Hernádpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 31

Hernádpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról

2024.05.31.

Hernádpetri Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást jóváhagyja:

a) 111.806.106 Ft költségvetési bevétellel

b) 144.644.345 Ft költségvetési kiadással

c) -32.838.239 Ft költségvetési maradvánnyal

d) 64.013.263 Ft finanszírozási bevétellel

e) 1.596.751 Ft finanszírozási kiadással

f) 62.416.512 Ft finanszírozási maradvánnyal

g) 175.819.369 Ft összes teljesített bevétellel

h) 146.241.096 Ft összes teljesített kiadással

(2) Az önkormányzati szinten mérlegszerűen bemutatott kiadásokat, bevételeket, valamint azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a Képviselő-testület az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A működési és felhalmozási bevételek önkormányzati szintű kimutatását a 2. melléklet szerint fogadja el.

(4) A működési és felhalmozási kiadások önkormányzati szintű kimutatását a 3. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) Az önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat beruházási kiadásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat adósságának állományát lejárat szerinti bontásban, valamint a Stabilitási törvény 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat a 2023. december 31-ei állapot szerinti vagyonát 237.709.498 Ft-ban állapítja meg, a vagyonkimutatást a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(5) Képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 7. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá.

(6) Képviselő-testület az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeit a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(7) Képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési kiadásait a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

3. § (1) Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a 2024. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

4. § Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő második napon lép hatályba, és 2027. május 31-én hatályát veszti.

1. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

HERNÁDPETRI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE

Bevétel

Kiadás

Előirányzat

Előirányzat

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Önkormányzatok működési támogatásai

39 918 790

40 847 292

40 847 292

Személyi juttatás

41 017 200

48 429 453

41 675 372

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

22 306 684

8 311 221

8 311 221

Munkaadót terhelő járulékok és szoc.
hozzájárulási adó

3 990 544

4 990 544

3 361 300

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről

14 497 407

25 926 164

25 926 164

Dologi kiadások

23 940 137

38 762 585

27 876 547

Elszámolásból származó bevételek

303 029

303 029

Ellátottak pénzbeli juttatásai

8 600 000

14 768 716

9 350 189

Közhatalmi bevételek

700 000

1 731 905

1 731 905

Egyéb működési célú kiadások

2 101 610

2 101 610

Működési bevételek

125 000

348 472

348 472

Ebből: Általános tartalék

Céltartalék

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

77 547 881

77 468 083

77 468 083

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

77 547 881

109 052 908

84 365 018

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

34 338 023

34 338 023

Beruházások

57 169 710

53 692 468

Felhalmozási bevételek

Felújítások

6 000 000

5 186 503

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Felhalmozási áfa

2 000 000

1 400 356

Felhalmozási bevétel

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

34 338 023

34 338 023

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

-

65 169 710

60 279 327

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

77 547 881

111 806 106

111 806 106

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

77 547 881

174 222 618

144 644 345

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

64 013 263

64 013 263

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

1 596 751

1 596 751

Ebből: Maradvány igénybevétele

62 365 454

62 365 454

Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 647 809

1 647 809

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

77 547 881

175 819 369

175 819 369

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

77 547 881

175 819 369

146 241 096

2. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

HERNÁDPETRI 2023. évi KÖLTSÉGVETÉS bevételi előirányzatai feladatonként

BEVÉTELEK JOGCÍMEI

Kötelező feladatok

Önként vállalt
feladatok

Állami
feladatok

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

17 346 610

17 346 610

17 346 610

1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása

2. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása

3 843 620

3 843 620

3 843 620

2.1. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolódó feladatellátás támogatása

1 271 414

1 271 414

1 271 414

2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása

1 244 809

1 244 809

1 244 809

2.3. Köztemető fenntartásának támogatása

148 634

148 634

148 634

2.4. Közutak fenntartásának támogatása

1 178 763

1 178 763

1 178 763

3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

9 809 835

9 809 835

9 809 835

4. Polgármesteri illetményhez támogatás

3 443 155

3 443 155

3 443 155

4. Kiegészítő támogatás közvilágítás

250 000

250 000

250 000

B113. Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési
feladatainak támogatása

