Pusztaradvány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 29

Pusztaradvány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról

2024.05.29.

Pusztaradvány Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást jóváhagyja:

a) 122.177.480 Ft költségvetési bevétellel

b) 129.135.527 Ft költségvetési kiadással

c) - 6.958.047 Ft költségvetési maradvánnyal

d) 23.354.087 Ft finanszírozási bevétellel

e) 1.466.015 Ft finanszírozási kiadással

f) 21.888.072 Ft finanszírozási maradvánnyal

g) 145.531.567 Ft összes teljesített bevétellel

h) 130.601.452 Ft összes teljesített kiadással

(2) Az önkormányzati szinten mérlegszerűen bemutatott kiadásokat, bevételeket, valamint azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a Képviselő-testület az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A működési és felhalmozási bevételek önkormányzati szintű kimutatását a 2. melléklet szerint fogadja el.

(4) A működési és felhalmozási kiadások önkormányzati szintű kimutatását a 3. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) Az önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat beruházási kiadásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat adósságának állományát lejárat szerinti bontásban, valamint a Stabilitási törvény 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat a 2023. december 31-ei állapot szerinti vagyonát 146.795.961 Ft-ban állapítja meg, a vagyonkimutatást a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(5) Képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 7. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá.

(6) Képviselő-testület az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeit a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(7) Képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési kiadásait a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

3. § (1) Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a 2024. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

4. § Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő második napon lép hatályba, és 2027. május 31-én hatályát veszti.

1. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

PUSZTARADVÁNY ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE

Bevétel

Kiadás

Előirányzat

Előirányzat

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Megnevezés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Önkormányzatok működési támogatásai

36 650 390

37 549 280

37 549 280

Személyi juttatás

49 192 800

78 902 052

78 364 951

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

7 295 577

7 295 577

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 373 840

6 855 421

6 855 421

Egyéb működési célú támogatások
államháztartáson belülről

45 835 770

69 538 236

75 356 718

Dologi kiadások

23 896 660

39 216 312

32 846 903

Közhatalmi bevételek

280 000

280 000

238 156

Ellátottak pénzbeli juttatásai

5 857 860

9 857 860

8 465 260

Működési bevételek

555 000

555 000

1 409 277

Egyéb működési célú kiadások

2 602 992

2 602 992

Elszámolásból származó bevételek

328 472

328 472

Ebből: Általános tartalék

Céltartalék

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

83 321 160

115 546 565

122 177 480

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

83 321 160

137 434 637

129 135 527

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson
belülről

Beruházások

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
államháztartáson belülről

Felújítások

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Egyéb felhalmozási célú kiadások

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

83 321 160

115 546 565

122 177 480

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

83 321 160

137 434 637

129 135 527

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

23 354 087

23 354 087

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

1 466 015

1 466 015

Ebből: Maradvány igénybevétele

21 672 201

21 672 201

Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 681 886

1 681 886

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

83 321 160

138 900 652

145 531 567

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

83 321 160

138 900 652

130 601 542

2. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Pusztaradvány költségvetés 2023. évi bevételei feladatonként

