Pusztaradvány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 26Pusztaradvány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] A költségvetési rendelet célja, hogy biztosítsa kötelező feladatai ellátását, és garantálja a közpénzek hatékony, ellenőrizhető felhasználását. A rendelet céljainak meghatározásakor figyelembe kell venni a jogszabályi előírásokat, valamint az önkormányzat gazdasági és társadalmi környezetét. A rendeletben szereplő célkitűzéseknek összhangban kell lenniük az önkormányzat hosszú távú fejlesztési teveivel és a helyi közösség igényeivel.
[2] Pusztaradvány Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) – beleértve a közösen fenntartott intézményeket is – terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését
a) 124.807.059 forint költségvetési bevétellel
b) 135.214.001 forint költségvetési kiadással
c) -10.406.942 forint költségvetési egyenleggel
d) 10.406.942 forint finanszírozási bevétellel
e) 135.214.001 forint bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.
(2) A hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
3. § (1) Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott bevételeit és kiadásait önkormányzati szinten a rendelet 1. melléklete szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat működési bevételeit kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet, felhalmozási bevételeit a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat kiadási előirányzatát előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet szerint határozza meg.
(4) Az önkormányzat felhalmozási kiadásait az 5. melléklet szerint állapítja meg.
(5) Az önkormányzat egyéb működési kiadásait a 6. melléklet szerint részletezi.
(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát a 7. melléklet szerint határozza meg.
(7) Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámát 2 főben, a közfoglalkoztatottak létszámát 47 főben állapítja meg.
(8) Az európai uniós forrásból finanszírozási támogatással megvalósuló programokat, projekteket a 9. melléklet mutatja be.
(9) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 10. melléklet részletezi.
(10) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11. melléklet tartalmazza.
(11) Az Önkormányzat 2026. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 12. melléklet részletezi.
(12) Képviselő-testület az önkormányzat likviditási tervét a 13. melléklet szerint fogadja el.
4. § (1) Képviselő-testület az önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazott részére 2026. évben évi 200.000.- Ft értékű pénzbeli hozzájárulást biztosít.
(2) Képviselő-testület a köztisztviselők és a polgármester cafetéria-keretét 2026. évben 400.000.- Ft összegben állapítja meg.
(3) Képviselő-testület az önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazott részére 2026. évben 50.000.- Ft értékű munkaruha támogatást biztosít.
(4) A képviselő-testület hivatalánál (Szalaszendi Közös Önkormányzati Hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában – a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltak alapján – az illetményalapot 70.000.-Ft-ban állapítja meg.
5. § Képviselő-testület a Hernádvécsei konyháról igénybevett szociális étkeztetés kiszállítását díjmentesen biztosítja.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A Képviselő-testület jutalom címen előirányzat tervezését nem engedélyezi.
(5) A képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki, ha az általa fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti kiadási előirányzatának 3 %-át, vagy 1 millió forintot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.
(6) A költségvetési szerv vezetője a 8. mellékletben foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5. napjáig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
Az előirányzatok módosítása
7. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2.000.000.- Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza.
(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.
(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(6) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a negyedévet követő aktuális testületi ülésen, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles betartani.
A gazdálkodás szabályai
8. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
9. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés ellátásáról az Encsi Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Záró és vegyes rendelkezések
10. § Ezen rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő második napon lép hatályba, és 2031. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Bevétel |
Kiadás |
||
|
Megnevezés |
Előirányzat |
Megnevezés |
Előirányzat |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
56 635 304 |
K1. Személyi juttatás |
91 556 214 |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
717 255 |
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
8 216 241 |
|
B4. Működési bevételek |
505 000 |
