Hernádpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 23

Hernádpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

2023.05.23.

Hernádpetri Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást jóváhagyja:

a) 91.872.465.- Ft költségvetési bevétellel

b) 115.944.373.- Ft költségvetési kiadással

c) -24.071.908.- Ft költségvetési maradvánnyal

d) 87.884.771.- Ft finanszírozási bevétellel

e) 1.447.409.- Ft finanszírozási kiadással

f) 86.437.362.- Ft finanszírozási maradvánnyal

g) 179.757.236.- Ft összes teljesített bevétellel

h) 117.391.782.- Ft összes teljesített kiadással

(2) Az önkormányzati szinten mérlegszerűen bemutatott kiadásokat, bevételeket, valamint azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a Képviselő-testület az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A működési és felhalmozási bevételek önkormányzati szintű kimutatását a 2. melléklet szerint fogadja el.

(4) A működési és felhalmozási kiadások önkormányzati szintű kimutatását a 3. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) Az önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat beruházási kiadásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat adósságának állományát lejárat szerinti bontásban, valamint a Stabilitási törvény 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat a 2022. december 31-ei állapot szerinti vagyonát 233.404.847 Ft-ban állapítja meg, a vagyonkimutatást a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(5) Képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 7. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá.

(6) Képviselő-testület az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeit a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(7) Képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési kiadásait a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

3. § (1) Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a 2023. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

4. § Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

HERNÁDPETRI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE

Bevétel

Kiadás

Előirányzat

Előirányzat

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Működési célú támogatások állam-háztartáson belülről

37 772 541

38 335 568

38 335 568

Személyi juttatás

32 807 525

38 286 143

37 868 729

Egyéb működési célú támogatások állam-háztartáson belülről

10 047 753

11 054 856

11 054 856

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 303 430

3 782 380

3 759 463

Közhatalmi bevételek

600 000

600 000

1 141 694

Dologi kiadások

16 023 636

34 458 311

28 654 754

Működési bevételek

125 000

125 000

95 517

Ellátottak pénzbeli juttatásai

13 657 000

11 657 000

5 141 425

Működési célú átvett pénzeszközök

17 246 297

28 738 048

24 073 896

Egyéb működési célú kiadások

2 544 995

2 544 995

Elszámolásból származó bevételek

135 365

135 365

Ebből: Általános tartalék

Céltartalék

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

65 791 591

78 988 837

74 836 896

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

65 791 591

90 728 829

77 969 366

Felhalmozási célú támogatások állam-háztartáson belülről

17 035 569

Beruházások

56 352 673

29 901 581

Felhalmozási bevételek

Felújítások

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Felhalmozási áfa

18 344 697

8 073 426

Felhalmozási bevétel

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

17 035 569

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

-

74 697 370

37 975 007

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

65 791 591

78 988 837

91 872 465

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

65 791 591

165 426 199

115 944 373

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

87 884 771

87 884 771

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

1 447 409

1 447 409

Ebből: Maradvány igénybevétele

86 288 020

86 288 020

Állam-háztartáson belüli megelőlegezések

1 596 751

1 596 751

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

65 791 591

166 873 608

179 757 236

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

65 791 591

166 873 608

117 391 782

2. melléklet a 2/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

HERNÁDPETRI 2022. évi KÖLTSÉGVETÉS bevételi előirányzatai feladatonként

BEVÉTELEK JOGCÍMEI

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

Állami feladatok

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

13 664 571

13 664 571

13 664 571

1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása

2. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása

3 703 662

3 703 662

3 703 662

2.1. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolódó feladatellátás támogatása

1 233 297

1 233 297

1 233 297

2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása

1 190 039

1 190 039

1 190 039

2.3. Köztemető fenntartásának támogatása

148 755

148 755

148 755

2.4. Közutak fenntartásának támogatása

1 131 571

1 131 571

1 131 571

3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 925 293

8 925 293

8 925 293

4. Kiegészítő támogatás

1 035 616

1 035 616

1 035 616

B113. Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

21 837 970

22 400 997

22 400 997

B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

B115. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

10 047 753

11 054 856

11 054 856

B116 Elszámolásból származó bevételek

135 365

135 365

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei állam-háztartáson belülről

