Damak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
Damak Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 03. 01Damak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.03.01.
Damak Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Törvényi kötelezettségnek eleget téve az alábbiakban terjesztjük elő a költségvetési rendelet módosítását.
Jelen rendelettervezet a költségvetési rendelet módosítása óta eltelt időszak változásait, elsősorban az államháztartáson belüli támogatások változásaiból, a képviselő-testületi döntésekből eredő módosítások, az előirányzatokon felül teljesült bevételek miatt, valamint az állami támogatások elszámolása érdekében szükséges módosítások költségvetési rendeleten történő átvezetéseit tartalmazza.
A költségvetési előirányzat módosítási javaslatok részletesen az alábbiak:
Szociális ágazati pótlék címén a falugondnok bérezéséhez 2022. november-december hónapokban 164.980 forint támogatás átvétele valósult meg, mely az általános tartalék előirányzatát növeli.
A koronavírus világjárvány hatásainak enyhítése érdekében a vállalkozásoknak az iparűzési adót 1%-os mértékkel kellett megfizetni. A kieső bevételt a központi költségvetés kompenzálta, melyből 2021. évben 81.622 forint bevétel keletkezett. Mivel az önkormányzat 1%-os mértékkel vezette be az adót, így nem keletkezett kieső bevétele, s a támogatást az elszámolást követően vissza kellett fizetni, melynek forrását az általános tartalékból szükséges biztosítani.
A 2022. szeptemberben benyújtott rendkívüli önkormányzati támogatási igény 2022. decemberben elbírálásra került, s az önkormányzat 633.901 forint támogatásban részesült, melyből 609.204 forinttal az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni, míg 24.697 forint a dologi kiadások előirányzatát növeli.
A 2022. októberi felmérésben a szünidei gyermekétkeztetés tekintetében az étkezési adagok számának csökkenése miatt 20.596 forint lemondásra került, mellyel a dologi kiadások kerültek csökkentésre.
A polgármester év végén jutalmazásban részesítette a falugondnokot, melynek kifizetéshez szükséges forrás a dologi kiadások előirányzatáról került biztosításra.
A közfoglalkoztatási saját bevételekből képzett tartalék előirányzatáról 348.264 forintot szükséges átcsoportosítani a dologi kiadások előirányzatára.
A közhatalmi bevételek összességében 271.793 forinttal, a működési bevételek 895.205 forinttal, a működési célú átvett pénzeszközök 40.000 forinttal magasabb összegben teljesültek az előirányzathoz képest, mellyel a tartalék előirányzatát javasolt növelni.
A falugondnoki feladatok ellátásához 810.912 forintot volt szükséges biztosítani az ellátottak pénzbeli juttatásának előirányzatáról 746.000 forint összegben, illetve az általános tartalékból 64.912 forint összegben. Ebből 809.912 forint a dologi kiadásokhoz, 1.000 forint a szociális hozzájárulási adóhoz került biztosításra.
A TOP-PLUSZ-2.1.1-21-BO1-2022-00024 azonosítószámú Energetikai felújítás pályázat átutalt támogatásból 341.864 forintot a működési támogatásokról a felhalmozási támogatásokra volt szükséges átcsoportosítani.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegének, valamint költségvetési egyenlegének módosítását tartalmazza.
A 2. §-hoz
A tartalékok módosításáról rendelkezik.
A 3. §-hoz
A 2022. évi költségvetési rendelet mellékleteinek módosítását és a rendelet mellékleteit kiegészítő mellékleteket tartalmazza.
A 4. §-hoz
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.