Az Áht. 23. § (2) bekezdése rögzíti a helyi önkormányzat költségvetési rendeletének tartalmára vonatkozó előírásokat. Az Áht. 23. § (2) bekezdésének a) és b) pontja szerint elkülönülnek egymástól a helyi önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai, valamint a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek (ide értve az önkormányzati hivatalt is) költségvetési bevételei és kiadásai.

Költségvetésünk a fentiekben foglaltak alapján készült el.

Az éves költségvetési javaslat kidolgozásának alapját

4. Közhatalmi bevételek 54.091.000 Ft-ot képviselnek a tervezetben az alábbi megbontásban:

A helyi adóbevételek összege 53.825.000 Ft (költségvetési bevételeink 19,98 %-a), mely a következő jogcímekre bontható:

A bírságok, pótlékok, egyéb bevételek 266 000 Ft-os tervezett összege a helyi adókhoz kapcsolódó pótlékokat, bírságokat, valamint a talajterhelési díjat tartalmazza.

5. Működési bevételek összege 29 908 792 Ft, mely elsősorban az intézményi térítési díjakat, a közfoglalkoztatás keretében megtermelt áruk értékesítését tartalmazza, valamint az intézmények egyéb bevételei (bérleti díjak) is itt jelennek meg. Itt jelenik meg az ingatlanok bérbeadásából, valamint a komp szolgáltatásból és a Nyugdíjasház lakbéreiből származó bevételek is.

6. A felhalmozási célú bevételek jogcímen bevételt nem terveztünk

7. Átvett pénzeszközök jogcímen bevételt nem terveztünk.

Finanszírozási bevételek 35 370 230 Ft-ot képviselnek a tervezetben, mely a pénzmaradvány összege, ehhez jön a Nyugdíjasház és Konyha Bodrogkisfalud pénzmaradványa, mely 905.770 Ft, mely nem kerül elvonásra.

A személyi jellegű juttatások az önkormányzati és az intézményeink tekintetében 101 544 536 Ft-ot igényelnek, mely tartalmazza a törvény által előírt béreket, kötelező pótlékokat, az esedékes jubileumi jutalmakat, emelt összegű felmentés, illetve a kötelező juttatások összegét.

A munkaadókat terhelő szociális hozzájárulási adó összege 14 167 609 Ft

A dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 82 900 000 Ft-ot jelentenek a tervezetben.

Az önkormányzat és az intézmények tekintetében a 2024. évi fenntartási, üzemeltetési kiadásokat vettük figyelembe, hogy az intézmények zavartalan működése biztosítva legyen. A központi költségvetés 2025-ben sem tartalmazza a dologi kiadások emelkedésének finanszírozását, így azt az önkormányzatnak kell magára vállalnia a saját bevételei terhére. Az intézmények költségvetésének összeállításakor tehát figyelembe vettük ezen hatásokat, s mindezekre való tekintettel minden intézménytől az eddigiekhez hasonló odafigyelést, szigorú takarékosságot kérünk.

Ellátottak pénzbeli juttatás között a segélyek jelennek meg 2 000 000 Ft értékben.

A szociálpolitikai juttatások összegének a tervezésekor figyelembe vettük a szociális törvény előírásait, valamint a helyi rendeletünk szabályozását is.

Egyéb működési célú kiadásként 21 188 027 Ft került megtervezésre. 11 210 029 Ft az előző évi iparűzési adóerő képességünk alapján a szolidaritási alapba történő befizetés, 6 377 998 Ft a közös önkormányzati hivatal és egyéb az év folyamán várható államháztartáson belüli pénzeszköz átadának összege. A civil szervezetek támogatására 600 000 Ft, míg egyéb államháztartáson kívülre történő pénzeszköz átadást a tavalyi év alapján 3 000 000 Ft került tervezésre.

Felhalmozási célú pénzeszköz átadását nem tervezi az önkormányzat.

Belföldi finanszírozás kiadásaként 1 750 939 Ft értékben jelenik meg a 2024. évben kiutalt, de 2025. évre járó állami támogatás összege.

Tartalékok önkormányzatunk nem képzett.

II. Az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 4. számú tájékoztatóban részletezzük.

III. Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1. számú tájékoztató tábla tartalmazza, mely magában foglalja az Önkormányzat, valamint az önálló költségvetési szervként működő Nyugdíjasház és Konyha Bodrogkisfalud bevételeit és kiadásait.

IV. A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket a 2. számú tájékoztatóban részletezzük célok szerint. Ezen beruházási kiadásokhoz pályázati pénzeszközök kerülnek felhasználásra, így a támogatási szerződések szerinti ütemek szerepelnek a rendelet tervezetben.

Az önkormányzat a helyi adó rendeleteiben meghatározott esetekben (jegyzői hatáskörben), meghatározott kedvezményeket, mentességeket ad (3. sz. tájékoztató).

A hiány belső finanszírozására használandó fel az előző évi pénzmaradvány 36 276 000 Ft értékben.