Hernádpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2025. 05. 24- 2028. 05. 30

Hernádpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról

2025.05.24.

[1] Hernádpetri Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében

[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást jóváhagyja:

a) 84.023.420 Ft költségvetési bevétellel

b) 87.635.980 Ft költségvetési kiadással

c) - 3.612.560 Ft költségvetési maradvánnyal

d) 31.387.153 Ft finanszírozási bevétellel

e) 1.647.809 Ft finanszírozási kiadással

f) 29.739.344 Ft finanszírozási maradvánnyal

g) 115.410.573 Ft összes teljesített bevétellel

h) 89.283.789 Ft összes teljesített kiadással

(2) Az önkormányzati szinten mérlegszerűen bemutatott kiadásokat, bevételeket, valamint azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a Képviselő-testület az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A működési és felhalmozási bevételek önkormányzati szintű kimutatását a 2. melléklet szerint fogadja el.

(4) A működési és felhalmozási kiadások önkormányzati szintű kimutatását a 3. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) Az önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat beruházási kiadásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat adósságának állományát lejárat szerinti bontásban, valamint a Stabilitási törvény 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat a 2024. december 31-ei állapot szerinti vagyonát 233.445.313 Ft-ban állapítja meg, a vagyonkimutatást a 6. melléklet tartalmazza.

(5) Képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 7. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá.

(6) Képviselő-testület az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeit a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(7) Képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési kiadásait a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

3. § (1) Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a 2025. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

4. § Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2028. május 31-én hatályát veszti.

1. melléklet a 10/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

HERNÁDPETRI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE

Bevétel

Kiadás

Előirányzat

Előirányzat

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Önkormányzatok működési támogatásai

41 630 221

48 025 835

48 025 835

Személyi juttatás

25 655 000

51 596 963

51 455 008

Egyéb működési célú támogatások bevételei
államháztartáson belülről

6 393 195

34 201 696

34 201 696

Munkaadót terhelő járulékok és szociális
hozzájárulási adó

2 879 895

3 412 610

3 412 610

Közhatalmi bevételek

800 000

1 372 255

1 372 255

Dologi kiadások

28 569 281

48 785 571

25 149 005

Működési bevételek

125 000

423 634

423 634

Ellátottak pénzbeli juttatásai

9 569 840

9 569 840

7 245 307

Egyéb működési célú kiadások

397 780

374 050

Ebből: Általános tartalék

Elszámolásból származó bevételek

Céltartalék

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

48 948 416

84 023 420

84 023 420

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

66 674 016

113 762 764

87 635 980

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson
belülről

Beruházások

Felhalmozási bevételek

Felújítások

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Felhalmozási áfa

Felhalmozási bevétel

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

-

0

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

48 948 416

84 023 420

84 023 420

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
MINDÖSSZESEN

66 674 016

113 762 764

87 635 980

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

17 725 600

31 387 153

31 387 153

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

1 647 809

1 647 809

Ebből: Maradvány igénybevétele

17 725 600

29 578 273

29 578 273

Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 808 880

1 808 880

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

66 674 016

115 410 573

115 410 573

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

66 674 016

115 410 573

89 283 789

2. melléklet a 10/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

HERNÁDPETRI 2024. évi KÖLTSÉGVETÉS bevételi előirányzatai feladatonként

BEVÉTELEK JOGCÍMEI

Kötelező feladatok

Önként vállalt
feladatok

Állami
feladatok

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

18 513 281

18 513 281

18 513 281

1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása

2. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása

5 320 390

5 320 390

5 320 390

2.1. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolódó feladatellátás támogatása

1 263 625

2.2. Közvilágítás alaptámogatása

837 500

2.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása

1 900 000

2.4. Köztemető fenntartásának támogatása

147 723

2.5. Közutak fenntartásának támogatása

1 171 542

3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

9 749 736

9 749 736

9 749 736

4. Polgármesteri illetményhez támogatás

3 443 155

3 443 155

3 443 155

B113. Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési
feladatainak támogatása

18 663 840

18 947 767

18 947 767

Szünidei étkeztetés támogatása

2 183 100

2 099 880

2 099 880

B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

B115. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

6 194 907

6 194 907

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

6 393 195

34 201 696

34 201 696

B1 Működési célú támogatások áht-n belülről

48 023 416

82 227 531

82 227 531

B25 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B34 Vagyoni típusú adók

B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)

800 000

1 372 255

1 372 255

B354 Gépjárműadó

B3. Közhatalmi bevételek összesen

800 000

1 372 255

1 372 255

B402. Szolgáltatások ellenértéke

120 000

278 390

278 390

B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke

145 235

145 235

B407. Általános forgalmi adó visszatérülése

B408. Kamatbevételek

5 000

9

9

B410. Egyéb működési bevételek

B4. Működési bevételek összesen

125 000

423 634

423 634

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.)

48 948 416

84 023 420

84 023 420

B813. Maradvány igénybevétele

17 725 600

29 578 273

29 578 273

B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 808 880

1 808 880

B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.)

