Pusztaradvány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 22

Pusztaradvány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

2023.05.22.

Pusztaradvány Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást jóváhagyja:

a) 127.739.557.- Ft költségvetési bevétellel

b) 136.122.795.- Ft költségvetési kiadással

c) - 8.383.238.- Ft költségvetési maradvánnyal

d) 31.317.553.- Ft finanszírozási bevétellel

e) 1.262.114.- Ft finanszírozási kiadással

f) 30.055.439.- Ft finanszírozási maradvánnyal

g) 159.057.110.- Ft összes teljesített bevétellel

h) 137.384.909.- Ft összes teljesített kiadással

(2) Az önkormányzati szinten mérlegszerűen bemutatott kiadásokat, bevételeket, valamint azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a Képviselő-testület az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A működési és felhalmozási bevételek önkormányzati szintű kimutatását a 2. melléklet szerint fogadja el.

(4) A működési és felhalmozási kiadások önkormányzati szintű kimutatását a 3. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) Az önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat beruházási kiadásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat adósságának állományát lejárat szerinti bontásban, valamint a Stabilitási törvény 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat a 2022. december 31-ei állapot szerinti vagyonát 164.400.010 Ft-ban állapítja meg, a vagyonkimutatást a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(5) Képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 7. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá.

(6) Képviselő-testület az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeit a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(7) Képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési kiadásait a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

3. § (1) Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a 2023. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

4. § Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

PUSZTARADVÁNY ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE

Bevétel

Kiadás

Előirányzat

Előirányzat

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Önkormányzatok működési támogatásai

33 141 153

33 265 879

33 265 879

Személyi juttatás

60 571 450

74 250 419

60 051 301

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő
támogatások

7 756 537

7 667 444

7 667 444

Munkaadót terhelő járulékok és szociális
hozzájárulási adó

5 202 592

8 436 441

5 332 646

Egyéb működési célú támogatások állam-háztartáson
belülről

57 159 644

75 301 280

59 843 554

Dologi kiadások

23 795 292

28 861 411

23 313 257

Közhatalmi bevételek

300 000

300 000

232 931

Ellátottak pénzbeli juttatásai

9 613 000

10 613 000

10 206 700

Működési bevételek

825 000

825 000

4 811 314

Egyéb működési célú kiadások

261 122

261 122

Elszámolásból származó bevételek

355 582

355 582

Ebből: Általános tartalék

Céltartalék

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
MINDÖSSZESEN

99 182 334

117 715 185

106 176 704

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
ÖSSZESEN

99 182 334

122 422 393

99 165 026

Felhalmozási célú támogatások állam-háztartáson
belülről

Beruházások

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei állam-
háztartáson belülről

17 262 853

17 262 853

Felújítások

41 145 069

36 957 769

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Egyéb felhalmozási célú kiadások

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

4 300 000

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

17 262 853

21 562 853

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

41 145 069

36 957 769

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

99 182 334

134 978 038

127 739 557

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

99 182 334

163 567 462

136 122 795

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

29 851 538

31 317 553

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

1 262 114

1 262 114

Ebből: Maradvány igénybevétele

29 851 538

29 851 538

Állam-háztartáson belüli megelőlegezések

1 466 015

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

99 182 334

164 829 576

159 057 110

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

99 182 334

164 829 576

137 384 909

2. melléklet a 3/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Pusztaradvány költségvetés 2022. évi bevételei feladatonként

BEVÉTELEK JOGCÍMEI

Kötelező feladatok

Önként vállalt
feladatok

Állami (államigazg) feladatok

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásai

13 662 003

13 662 003

13 662 003

1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása

2. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása

3 663 903

3 663 903

3 663 903

2.1. A zöldterület-gazdálkodáshoz kapcsolódó feladatellátás támogatása

1 321 105

1 321 105

1 321 105

2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása

1 194 867

1 194 867

1 194 867

2.3. Köztemető fenntartásának támogatása

149 358

149 358

149 358

2.4. Közutak fenntartásának támogatása

998 573

998 573

998 573

3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 961 506

8 961 506

8 961 506

4. Kiegészítő támogatás

1 036 594

1 036 594

1 036 594

B113. Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak
támogatása

14 755 300

15 116 006

15 116 006

Szünidei étkeztetés támogatása

2 453 850

2 217 870

2 217 870

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

B115. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

7 756 537

7 667 444

7 667 444

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei állam-háztartáson belülről