17 461 300

18 603 552

18 603 552

Szünidei étkeztetés támogatása

2 840 880

2 627 130

2 627 130

B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

B115. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

22 306 684

8 311 221

8 311 221

B116 Elszámolásból származó bevételek

303 029

303 029

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

14 497 407

25 926 164

25 926 164

1. központi kezelésű előirányzatok

479 962

2. fejezeti kezelésű előirányzatok, EU-s program

1 975 840

3. elkülönített állami pénzalapok

23 470 362

4. helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

B1 Működési célú támogatások áht-n belülről

76 722 881

75 387 706

75 387 706

B25 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

34 338 023

34 338 023

B34 Vagyoni típusú adók

B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)

700 000

1 731 905

1 731 905

B354 Gépjárműadó

B3. Közhatalmi bevételek összesen

700 000

1 731 905

1 731 905

B402. Szolgáltatások ellenértéke

120 000

348 469

348 469

B404. Tulajdonosi bevételek

B407. Általános forgalmi adó visszatérülése

B408. Kamatbevételek

5 000

3

3

B410. Egyéb működési bevételek

B4. Működési bevételek összesen

125 000

348 472

348 472

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.)

77 547 881

111 806 106

111 806 106

B813. Maradvány igénybevétele

62 365 454

62 365 454

B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 647 809

1 647 809

B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.)

64 013 263

64 013 263

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

77 547 881

175 819 369

175 819 369

3. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

HERNÁDPETRI KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2023. ÉVI KIADÁSAI

Kötelező feladatok kiadásai

011130 Önkormányzati hivatal jogalkotó és általános igazgatási tevékenység

018010 Önk. elszámolásai a központi költség-vetéssel

018020 Központi költségvetési befizetések

041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

051030 Nem veszélyes hulladék begyűjtése, szállítása

062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk

063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás

064010 Közvilágítás

066020 Város, község-gazdálkodási egyéb szolgált.

082044 Könyvtári szolgáltatások

104037 Intézményen kívüli gyermek-étkeztetés

107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

Összesen

Személyi juttatások

eredeti

12 866 400

19 644 000

1 060 000

7 446 800

41 017 200

módosított

12 866 400

24 472 765

2 583 488

1 060 000

7 446 800

48 429 453

teljesítés

12 360 400

19 760 941

2 583 488

6 970 543

41 675 372

Járulékok

eredeti

1 607 600

1 276 860

138 000

968 084

3 990 544

módosított

1 607 600

1 772 749

492 195

138 000

980 000

4 990 544

teljesítés

683 381

1 284 459

492 195

901 265

3 361 300

Dologi kiadások

eredeti

5 066 263

2 270 000

1 695 774

3 610 800

4 204 420

1 300 000

2 952 000

2 840 880

23 940 137

módosított

7 814 212

1 533

2 800 000

143 044

1 000 000

2 222 636

4 000 000

5 500 000

3 800 000

2 729 160

2 952 000

5 800 000

38 762 585

teljesítés

5 893 859

1 533

2 449 561

143 044

806 503

2 222 636

1 606 480

2 779 703

3 507 947

2 729 160

1 728 835

4 007 286

27 876 547

Ellátottak pénzbeli juttatásai

eredeti

8 600 000

8 600 000

módosított

14 768 716

14 768 716

teljesítés

9 350 189

9 350 189

Egyéb működési célú kiadás

eredeti

0

módosított

255 300

1 846 310

2 101 610

teljesítés

255 300

1 846 310

2 101 610

Finanszírozási kiadás

módosított

0

teljesítés

1 596 751

1 596 751

Beruházás

eredeti

0

módosított

21 469 710

3 500 000

40 200 000

65 169 710

teljesítés

16 639 671

3 461 552

40 178 104

60 279 327

Összesen

eredeti

19 540 263

0

0

23 190 860

0

0

1 695 774

3 610 800

4 204 420

2 498 000

0

11 366 884

11 440 880

77 547 881

módosított

22 543 512

1 846 310

1 533

29 045 514

143 044

22 469 710

2 222 636

7 500 000

48 775 683

4 998 000

2 729 160

11 378 800

20 568 716

174 222 618

teljesítés

19 192 940

3 443 061

1 533

23 494 961

143 044

17 446 174

2 222 636

5 068 032

46 033 490

3 507 947

2 729 160

9 600 643

13 357 475

146 241 096

4. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

A

B

C

D

E

F

G=(D+F)

