklet

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Megnevezés

Összeg ( Ft )

1

Pénzkészlet 2021. január 1-én

15 421 496

2

Ÿ Bankszámlák egyenlege

14 849 446

3

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

572 380

4

Bevételek ( + )

213 027 058

5

államháztartáson belüli megelőlegezések (+)

6

államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz. (-)

7

előző év költségvetési maradvány igénybevétele (-)

40 672 658

8

forgótőke tárgyidőszaki forgalma (-)

100 000

9

Kiadások ( - )

126 739 038

10

Záró pénzkészlet 2021. december 31-én

60 936 858

11

Ÿ Bankszámlák egyenlege

59 835 303

12

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

1 101 555

8. melléklet

Kimutatás az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek összegéről

Adósságot keletkeztető ügylet megnevezése **

2021. év

Teljesítés

2021. év után fennálló tartozás

Hitel felvételéből eredő aktuális tőketartozás

0

Kölcsön felvételéből eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

Hitel átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

Kölcsön átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

A számviteli törvény (Szt) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke

0

0

0

Egyéb értékpapír vételára

0

0

0

Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig és a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke

0

0

A Szt. szerinti pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege

0

0

0

A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése – ideértve a Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repó ügyleteket is – a visszavásárlásáig, és a kikötött visszavásárlási ár

0

0

0

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

0

0

0

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség összesen

-

-

0

* * Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés e alapján

9. melléklet

Egyéb működési kiadások és támogatások

Kiadás/támogatás megnevezése

eredeti előirányzat

módosított előirányzat

Teljesítés

kéményseprő-ipari

245 840

245 840

Előző évi normatíva elszámolás

172 334

172 334

Közmunka program elsz. adódó visszafiz.

328 333

328 333

Egyéb működési kiadások összesen:

-

746 507

746 507

Települési támogatások

12 550 000

13 950 000

5 211 400

Egyéb támogatások (szünidei étk, természetbeni tám)

2 624 280

10 000 000

5 816 809

Tűzifa támogatás

2 580 640

2 580 640