BEVÉTELEK JOGCÍMEI

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

Állami (állam- igazg) feladatok

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásai

18 302 830

18 302 830

18 302 830

1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása

2. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása

4 683 569

4 683 569

4 683 569

2.1. A zöldterület-gazdálkodáshoz kapcsolódó feladatellátás támogatása

1 354 534

1 354 534

1 354 534

2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása

1 143 621

1 143 621

1 143 621

2.3. Köztemető fenntartásának támogatása

1 150 849

1 150 849

1 150 849

2.4. Közutak fenntartásának támogatása

1 034 565

1 034 565

1 034 565

3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

9 796 106

9 796 106

9 796 106

4. Polgármesteri illetményhez támogatás

3 443 155

3 443 155

3 443 155

5. Kiegészítő támogatás közvilágítás

380 000

380 000

380 000

B113. Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

13 502 300

14 512 340

14 512 340

Szünidei étkeztetés támogatása

2 575 260

2 464 110

2 464 110

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

B115. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

7 295 577

7 295 577

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

45 835 770

69 538 236

75 356 718

1. Közfoglalkoztatás

40 146 623

72 420 878

2. EU-s programok támogatása

3. egyéb fejezeti kezelésű előirányzat

5 689 147

2 935 840

Elszámolásból származó bevétel

328 472

328 472

B1. Működési célú támogatások államáztartáson belülről összesen

82 486 160

114 711 565

120 530 047

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B34 Vagyoni típusú adók

B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)

280 000

300 000

232 931

B36 Egyéb közhatalmi bevételek

B3. Közhatalmi bevételek összesen

280 000

280 000

238 156

B405. Intézményi ellátási díjak

B 404 Tulajdonosi bevételek

1 144 780

B402. Szolgáltatások ellenértéke

550 000

550 000

256 758

B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó

B407. Általános forgalmi adó visszatérülése

B408. Kamatbevételek

5 000

5 000

7 739

B410. Egyéb működési bevételek

B4. Működési bevételek összesen

555 000

555 000

1 409 277

Tárgyi eszközök értékesítése

B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.)

83 321 160

115 546 565

122 177 480

B813. Maradvány igénybevétele (önkormányzat)

21 672 201

21 672 201

B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 681 886

1 681 886

B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.)

23 354 087

23 354 087

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

83 321 160

138 900 652

145 531 567

3. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

PUSZTARADVÁNY ÖNKORMÁNYZAT 2023. ÉVI KIADÁSAI

Kötelező feladatok kiadásai

011130 Önkormányzat jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

013320 Köztemető fenntartás és működtetés

018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költség-vetéssel

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek

041232 Start-munka program - téli közfoglalkoztatás

041233 Hosszabb időtartamú közfoglal-koztatás

062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk

063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás

064010 Közvilá-gítás

066020 Város, község-gazdálkodási egyéb szolgált.

082044 Könyvtári szolgáltatások

104037 Intézményen kívüli gyermek-étkeztetés

107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

Összesen

Személyi juttatások

eredeti

12 796 000

31 076 000

1 060 000

4 260 800

49 192 800

módosított

12 500 000

59 871 652

2 020 000

4 510 400

78 902 052

teljesítés

12 436 000

59 417 085

2 001 466

4 510 400

78 364 951

Járulékok

eredeti

1 662 000

2 019 940

138 000

553 900

4 373 840

módosított

1 301 200

4 343 924

623 945

586 352

6 855 421

teljesítés

1 301 200

4 343 924

623 945

586 352

6 855 421

Dologi kiadások

eredeti

4 286 000

7 356 000

1 016 000

3 326 400

1 435 000

1 072 000

2 830 000

2 575 260

23 896 660

módosított

6 308 912

100 000

2 000 000

9 000 000

1 016 000

3 326 400

1 435 000

2 900 000

3 800 000

2 830 000

6 500 000

39 216 312

teljesítés

5 309 146

81 990

1 864 281

8 875 634

131 329

2 321 800

1 020 088

2 281 731

3 096 373

2 290 906

5 573 625

32 846 903

Ellátottak pénzbeli juttatásai

eredeti

5 857 860

5 857 860

módosított

9 857 860

9 857 860

teljesítés

8 465 260

8 465 260

Egyéb működési célú kiadás

eredeti

0

módosított

2 602 992

2 602 992

teljesítés

258 380

2 344 612

2 602 992

Finanszí-rozási kiadás

módosított

1 466 015

1 466 015

teljesítés

1 466 015

1 466 015

Beruházás- felújítás

eredeti

0

módosított

0

teljesítés

0

Összesen

eredeti

18 744 000

40 451 940

1 016 000

3 326 400

1 435 000

2 270 000

7 644 700

8 433 120

83 321 160

módosított

100 000

4 069 007

0

2 000 000

73 215 576

1 016 000

3 326 400

4 078 945

2 900 000

3 800 000

7 926 752

16 357 860

138 900 652

teljesítés

19 304 726

81 990

3 810 627

0

1 864 281

72 636 643

0

131 329

2 321 800

3 645 499

2 281 731

3 096 373

7 387 658

14 038 885

130 601 542

4. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Felhalmozási (beruházás, felújítás) kiadás megnevezése