17 246 297

28 738 048

24 073 896

1. központi kezelésű előirányzatok

1 115 000

2. fejezeti kezelésű előirányzatok, EU-s program

670 274

3. elkülönített állami pénzalapok

21 952 909

4. helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

335 713

B1 Működési célú támogatások állam-háztartáson belülről

65 066 591

78 263 837

73 599 685

B25 Felhalmozási célú támogatások állam-háztartáson belülről

17 035 569

B34 Vagyoni típusú adók

B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)

600 000

600 000

1 141 694

B354 Gépjárműadó

B3. Közhatalmi bevételek összesen

600 000

600 000

1 141 694

B402. Szolgáltatások ellenértéke

120 000

120 000

94 700

B404. Tulajdonosi bevételek

B407. Általános forgalmi adó visszatérülése

B408. Kamatbevételek

5 000

5 000

817

B410. Egyéb működési bevételek

B4. Működési bevételek összesen

125 000

125 000

95 517

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.)

65 791 591

78 988 837

91 872 465

B813. Maradvány igénybevétele

86 288 020

86 288 020

B814. Állam-háztartáson belüli megelőlegezések

1 596 751

1 596 751

B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.)

87 884 771

87 884 771

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

65 791 591

166 873 608

179 757 236

3. melléklet a 2/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

HERNÁDPETRI KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2022. ÉVI KIADÁSAI

Kötelező feladatok kiadásai

011130 Önkormányzati hivatal jogalkotó és általános igazgatási tevékenység

018010 Önk. elszámolásai a központi költség-vetéssel

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek

041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk

063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás

064010
Közvilágítás

066020 Város, község-gazdálkodási egyéb szolgált.

082044 Könyvtári szolgáltatások

104037 Intézményen kívüli gyermek-étkeztetés

107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

Összesen

Személyi juttatások

eredeti

12 154 400

15 203 525

1 200 000

4 249 600

32 807 525

módosított

12 034 535

20 233 440

1 723 173

4 294 995

38 286 143

teljesítés

12 034 535

19 816 026

1 723 173

4 294 995

37 868 729

Járulékok

eredeti

1 580 072

1 014 910

156 000

552 448

3 303 430

módosított

1 425 333

1 325 378

466 040

565 629

3 782 380

teljesítés

1 425 333

1 302 461

466 040

565 629

3 759 463

Dologi kiadások

eredeti

3 240 000

1 707 862

1 695 774

950 000

2 580 000

1 305 000

2 102 000

2 443 000

16 023 636

módosított

4 000 000

3 500 000

3 000 000

1 695 774

2 800 000

2 580 000

2 800 000

3 600 000

3 539 211

6 943 326

34 458 311

teljesítés

3 493 795

2 783 886

2 715 475

312 754

2 622 229

511 630

2 643 847

3 245 300

3 382 512

6 943 326

28 654 754

Ellátottak pénzbeli juttatásai

eredeti

13 657 000

13 657 000

módosított

11 657 000

11 657 000

teljesítés

5 141 425

5 141 425

Egyéb működési célú kiadás

eredeti

0

módosított

2 275 035

269 960

2 544 995

teljesítés

2 275 035

269 960

2 544 995

Finanszírozási kiadás

módosított

1 447 409

1 447 409

teljesítés

1 447 409

1 447 409

Beruházás

eredeti

0

módosított

74 697 370

74 697 370

teljesítés

37 975 007

37 975 007

Összesen

eredeti

16 974 472

0

0

17 926 297

0

1 695 774

950 000

2 580 000

2 661 000

0

6 904 048

16 100 000

65 791 591

módosított

17 459 868

3 722 444

269 960

25 058 818

77 697 370

1 695 774

2 800 000

4 769 213

2 800 000

3 600 000

8 399 835

18 600 326

166 873 608

teljesítés

16 953 663

3 722 444

269 960

23 902 373

40 690 482

312 754

2 622 229

2 700 843

2 643 847

3 245 300

8 243 136

12 084 751

117 391 782

4. melléklet a 2/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

A

B

C

D

E

F

G=(D+F)