K3. Dologi kiadások |
21 127 032 |
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
66 949 500 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
13 469 914 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
844 600 |
||
|
Ebből: Általános tartalék |
- |
||
|
Céltartalék |
- |
||
|
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) |
124 807 059 |
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. …+K5.) |
135 214 001 |
|
B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN |
10 406 942 |
B. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN |
- |
|
- |
|||
|
C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) |
135 214 001 |
C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) |
135 214 001 |
|
- |
|||
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
K6. Beruházások |
|
|
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
K7. Felújítások |
|
|
EU-s projektek felhalmozási bevételei |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||
|
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) |
- |
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K6. …+K8.) |
- |
|
E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN |
10 406 942 |
E. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN |
|
|
Ebből: B813. Maradvány igénybevétele |
|||
|
F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E) |
- |
F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) |
- |
|
G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) |
124 807 059 |
G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+D) |
135 214 001 |
|
H. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B+E) |
10 406 942 |
H. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (B+E) |
- |
|
I. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) |
135 214 001 |
I. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) |
135 214 001 |
2. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt |
Állami (állam- igazgatási) feladatok |
Összesen |
|
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
25 302 646 |
- |
- |
25 302 646 |
|
1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása |
- |
|||
|
2. Település-üzemeltetéshez kapcs. feladatellátás támogatása össz. |
4 542 842 |
4 542 842 |
||
|
2.1. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolódó feladatellát.tám. |
1 357 172 |
1 357 172 |
||
|
2.2. Közvilágítás támogatása |
996 000 |
996 000 |
||
|
2.3. Közvilágítás üzemeltetési támogatása |
- |
|||
|
2.4. Köztemető fenntartásank támogatása |
1 153 090 |
1 153 090 |
||
|
2.5. Közutak fenntartásának támogatása |
1 036 580 |
1 036 580 |
||
|
3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
9 815 182 |
9 815 182 |
||
|
4. Polgármesteri illetményhez támogatás |
10 944 622 |
10 944 622 |
||
|
- |
||||
|
- |
||||
|
B113. Települési önk. Szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
24 914 008 |
- |
24 914 008 |
|
|
1. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz |
17 860 000 |
17 860 000 |
||
|
2. Szoc.és gyermekjóléti alapszolg.átl.feladatai - családsegítés |
- |
|||
|
3. Szoc.és gyermekjóléti alapszolg.átl.feladatai - gyeremkjóléti szolg. |
- |
|||
|
4. Szociális étkeztetés |
- |
|||
|
5. Házi segítségnyújtás |
- |
|||
|
6. Idősek nappali intézményi ellátása |
- |
|||
|
7. Kistelepülések szociális feladatainak támogatása |
- |
|||
|
8. Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás |
7 054 008 |
7 054 008 |
||
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
4 148 650 |
4 148 650 |
||
|
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
||
|
B115. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
- |
|||
|
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
66 949 500 |
66 949 500 |
||
|
1. Közfoglalkoztatás |
66 949 500 |
66 949 500 |
||
|
B1. Működési célú támogatások államázt.-on belülről összesen |
123 584 804 |
- |
123 584 804 |
|
|
Fejezeti kezelésű előirányzatok EU |
||||
|
B34 Vagyoni típusú adók (msz.komm.adó) |
- |
|||
|
B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó) |
717 255 |
717 255 |
||
|
B354 Gépjárműadó |
- |
|||
|
B36 Egyéb közhatalmi bevételek |
- |
|||
|
B3. Közhatalmi bevételek összesen |
717 255 |
717 255 |
||
|
B405.Intézményi ellátási díjak |
- |
|||
|
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
- |
|||
|
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó |
- |
|||
|
B407. Általános forgalmi adó visszatérülése |
- |
- |
||
|
B408. Kamatbevételek |
5 000 |
5 000 |
||
|
B410. Egyéb működési bevételek |
500 000 |
500 000 |
||
|
B4. Működési bevételek összesen |
505 000 |
505 000 |
||
|
B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
||
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök összesen |
- |
- |
||
|
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.) |
124 807 059 |
- |
- |
124 807 059 |
|
B813. Maradvány igénybevétele |
- |
|||
|
- |
||||
|
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.) |
10 406 942 |
18 232 370 |
||