2023 évi teljesített kiadás

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

A

B

C

D

E

F

G=(D+F)

ÖSSZESEN:

5. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban

Sorszám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt
összes tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap
közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt
tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

1 466 015

1 466 015

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

0

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

0

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

0

6.

Szállítói tartozás

0

7.

Egyéb adósság

0

Belföldi összesen:

1 466 015

1 466 015

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

1 466 015

1 466 015

6. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról

ESZKÖZÖK

Sorszám

állományi érték

A

B

C

I. Immateriális javak

1.

II. Tárgyi eszközök

2.

128 492 869

II/1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

3.

120 188 638

II/2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

4.

8 304 231

II/3. Tenyészállatok

5.

II/4. Beruházások, felújítások

6.

II/5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

7.

III. Befektetett pénzügyi eszközök

8.

III/1. Tartós részesedések

9.

1 705 000

III/2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

10.

III/3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

11.

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

12.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (1+2+8+12)

13.

130 197 869

I. Készletek

14.

0

II. Értékpapírok

15.

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (14+15)

16.

0

I. Lekötött bankbetétek

17.

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

18.

136 000

III. Forintszámlák

19.

13 929 060

IV. kincstárban vezetett számlák

20.

301 382

C) PÉNZESZKÖZÖK (17+18+19+20)

21.

14 366 442

I. Költségvetési évben esedékes követelések

22.

1 668 067

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

23.

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

24.

563 583

D) KÖVETELÉSEK (22+23+24)

25.

2 231 650

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

26.

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

27.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (13+16+21+25+26+27)

28.

146 795 961

FORRÁSOK

Sorszám

állományi
érték

A

B

C

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

98 710 269

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

5 261 200

IV. Felhalmozott eredmény

04.

52 852 642

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

-20 638 815

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

136 185 296

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

755 821

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

1 681 886

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

2 437 707

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

8 172 958

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

146 795 961

7. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sorszám

Megnevezés

Összeg ( Ft )

1.

Pénzkészlet 2023. január 1-jén

21 382 201

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

21 055 986

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

326 215

4.

Bevételek ( + )

145 531 567

5.

Forgótőke elszámolás különbözete (-)

140 000

6.

kiadások (-)

-130 601 542

7.

Túlfizetések, téves és visszajáró befizetések forgalma (-)

-413 583

8.

előző év költségvetési maradványának igénybevétele (-)

-21 672 201

9.

Záró pénzkészlet 2023. december 31-én

14 366 442

10.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

14 230 442

11.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

136 000

8. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek összegéről

Adósságot keletkeztető ügylet megnevezése **

2023. év

Teljesítés

2023. év után fennálló tartozás

Hitel felvételéből eredő aktuális tőketartozás

Kölcsön felvételéből eredő aktuális tőketartozás

Hitel átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

Kölcsön átvállalásából eredő aktuális tőketartozás

A számviteli törvény (Szt) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke

Egyéb értékpapír vételára

Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig és a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke

A Szt. szerinti pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege

A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése – ideértve a Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repó ügyleteket is – a visszavásárlásáig, és a kikötött visszavásárlási ár

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

Adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség összesen

* * Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése alapján

9. melléklet a 3/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások

Kiadás/támogatás megnevezése

eredeti előirányzat

módosított előirányzat

Teljesítés

kéményseprő-ipari szolgáltatás

258 380

258 380

előző évi elszámolásból eredő kiadás

2 344 612

2 344 612

Egyéb működési kiadások összesen:

2 602 992

2 602 992