Ingatlanok fejlesztése

37 975 007

2022

Tárgyi eszköz beszerzés

2 715 475

2022

ÖSSZESEN:

40 690 482

5. melléklet a 2/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt összes tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

1 447 409

1 447 409

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

7.

Egyéb adósság

Belföldi összesen:

1 447 409

1 447 409

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

1 447 409

1 447 409

6. melléklet a 2/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról

ESZKÖZÖK

Sorszám

állományi érték

I. Immateriális javak

1.

II. Tárgyi eszközök

2.

153 475 728

II/1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

3.

147 915 269

II/2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

4.

5 560 459

II/3. Tenyészállatok

5.

II/4. Beruházások, felújítások

6.

II/5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

7.

III. Befektetett pénzügyi eszközök

8.

III/1. Tartós részesedések

9.

1 180 000

III/2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

10.

III/3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

11.

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

12.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (1+2+8+12)

13.

154 655 728

I. Készletek

14.

II. Értékpapírok

15.

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (14+15)

16.

I. Lekötött bankbetétek

17.

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

18.

2 817 830

III. Forintszámlák

19.

33 470 396

IV. Devizaszámlák

20.

C) PÉNZESZKÖZÖK (17+18+19+20)

21.

36 288 226

I. Költségvetési évben esedékes követelések

22.

16 383 665

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

23.

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

24.

26 077 228

D) KÖVETELÉSEK (22+23+24)

25.

42 460 893

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

26.

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

27.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (13+16+21+25+26+27)

28.

233 404 847

FORRÁSOK

állományi
érték

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

104 150 000

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

2 737 575

IV. Felhalmozott eredmény

04.

121 080 363

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

-1 633 308

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

226 334 630

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

2 657 361

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

1 596 751

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

4 254 112

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

2 816 105

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

233 404 847

7. melléklet a 2/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sorszám

Megnevezés

Összeg ( Ft )

1.

Pénzkészlet 2022. január 1-jén

60 936 858

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

59 835 303

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

1 101 555

4.

Bevételek ( + )

179 757 236

5.

forgótőke tárgy-időszaki forgalma (-)

190 000

6.

kapott előlegek tárgy-időszaki forgalma(-)

536 066

7.

előző év költségvetési maradványának igénybevétele (-)

86 288 020

8.

Kiadások ( - )

117 391 782

9.

Záró pénzkészlet 2022. december 31-én

36 288 226

10.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

33 470 396

11.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

2 817 830

8. melléklet a 2/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek összegéről

Adósságot keletkeztető ügylet megnevezése **

2022. év

Teljesítés

2022. év után fennálló tartozás

Hitel felvételéből eredő aktuális tőketartozás

0

Kölcsön felvételéből eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

Hitel átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

Kölcsön átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

A számviteli törvény (Szt) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke

0

0

0

Egyéb értékpapír vételára

0

0

0

Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig és a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke

0

0

A Szt. szerinti pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege

0

0

0

A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése – ideértve a Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repó ügyleteket is – a visszavásárlásáig, és a kikötött visszavásárlási ár

0

0

0

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

0

0

0

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség összesen

-

-

0

* * Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés e alapján

9. melléklet a 2/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások

Kiadás megnevezése

eredeti előirányzat

módosított előirányzat

Teljesítés

kéményseprő-ipari szolgáltatás

269 960

269 960

előző évi elszámolásból eredő kiadás

2 275 035

2 275 035

Egyéb működési kiadások összesen:

2 544 995

2 544 995