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
135 214 001 |
- |
- |
135 214 001 |
3. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Állami (állam- igazgatási) feladatok |
Összesen |
|
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||||
|
B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
||||
|
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||||
|
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||||
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
||||
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen |
||||
|
B51. Immateriális javak értékesítése |
||||
|
B52. Ingatlanok értékesítése |
||||
|
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||||
|
B54. Részesedések értékesítése |
||||
|
B55. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
||||
|
B5. Felhalmozási bevételek összesen |
||||
|
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
||||
|
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
||||
|
B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||
|
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) |
||||
|
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
||||
|
B812. Belföldi értékpapírok bevételei |
||||
|
B813. Maradvány igénybevétele |
||||
|
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések |
||||
|
B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
||||
|
B816. Központi, irányító szervi támogatás |
||||
|
B817. Betétek megszüntetése |
||||
|
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.) |
||||
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
4. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
011130 Önk.és önk.hiv. jogalkotó és államigazg. tev. |
041232 Start-munka program - téli közfoglalk. |
063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás |
064010 Közvilá-gítás |
066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgált. |
107055 Falugondnoki szolgáltatás |
107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
082041 Könyvtári feladatok |
Összesen |
||
|
Személyi juttatások |
kötelező feladat |
eredeti ei. |
23 675 800 |
60 944 364 |
6 936 050 |
91 556 214 |
|||||
|
önként vállalt feladatok |
eredeti ei. |
||||||||||
|
állam-igazgatási feladatok |
eredeti ei. |
||||||||||
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
kötelező feladat |
eredeti ei. |
3 077 854 |
4 236 700 |
901 687 |
8 216 241 |
|||||
|
önként vállalt feladatok |
eredeti ei. |
0 |
|||||||||
|
állam-igazgatási feladatok |
eredeti ei. |
0 |
|||||||||
|
Dologi kiadások |
kötelező feladat |
eredeti ei. |
4 646 346 |
2 142 036 |
1 270 000 |
1 099 000 |
1 700 000 |
3 610 000 |
4 148 650 |
2 511 000 |
21 127 032 |
|
önként vállalt feladatok |
eredeti ei. |
0 |
|||||||||
|
állam-igazgatási feladatok |
eredeti ei. |
0 |
|||||||||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
kötelező feladat |
eredeti ei. |
13 469 914 |
13 469 914 |
|||||||
|
önként vállalt feladatok |
eredeti ei. |
0 |
|||||||||
|
állam-igazgatási feladatok |
eredeti ei. |
0 |
|||||||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás |
kötelező feladat |
eredeti ei. |
844 600 |
844 600 |
|||||||
|
önként vállalt feladatok |
eredeti ei. |
0 |
|||||||||
|
állam-igazgatási feladatok |
eredeti ei. |
0 |
|||||||||
|
Felhalmozási célú kiadások |
kötelező feladat |
eredeti ei. |
0 |
||||||||
|
önként vállalt feladatok |
eredeti ei. |
0 |
|||||||||
|
állam-igazgatási feladatok |
eredeti ei. |
0 |
|||||||||
|
MINDÖSSZESEN |
32 244 600 |
67 323 100 |
1 270 000 |
1 099 000 |
1 700 000 |
11 447 737 |
17 618 564 |
2 511 000 |
135 214 001 |
||
5. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Beruházási feladatok |
0 |
|
|
Felújítási feladatok |
0 |
|
|
Felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
6. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
ETKT közös feladatellátás |
319 900 |
|
Közös hivatal fenntartásához |
404 700 |
|
Térségi főépítész |
120 000 |
|
ÖSSZESEN |
844 600 |
|
Települési támogatások |
13 469 914 |
|
ÖSSZESEN |
13 469 914 |
|
MINDÖSSZESEN |
14 314 514 |
7. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési szerv |
Engedélyezett létszám (fő) |
|
Pusztaradvány Község Önkormányzata |
2 |
|
Összesen |
2 |
|
Közfoglalkoztatottak engedélyezett létszáma |
|
|
Költségvetési szerv |
Engedélyezett létszám (fő) |
|
Pusztaradvány Község Önkormányzata |
47 |
|
Összesen |
47 |
8. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
2026. ......................... hó |
||||
|
Költségvetési szerv neve: ........................................ |
||||
|
Eredeti éves költségvetés kiadási előirányzata: ......................... eFt |
||||
|
Eredeti éves költségvetés kiadási előirányzat ....... %-a: ......................... eFt |
||||
|
(%= az önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározott mérték) |
||||
|
sorsz. |
........ napon túli |
|||
|
Tartozásállomány megnevezése |
tartozásállomány |
|||
|
(x) |
||||
|
1 |
Állammal szembeni tartozások |
|||
|
2 |
Központi költségvetési szervekkel |