57 159 644

75 301 280

59 843 554

1. Közfoglalkoztatás

57 159 644

90 136 034

58 129 164

2. EU-s programok támogatása

3. központi kezelésű előirányzatok

1 714 390

Elszámolásból származó bevétel

355 582

355 582

B1. Működési célú támogatások állam-háztartáson belülről összesen

98 057 334

116 590 185

101 132 459

B2 Felhalmozási célú támogatások állam-háztartáson belülről

17 262 853

17 262 853

B34 Vagyoni típusú adók

B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)

300 000

300 000

232 931

B36 Egyéb közhatalmi bevételek

B3. Közhatalmi bevételek összesen

300 000

300 000

232 931

B405 Intézményi ellátási díjak

B 404 Tulajdonosi bevételek

B402. Szolgáltatások ellenértéke

820 000

820 000

4 811 270

B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó

B407. Általános forgalmi adó visszatérülése

B408. Kamatbevételek

5 000

5 000

44

B410. Egyéb működési bevételek

B4. Működési bevételek összesen

825 000

825 000

4 811 314

Tárgyi eszközök értékesítése

4 300 000

B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.)

99 182 334

134 978 038

127 739 557

B813. Maradvány igénybevétele (önkormányzat)

29 851 538

29 851 538

B814. Állam-háztartáson belüli megelőlegezések

1 466 015

B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.)

29 851 538

31 317 553

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

99 182 334

164 829 576

159 057 110

3. melléklet a 3/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

PUSZTARADVÁNY ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KIADÁSAI

Kötelező
feladatok
kiadásai

011130
Önkormányzat jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

013320
Köztemető fenntartás és működtetés

018010
Önkormányzatok elszámolásai a központi költség-vetéssel

018030
Támogatási célú finanszírozási műveletek

041232
Start-munka program - téli közfoglalkoztatás

041233
Hosszabb időtartamú közfoglal-koztatás

062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk

063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás

064010 Közvilá-gítás

066020
Város, község-gazdálkodási egyéb szolgált.

082044 Könyvtári szolgáltatások

104037 Intézményen kívüli gyermek-étkeztetés

107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

107060
Egyéb
szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

Összesen

Személyi juttatások

eredeti

12 584 000

43 603 450

1 200 000

3 184 000

60 571 450

módosított

12 584 000

5 000 000

50 595 442

1 586 977

1 200 000

3 284 000

74 250 419

teljesítés

10 325 193

4 890 870

39 964 261

1 586 977

3 284 000

60 051 301

Járulékok

eredeti

1 635 920

2 996 752

156 000

413 920

5 202 592

módosított

1 700 000

3 000 000

2 600 000

700 000

436 441

8 436 441

teljesítés

1 312 505

317 907

2 597 101

678 223

426 910

5 332 646

Dologi kiadások

eredeti

4 140 000

10 859 442

1 524 000

950 000

940 000

914 000

2 014 000

2 453 850

23 795 292

módosított

2 140 000

103 590

2 535 741

10 869 164

223 452

1 524 000

1 307 807

940 000

2 295 556

2 217 300

2 250 951

2 453 850

28 861 411

teljesítés

2 028 100

103 590

811 030

10 869 164

223 452

733 570

1 307 807

2 295 556

2 217 300

2 250 951

472 737

23 313 257

Ellátot-tak
pénzbeli juttatásai

eredeti

9 613 000

9 613 000

módosított

10 613 000

10 613 000

teljesítés

10 206 700

10 206 700

Egyéb működési
célú
kiadás

eredeti

0

módosított

29 522

231 600

261 122

teljesítés

29 522

231 600

261 122

Finan-
szírozási kiadás

módosított

1 262 114

1 262 114

teljesítés

1 262 114

1 262 114

Beruházás- felújítás

eredeti

0

módosított

2 355 728

38 789 341

41 145 069

teljesítés

2 355 728

34 602 041

36 957 769

Összesen

eredeti

18 359 920

57 459 644

1 524 000

950 000

940 000

2 270 000

5 611 920

12 066 850

99 182 334

módosított

18 779 728

103 590

1 291 636

231 600

10 535 741

64 064 606

39 012 793

1 524 000

1 307 807

3 226 977

3 495 556

2 217 300

5 971 392

13 066 850

164 829 576

teljesítés

16 021 526

103 590

1 291 636

231 600

6 019 807

53 430 526

34 825 493

733 570

1 307 807

2 265 200

2 295 556

2 217 300

5 961 861

10 679 437

137 384 909

4. melléklet a 3/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Felhalmozási (beruházás, felújítás) kiadás megnevezése

