Damak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IX. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

Damak Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 09. 25

Damak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IX. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.09.25.
Damak Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Damak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2024. évi munkaterve alapján a Képviselő-testület 2024. szeptemberben módosítja a költségvetését.
Törvényi kötelezettségnek eleget téve az alábbiakban terjesztjük elő a költségvetési rendelet módosítását.
Jelen rendelettervezet a költségvetési rendelet módosítása óta eltelt időszak változásait, elsősorban az államháztartáson belüli támogatások változásaiból, a pályázati pénzeszközök felhasználásából, a többletbevételek felhasználásából eredő módosítások költségvetési rendeleten történő átvezetéseit tartalmazza.
A költségvetési előirányzat módosítási javaslatok részletesen az alábbiak:
Szociális ágazati pótlék címén a falugondnok bérezéséhez 2024. június-augusztus hónapokban 271.200 forint támogatás átvétele valósult meg, mellyel a működési célú átvett pénzeszköz előirányzatát javasolt csökkenteni.
A Magyar Falu Program keretében megvalósult 2023. évi út, járda felújítás pályázat fel nem használt 2.214 forintos támogatásának összegét a felhalmozási célú államháztartáson belüli kiadások előirányzatára szükséges átcsoportosítani.
A vízdíjak emelkedése miatt a dologi kiadásokhoz 127.000 forint szükséges, melynek forrását az általános tartalékból javasolt biztosítani.
Az 50510/05/01488 ügyszámú hatósági szerződés alapján az önkormányzatot a nyári diákmunka lebonyolításához 601.882 forint támogatás illeti meg, melynek felhasználása a személyi juttatások előirányzatán kerül felhasználásra. A program a szociális hozzájárulási adót nem finanszírozza, melynek 78.245 forintos forrását az általános tartalékból javasolt biztosítani.
A 2023. évi beszámoló alapján 5.130 forint visszafizetési kötelezettség keletkezett, melynek forrását az általános tartalékból javasolt biztosítani.
A Dózsa György út 1. szám alatti ingatlan felújítását követően gázdíj kiadások már nem terhelik az önkormányzatot, azonban a hőszivattyús fűtés miatt az áramdíjak emelkedtek. A beérkezett elszámoló számla kifizetéséhez, valamint az év hátralévő időszakára várható áramdíj számlákhoz előreláthatóan 968.250 forint szükséges, melyet az általános tartalékból javasolt biztosítani.
A Parókia épületén lévő napelemek általi többlettermelésből 291.831 forint bevétel keletkezett, míg az áramdíj elszámolásból 110.133 forintot utalt vissza a szolgáltató, melyekkel az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
Az egyéb szolgáltatások előirányzatán a tervezetten felül bérleti díjból 80.000 forint többletbevétel keletkezett, mellyel az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
A megüresedett falugondnoki álláshely betöltésre került. Az új falugondnok részére járó szociális ágazati pótlék alacsonyabb összegű, mint a korábbi falugondnoknak járó, így 138.990 forinttal csökken a működési célú átvett pénzeszköz előirányzata.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegének, valamint költségvetési egyenlegének módosítását tartalmazza.
A 2. §-hoz
A működési és felhalmozási tartalék módosított összegeit állapítja meg.
A 3. §-hoz
A 2024. évi költségvetési rendelet mellékleteinek módosítását és a rendelet mellékleteit kiegészítő mellékleteket tartalmazza.
A 4. §-hoz
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.