|||
|
szemben fennálló tartozás |
||||
|
3 |
Elkülönített állami pénzalapokkal |
|||
|
szembeni tartozás |
||||
|
4 |
TB alapokkal szembeni tartozás |
|||
|
5 |
Tartozásállomány önkormányzatok |
|||
|
és intézményeik felé |
||||
|
6 |
Szállítókkal szembeni tartozásállomány |
|||
|
7 |
Egyéb tartozásállomány |
|||
|
Összesen |
||||
|
(x) Az önkormányzat költségvetési rendeletének 6. §-ában |
||||
|
meghatározott határnapon túli tartozásállomány. |
||||
|
........................ 2026. ............ hó .... nap |
||||
|
.......................................... |
||||
|
költségvetési szerv vezetője |
||||
9. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
nemleges |
|||
10. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
MEGNEVEZÉS |
Évek |
Összesen |
||
|
2027 |
2028 |
2029 |
|||
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
1. |
|||||
|
2. |
|||||
|
3. |
|||||
|
4. |
|||||
|
5. |
|||||
|
6. |
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
||||
11. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Bevételi jogcímek |
2026. évi előirányzat |
|
A |
B |
|
|
1. |
Helyi adóból származó bevétel |
717 255 |
|
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
|
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
|
|
4. |
Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
|
|
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
|
|
6. |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
|
|
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* |
717 255 |
|
|
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján. |
||
12. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
forintban |
||
|
Sor-szám |
Fejlesztési cél leírása |
Fejlesztés várható kiadása |
|
A |
B |
|
|
1. |
||
|
2. |
||
|
3. |
||
|
4. |
||
|
5. |
||
|
6. |
||
|
Adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege* |
||
|
*Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek |
||
13. melléklet a 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
|
Bevételek |
||||||||||||||
|
1 |
Nyitó pénzkészlet |
2 433 274 |
2 928 099 |
3 422 924 |
3 217 749 |
2 842 574 |
1 937 399 |
1 032 224 |
4 727 049 |
3 305 529 |
1 500 354 |
3 702 121 |
0 |
|
|
2 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
6 381 804 |
4 568 500 |
4 568 500 |
4 568 500 |
4 568 500 |
4 568 500 |
4 568 500 |
4 568 500 |
4 568 500 |
4 568 500 |
4 568 500 |
4 568 500 |
56 635 304 |
|
3 |
Működési célú támogatások ÁH-on belül |
0 |
||||||||||||
|
4 |
Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül |
0 |
||||||||||||
|
5 |
Közhatalmi bevételek |
530 000 |
187 255 |
717 255 |
||||||||||
|
6 |
Működési bevételek |
42 000 |
42 000 |
42 000 |
42 000 |
42 000 |
42 000 |
42 000 |
42 000 |
43 000 |
42 000 |
42 000 |
42 000 |
505 000 |
|
7 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
|
8 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
5 579 125 |
5 579 125 |
5 579 125 |
5 579 125 |
5 579 125 |
5 579 125 |
5 579 125 |
5 579 125 |
5 579 125 |
5 579 125 |
5 579 125 |
5 579 125 |
66 949 500 |
|
9 |
Finanszírozási bevétel |
6 000 000 |
4 406 942 |
10 406 942 |
||||||||||
|
10 |
Bevételek összesen |
12 002 929 |
12 622 899 |
13 117 724 |
13 612 549 |
13 937 374 |
13 032 199 |
12 127 024 |
17 221 849 |
15 104 929 |
13 495 154 |
16 096 921 |
13 891 746 |
135 214 001 |
|
Kiadások |
||||||||||||||
|
11 |
Személyi juttatások |
7 516 214 |
7 640 000 |
7 640 000 |
7 640 000 |
7 640 000 |
7 640 000 |
7 640 000 |
7 640 000 |
7 640 000 |
7 640 000 |
7 640 000 |
7 640 000 |
91 556 214 |
|
12 |
Járulékok |
683 441 |
684 800 |
684 800 |
684 800 |
684 800 |
684 800 |
684 800 |
684 800 |
684 800 |
684 800 |
684 800 |
684 800 |
8 216 241 |
|
13 |
Dologi kiadások |
500 000 |
500 000 |
500 000 |
1 200 000 |
1 700 000 |
1 700 000 |
1 700 000 |
2 700 000 |
2 400 000 |
2 400 000 |
2 800 000 |
3 027 032 |
21 127 032 |
|
14 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
800 000 |
800 000 |
800 000 |
800 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
1 400 000 |
1 000 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
2 469 914 |
13 469 914 |
|
15 |
Egyéb működési célú kiadások |
70 000 |
70 000 |
70 000 |
70 000 |
70 000 |
70 000 |
70 000 |
70 000 |
74 600 |
70 000 |
70 000 |
70 000 |
844 600 |
|
16 |
Beruházások |
0 |
||||||||||||
|
17 |
Felújítások |
0 |
||||||||||||
|
18 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
||||||||||||
|
19 |
Beruházások |
0 |
||||||||||||
|
20 |
Felújítások |
0 |
||||||||||||
|
21 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
||||||||||||
|
22 |
Finanszírozási kiadások (int.üz.) |
0 |
||||||||||||
|
23 |
Kiadások összesen |
9 569 655 |
9 694 800 |
9 694 800 |
10 394 800 |
11 094 800 |
11 094 800 |
11 094 800 |
12 494 800 |
11 799 400 |
11 994 800 |
12 394 800 |
13 891 746 |
135 214 001 |
|
24 |
Egyenleg |
2 433 274 |
2 928 099 |
3 422 924 |
3 217 749 |
2 842 574 |
1 937 399 |
1 032 224 |
4 727 049 |
3 305 529 |
1 500 354 |
3 702 121 |
0 |
0 |