2021 évi teljesített kiadás

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

A

B

C

D

E

F

G=(D+F)

útfelújítás - Petőfi út

11 535 968

2021-2022

Jó kis hely felújítás és eszközbeszerzés

19 630 025

2022

Játszótér felújítás

5 791 776

2022

ÖSSZESEN:

36 957 769

5. melléklet a 3/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban

Sorszám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt összes tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben
fennálló tartozás

1 262 114

1 262 114

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal
szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

7.

Egyéb adósság

Belföldi összesen:

1 262 114

1 262 114

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

1 262 114

1 262 114

6. melléklet a 3/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről

ESZKÖZÖK

Sorszám

állományi érték

A

B

C

I. Immateriális javak

1.

II. Tárgyi eszközök

2.

139 903 678

II/1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

3.

123 443 552

II/2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

4.

16 460 126

II/3. Tenyészállatok

5.

II/4. Beruházások, felújítások

6.

II/5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

7.

III. Befektetett pénzügyi eszközök

8.

III/1. Tartós részesedések

9.

1 705 000

III/2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

10.

III/3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

11.

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

12.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (1+2+8+12)

13.

141 608 678

I. Készletek

14.

0

II. Értékpapírok

15.

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (14+15)

16.

0

I. Lekötött bankbetétek

17.

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

18.

326 215

III. Forintszámlák

19.

21 055 986

IV. Devizaszámlák

20.

C) PÉNZESZKÖZÖK (17+18+19+20)

21.

21 382 201

I. Költségvetési évben esedékes követelések

22.

1 119 131

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

23.

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

24.

290 000

D) KÖVETELÉSEK (22+23+24)

25.

1 409 131

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

26.

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

27.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (13+16+21+25+26+27)

28.

164 400 010

FORRÁSOK

Sorszám

állományi
érték

A

B

C

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

98 710 269

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

5 261 200

IV. Felhalmozott eredmény

04.

35 110 304

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

17 742 338

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

156 824 111

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

391 159

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

1 466 015

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

1 857 174

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

5 718 725

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

164 400 010

7. melléklet a 3/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sorszám

Megnevezés

Összeg ( Ft )

1.

Pénzkészlet 2022. január 1-jén

30 512 801

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

29 940 756

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

572 045

4.

Bevételek ( + )

159 057 110

5.

Forgótőke elszámolás különbözete (-)

20 000

6.

kiadások (-)

137 384 909

7.

Túlfizetések, téves és visszajáró befizetések forgalma (-)

931 263

8.

előző év költségvetési maradványának igénybevétele (-)

29 851 538

9.

Záró pénzkészlet 2022. december 31-én

21 382 201

10.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

21 055 986

11.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

326 215

8. melléklet a 3/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek összegéről

Adósságot keletkeztető ügylet megnevezése **

2022. év

Teljesítés

2022. év után fennálló tartozás

Hitel felvételéből eredő aktuális tőketartozás

Kölcsön felvételéből eredő aktuális tőketartozás

Hitel átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

Kölcsön átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

A számviteli törvény (Szt) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke

Egyéb értékpapír vételára

Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig és a váltóval kiváltott
kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke

A Szt. szerinti pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing
futamideje alatt és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege

A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói
félként történő megkötése – ideértve a Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repó
ügyleteket is – a visszavásárlásáig, és a kikötött visszavásárlási ár

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Állam-
adósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

Adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség összesen

* * Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés e alapján

9. melléklet a 3/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások

Kiadás/támogatás megnevezése

eredeti előirányzat

módosított előirányzat

Teljesítés

kéményseprő-ipari szolgáltatás

231 600

231 600

előző évi elszámolásból eredő kiadás

29 522

29 522

Egyéb működési kiadások összesen:

261 122

261 122