Ingatlanok fejlesztése

48 650 568

2020-2023

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

5 041 900

2022-2023

Ingatlanok felújítása

6 586 859

2022-2023

ÖSSZESEN:

60 279 327

5. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban

Sorszám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt
összes tartozás

1-90 nap
közötti

91-180 nap
közötti

181-360 nap
közötti

360 napon
túli

Összes lejárt
tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

1 596 751

1 596 751

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

7.

Egyéb adósság

Belföldi összesen:

1 596 751

1 596 751

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

1 596 751

1 596 751

6. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról

ESZKÖZÖK

Sorszám

állományi érték

I. Immateriális javak

1.

II. Tárgyi eszközök

2.

190 406 737

II/1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

3.

189 379 088

II/2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

4.

1 027 649

II/3. Tenyészállatok

5.

II/4. Beruházások, felújítások

6.

II/5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

7.

III. Befektetett pénzügyi eszközök

8.

III/1. Tartós részesedések

9.

1 180 000

III/2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

10.

III/3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

11.

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

12.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (1+2+8+12)

13.

191 586 737

I. Készletek

14.

II. Értékpapírok

15.

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (14+15)

16.

I. Lekötött bankbetétek

17.

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

18.

139 600

III. Forintszámlák

19.

3 561 445

IV. Devizaszámlák

20.

C) PÉNZESZKÖZÖK (17+18+19+20)

21.

3 701 045

I. Költségvetési évben esedékes követelések

22.

16 544 488

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

23.

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

24.

25 877 228

D) KÖVETELÉSEK (22+23+24)

25.

42 421 716

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

26.

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

27.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (13+16+21+25+26+27)

28.

237 709 498

FORRÁSOK

állományi
érték

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

104 150 000

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

2 737 575

IV. Felhalmozott eredmény

04.

119 447 055

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

2 453 253

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

228 787 883

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

2 884 879

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

1 647 809

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

4 532 688

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

4 388 927

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

237 709 498

7. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sorszám

Megnevezés

Összeg ( Ft )

1.

Pénzkészlet 2023. január 1-jén

36 288 226

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

33 470 396

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

2 817 830

4.

Bevételek ( + )

175 819 369

5.

forgótőke tárgy-időszaki forgalma (-)

200 000

6.

előző év költségvetési maradványának igénybevétele (-)

-62 365 454

7.

Kiadások ( - )

-146 241 096

8.

Záró pénzkészlet 2023. december 31-én

3 701 045

9.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

3 561 445

10.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

139 600

8. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek összegéről

Adósságot keletkeztető ügylet megnevezése **

2023. év

Teljesítés

2023. év után fennálló tartozás

Hitel felvételéből eredő aktuális tőketartozás

0

Kölcsön felvételéből eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

Hitel átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

Kölcsön átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

A számviteli törvény (Szt) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke

0

0

0

Egyéb értékpapír vételára

0

0

0

Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig és a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke

0

0

A Szt. szerinti pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege

0

0

0

A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése – ideértve a Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repó ügyleteket is – a visszavásárlásáig, és a kikötött visszavásárlási ár

0

0

0

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

0

0

0

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség összesen

-

-

0

* * Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése alapján

9. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások

Kiadás/támogatás megnevezése

eredeti előirányzat

módosított előirányzat

Teljesítés

kéményseprő-ipari szolgáltatás

255 300

255 300

előző évi elszámolásból eredő kiadás

1 846 310

1 846 310

Egyéb működési kiadások összesen:

2 101 610

2 101 610