17 725 600

31 387 153

31 387 153

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

66 674 016

115 410 573

115 410 573

3. melléklet a 10/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

HERNÁDPETRI KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2024. ÉVI KIADÁSAI



Kötelező feladatok
kiadásai

011130 Önkormányzati hivatal
jogalkotó és általános igazgatási
tevékenység

018010 Önk. elszámolásai a központi
költségvetéssel

041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás

064010 Közvilá-gítás

066020 Város,
község-gazdálkodási egyéb
szolgált.

082044
Könyvtári
szolgáltatások

082092
Közművelődés

104037 Intézményen kívüli
gyermek-
étkeztetés

107055
Falugondnoki, tanyagondnoki
szolgáltatás

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások



Összesen

Személyi
juttatások

eredeti

14 926 400

6 003 000

1 060 000

3 665 600

25 655 000

mód

13 845 531

29 459 923

2 964 639

5 326 870

51 596 963

teljesítés

13 703 576

29 459 923

2 964 639

5 326 870

51 455 008

Járulékok

eredeti

1 875 200

390 195

138 000

476 500

2 879 895

mód

508 751

1 914 891

333 089

655 879

3 412 610

teljesítés

508 751

1 914 891

333 089

655 879

3 412 610

Dologi
kiadások

eredeti

8 735 040

2 270 000

1 695 771

3 610 800

5 822 670

1 300 000

2 951 900

2 183 100

28 569 281

mód

19 316 637

5 500 000

1 695 771

3 610 800

5 822 670

2 000 000

359 518

3 296 800

2 951 900

4 231 475

48 785 571

teljesítés

6 457 141

5 214 378

25 891

776 055

63 041

1 920 608

359 518

3 296 800

2 804 098

4 231 475

25 149 005

Ellátottak
pénzbeli
juttatásai

eredeti

9 569 840

9 569 840

mód

9 569 840

9 569 840

teljesítés

7 245 307

7 245 307

Egyéb
működési
célú kiadás

eredeti

0

mód

0

teljesítés

272 080

101 970

374 050

Finanszírozási kiadás

mód

272 080

125 700

397 780

teljesítés

1 647 809

1 647 809

Beruházás

eredeti

0

mód

0

teljesítés

0

Összesen

eredeti

25 536 640

0

8 663 195

1 695 771

3 610 800

5 822 670

2 498 000

0

7 094 000

11 752 940

66 674 016

mód

33 942 999

125 700

36 874 814

1 695 771

3 610 800

9 120 398

2 000 000

359 518

3 296 800

8 934 649

13 801 315

113 762 764

teljesítés

20 941 548

1 749 779

36 589 192

25 891

776 055

3 360 769

1 920 608

359 518

3 296 800

8 786 847

11 476 782

89 283 789

4. melléklet a 10/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

A

B

C

D

E

F

G=(D+F)

ÖSSZESEN:

0

5. melléklet a 10/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban

Sorszám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem
lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt
összes tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap
közötti

181-360 nap
közötti

360 napon
túli

Összes lejárt
tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

1 647 809

1 647 809

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

7.

Egyéb adósság

Belföldi összesen:

1 647 809

1 647 809

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

1 647 809

1 647 809

6. melléklet a 10/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról


ESZKÖZÖK

Sorszám


állományi érték

I. Immateriális javak

1.

II. Tárgyi eszközök

2.

189 573 863

II/1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

3.

188 673 863

II/2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

4.

900 000

II/3. Tenyészállatok

5.

II/4. Beruházások, felújítások

6.

II/5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

7.

III. Befektetett pénzügyi eszközök

8.

III/1. Tartós részesedések

9.

1 180 000

III/2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

10.

III/3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

11.

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

12.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (1+2+8+12)

13.

190 753 863

I. Készletek

14.

II. Értékpapírok

15.

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (14+15)

16.

I. Lekötött bankbetétek

17.

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

18.

377 470

III. Forintszámlák

19.

7 584 414

IV. Devizaszámlák

20.

C) PÉNZESZKÖZÖK (17+18+19+20)

21.

7 961 884

I. Költségvetési évben esedékes követelések

22.

16 564 666

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

23.

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

24.

18 164 900

D) KÖVETELÉSEK (22+23+24)

25.

34 729 566

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

26.

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

27.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (13+16+21+25+26+27)

28.

233 445 313


FORRÁSOK


állományi érték

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

104 150 000

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

2 737 575

IV. Felhalmozott eredmény

04.

121 900 308

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

-6 601 809

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

222 186 074

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

2 886 900

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

1 808 880

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

4 695 780

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

6 563 459

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

233 445 313

7. melléklet a 10/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sorszám

Megnevezés

Összeg ( Ft )

1.

Pénzkészlet 2024. január 1-jén

3 701 045

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

3 561 445

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

139 600

4.

Bevételek ( + )

115 410 573

5.

forgótőke tárgy-időszaki forgalma (-)

180 000

6.

előző év költségvetési maradványának igénybevétele (+)

-29 578 273

7.

adott előlegek számla tárgyidőszaki forgalma (-)

-7 892 328

8.

Kiadások ( - )

-89 283 789

9.

Záró pénzkészlet 2024. december 31-én

7 961 884

10.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

7 584 414

11.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

377 470

8. melléklet a 10/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek összegéről

Adósságot keletkeztető ügylet megnevezése **

2024. év

Teljesítés

2024. év után fennálló tartozás

Hitel felvételéből eredő aktuális tőketartozás

0

Kölcsön felvételéből eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

Hitel átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

Kölcsön átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

0

0

0

A számviteli törvény (Szt) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke

0

0

0

Egyéb értékpapír vételára

0

0

0

Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig és a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke

0

0

A Szt. szerinti pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege

0

0

0

A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése – ideértve a Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repó ügyleteket is – a visszavásárlásáig, és a kikötött visszavásárlási ár

0

0

0

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

0

0

0

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség összesen

-

-

0

* * Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése alapján

9. melléklet a 10/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások

Kiadás/támogatás megnevezése

eredeti előirányzat

módosított előirányzat

Teljesítés

kéményseprő-ipari szolgáltatás

295 810

272 080

előző évi elszámolásból eredő kiadás

101 970

101 970

Egyéb működési kiadások összesen:

397 780

374 050