Damak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
Damak község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 02. 25Damak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.02.25.
Damak község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Törvényi kötelezettségnek eleget téve az alábbiakban terjesztjük elő a költségvetési rendelet módosítását.
Jelen rendelettervezet a költségvetési rendelet módosítása óta eltelt időszak változásait, elsősorban az államháztartáson belüli támogatások változásaiból, a képviselő-testület döntéseiből eredő módosítások költségvetési rendeleten történő átvezetéseit tartalmazza.
A költségvetési előirányzat módosítási javaslatok részletesen az alábbiak:
- Szociális ágazati pótlék címén a falugondnok bérezéséhez 2025. november-december hónapokban 88.141 forint támogatás átvétele valósult meg, mellyel a működési célú átvett pénzeszköz előirányzatát javasolt csökkenteni.
- A közfoglalkoztatás saját bevételéből képzett működési céltartalék terhére 706.000 forintot a dologi kiadások, 4.000 forintot a szociális hozzájárulási adó előirányzatára szükséges biztosítani.
- A 2025. októberben harmadik alkalommal benyújtott rendkívüli önkormányzati támogatási igény 2025. december 11-én elbírálásra került, mely alapján az önkormányzat 380.000 forint támogatásban részesült, mellyel az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
- A közvilágításhoz kapcsolódó állami támogatás fel nem használt része, valamint a dologi kiadásokon keletkezett megtakarítás terhére 7 darab közvilágítási lámpatest került beszerzésre bruttó 351.155 forint összegben, mellyel a beruházási kiadások előirányzatát szükséges növelni.
- Az októberi felmérés alapján a szünidei gyermekétkeztetésben részesülő gyermekek számának változásából adódóan 1.140 forint átvételével számolunk, mellyel a dologi kiadások előirányzatának növelése szükséges.
- A Képviselő-testület a 39/2025. (XI. 18.) határozatával döntött a falugondnok jutalmazásáról, melyhez 500.000 forint a személyi juttatások előirányzatán a falugondnoki szolgálatra tervezett dologi kiadások fel nem használt összegéből került biztosításra.
- A közfoglalkoztatási program keretében a saját bevételek a tervezetten felül 2.310.800 forinttal magasabb összegben teljesültek, mellyel a közfoglalkoztatási működési céltartalék előirányzatát javasolt növelni.