Abod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (XII. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
ABOD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL SZÓLÓ 4/2021. (III. 02.) ÖNKORMÁNYZATI RENDELET MÓDOSÍTÁSÁRÓL
Hatályos: 2021. 12. 17ABOD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL SZÓLÓ 4/2021. (III. 02.) ÖNKORMÁNYZATI RENDELET MÓDOSÍTÁSÁRÓL
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Törvényi kötelezettségnek eleget téve az alábbiakban terjesztjük elő a költségvetési rendelet módosítását.
Jelen rendelettervezet a költségvetési rendelet módosítása óta eltelt időszak változásait, elsősorban az államháztartáson belüli támogatások, pályázati támogatások változásaiból, a képviselő-testület döntéseiből eredő módosítások költségvetési rendeleten történő átvezetéseit tartalmazza.
A költségvetési előirányzat módosítási javaslatok részletesen az alábbiak:
Szociális ágazati pótlék címén a falugondnok bérezéséhez 2021. szeptember-november hónapokban 102.810 Ft támogatás átvétele valósult meg, mely az általános tartalék előirányzatát növeli.
A Belügyminisztérium 704.850 Ft támogatásban részesítette az önkormányzatot szociális célú tüzelőanyag vásárlásához, melynek felhasználása a dologi kiadások előirányzatát növeli.
Az októberi felmérés alapján a rászoruló gyermekek szünidei étkeztetéséhez 73.359 Ft további támogatás átvétele várható, melynek felhasználása a dologi kiadások előirányzatát növeli. Ezen a jogcímen az önkormányzatot megillető fajlagos támogatás összege az egy lakosra jutó adóerő-képesség alapján 570 Ft helyett 513 Ft, így a szolgáltatás igénybevételéhez szükséges 23.256 Ft az ellátottak pénzbeli juttatásának előirányzatáról került átcsoportosításra a dologi kiadások előirányzatára.
A Magyar Falu Program keretében az Óvodai játszóudvar és közterületi játszótér fejlesztése – 2021 című pályázat keretében 4.376.420 Ft támogatásban részesül az önkormányzat, melynek felhasználása a beruházási, felújítási és dologi kiadások előirányzatát növeli.
A Magyar Falu Program keretében Tanya- és falugondnoki buszok beszerzése – 2021 című pályázat keretében 14.204.800 Ft támogatás átvétele valósult meg, melynek felhasználása a beruházási és dologi kiadásokat növeli.
A Belügyminisztérium 1.228.059 Ft rendkívüli önkormányzati támogatást nyújtott, mellyel az általános tartalék előirányzata került növelésre.
A képviselő-testület a 47/2021. (VIII. 25.) határozatával döntött a kistelepülési önkormányzati rendezvények támogatásáról szóló 1513/2021. (VII. 29.) Korm. határozat szerinti pályázat benyújtásáról, melyből az önkormányzat 999.469 Ft támogatásban részesült. A támogatás összege a dologi kiadások előirányzatán kerül felhasználásra.
A Magyar Államkincstár 808.668 Ft egységes területalapú támogatást állapított meg, mellyel az általános tartalék összege került növelésre.
A képviselő-testület a 61/2021. (XI. 25.) határozatával a költségvetés dologi kiadásai terhére 554.251 Ft-ot biztosított a munkavállalók külön juttatásához, mely a személyi juttatások és a szociális hozzájárulási adó előirányzatán kerül felhasználásra.
Az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatáról 1.096.264 Ft átcsoportosítására került sor szociális célú tüzelőanyag (brikett) vásárlásához.
A képviselő-testület a 35/2021. (VI. 11.) határozatával 2.000.000 Ft-ot biztosított közterületi térfigyelő kamerarendszer kiépítéséhez. A tényleges kiadás 173.986 Ft-tal haladta meg a tervezettet, mely a felhalmozási céltartalékból került biztosításra.
A közvetített szolgáltatások kiadása 2.540 Ft-tal haladta meg a tervezett kiadást, mely összeggel a működési bevételek összege is növelésre került.
A képviselő-testület a 64/2021. (XII. 03.) határozatával döntött a 223. és 224. hrsz-ú ingatlanok értékesítéséről 465.400 Ft összegben, mellyel a felhalmozási céltartalék előirányzata került növelésre.
A képviselő-testület a 65/2021. (XII. 03.) határozatával 675.005 Ft összegben döntött a Faluház épületébe elektromos kazán telepítéséről a kulturális támogatás terhére, így a dologi kiadások előirányzatáról 334.505 Ft átcsoportosítása vált szükségessé a beruházási kiadások előirányzatára.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegének, valamint költségvetési egyenlegének módosítását tartalmazza.
A 2. §-hoz
A 2021. évi költségvetési rendelet mellékleteinek módosítását tartalmazza.
A 3. §-hoz
A tartalékok módosításáról, az általános és céltartalékok összegéről, a céltartalék felhasználásának szabályairól rendelkezik.
A 4. §-hoz
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.